審計自查報告
隨著個人素質(zhì)的提升，報告與我們愈發(fā)關(guān)系密切，報告具有成文事后性的特點。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報告呢？以下是小編為大家收集的審計自查報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
審計自查報告1
我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下：
一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際，成立了xx中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長：黃x副組長：李x組員：廖x、張x、楊x、岑x、王x、朱x、李x、黃x領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。
二、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看20xx年至20xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭��；
2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。
整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的`問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。
審計自查報告2
為嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：
學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的'專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：
財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時。
4、學(xué)校支出管理情況：
學(xué)校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行。
5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：
學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學(xué)校收費管理情況：
嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
審計自查報告3
我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位XX年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、自查基本情況
財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況我單位財務(wù)工作由XX科負責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管1名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各1名，四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
內(nèi)部控制情況單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了11項財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。
建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的`業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。
在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。預(yù)算編制執(zhí)行情況我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。
財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。
資產(chǎn)管理情況我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映。
定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。
及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
二、存在問題通過自查
我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預(yù)算管理有待進一步加強，預(yù)算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
三、整改措施
進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責(zé)，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實相符。加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
審計自查報告4
市審計領(lǐng)導(dǎo)小組：
按照審計要求，我局高度重視，成立了以局長為組長的審計自查領(lǐng)導(dǎo)小組，現(xiàn)將自查情況報告于后：
一、項目實施情況
×××體育館、圖書館建設(shè)項目在市委、市政府、縣委、縣政府的高度重視及各有關(guān)部門的大力支持下，于20xx年10月23日破土動工，工程總投資6300萬元。工程從開始嚴格按照了重大項目建設(shè)要求辦理，做到了公開、公正、公平，各項資料齊備。
�。ㄒ唬┙⒘私M織機構(gòu)。按照×××委【20xx】20號《關(guān)于加快推進重大項目建設(shè)的通知》的文件要求，成立了以副縣長×××任組長，縣宣傳部部長×××、縣政協(xié)副主席×××任副組長，縣體育局局長×××、縣文廣新局局長×××、圖書館館長×××為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，為公室主任由×××兼任，圖書館館長×××為副主任，×××為成員，具體負責(zé)該工程的建設(shè)和推進工作。
�。ǘ┲贫斯こ痰贡茩C制。根據(jù)20xx年縣委、縣人民政府
《關(guān)于加快推進重大項目建設(shè)的通知》“一個項目一個年度計劃，由牽頭領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)目標(biāo)任務(wù)倒排工期制訂工作計劃，形成以時間倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼責(zé)任人的.倒逼機制”的精神，為了加快縣體育館、圖書館的建設(shè)進度，我們根據(jù)實際情況，制定了較完整、詳細的工程倒計時表。
（三）重管理、抓質(zhì)量、保安全。一是嚴把材料入場關(guān)，對工程所供用的鋼材，指定用武鋼、晉鋼規(guī)格品牌，對所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用，并率先在我縣使用商品混凝土。二是嚴格對建筑成品的檢測，該工程共有挖孔樁292根，最大深度36米，最淺深度12米。經(jīng)縣質(zhì)檢測站和湖北華祥建設(shè)工程質(zhì)量檢測有限公司對所有基樁完整性動測或聲波檢測，完全符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。基樁巖芯取樣15組，送縣質(zhì)檢站檢測全部符合承載要求。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設(shè)施建筑，人流量大，安全壓力大，加之該地段高差大，地質(zhì)結(jié)構(gòu)較差，為了保證工程質(zhì)量，根據(jù)設(shè)計要求，按規(guī)范作了進一步施工詳勘。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理，開工以來，無一例安全責(zé)任事故的發(fā)生。市安全檢查組、市建委一行多次對體育館工地進行安全質(zhì)量檢查，市建委領(lǐng)導(dǎo)對建設(shè)管理給予了高度贊揚，×××組長說：貴州建工在全國做了很多好工程，希望再接再厲，把奉節(jié)體育館、圖書館工程安全、質(zhì)量做得更好，再樹×××建工形象。五是項目分管領(lǐng)導(dǎo)副縣長×××、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全質(zhì)量，解決具體問題。
二、目前工程完成情況
1．目前已完成車庫東側(cè)3037O，架空層部分已完成負一層7456O，二層2344O，負三層412O，負四層175O的澆筑，一層梁柱部份已綁扎，待澆筑。
2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806O，北邊梁柱已完成，現(xiàn)正在鋪鋼筋準(zhǔn)備板的澆筑。
3．目前工程總體建設(shè)已完成60%左右，用于工程直接費用3400萬元。
三、項目財務(wù)收支情況
該工程總投資約7300萬元（含增加工程，因增加工程沒有審計總投支為約），工程合同簽訂為5014萬元，工程概算6300萬元；資金來源為市級補助6000萬元，縣自籌1300萬元。到目前已投資4400萬元，市級補助資金20xx年到位3000萬元，縣財政局墊付1100萬元，體育局體彩公益金支出301.5379萬元�？傊С�4401.5379萬元，其中工程直接費用3400萬元，間接費用1001.5379萬元（含征地拆遷、開工、辦理各類手續(xù)等）。
審計自查報告5
20xx年，我局在縣委、縣政府及上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以黨的.十八大精神為指導(dǎo)，落實科學(xué)發(fā)展觀。積極完成各項工作任務(wù)，較好地發(fā)揮了審計監(jiān)督職能。為加強人口和計劃生育工作，現(xiàn)就我局20xx年人口和計劃生育工作進行自我考評。
一、宣傳教育
加強政治思想教育，提高思想覺悟。利用各種會議學(xué)習(xí)貫徹中央、省和市縣計劃生育工作相關(guān)方針、政策、法律、法規(guī)、上級有關(guān)文件和各級領(lǐng)導(dǎo)講話精神，提高思想認識，每個人員都自覺在思想上和行動上和上級黨委、政府保持高度一致，確保各級黨委和政府有關(guān)人口和計劃生育工作文件精神得到很好貫徹落實。
二、基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作
強化工作制度，單位計劃生育有序開展。為了搞好單位計劃生育工作，研究制定XX縣審計局計劃生育工作制度，加強對全局已婚育齡人員建檔工作，按時向計劃生育管理部門和社區(qū)上報計劃生育統(tǒng)計表及調(diào)查表。認真開展計劃生育服務(wù)與管理工作，定期對育齡婦女進行孕檢，并進行登記，確保單位計劃生育工作落到實處，加強相關(guān)信息通報情況，確保信息暢通。
三、生育政策執(zhí)行情況
制定工作計劃，確保全年工作任務(wù)落實。年初單位制定人口和計劃生育工作計劃，局領(lǐng)導(dǎo)高度重視和全體人員共同努力下，計劃生育工作開展認真細致，干部職工政治思想覺悟高，能認真貫徹黨路線、方針，執(zhí)行國家政策，執(zhí)行縣委、政府有關(guān)計劃生育工作規(guī)定和措施。計劃生育工作開展好，育齡婦女采取避孕、絕扎措施。
四、保障措施及配合
建立健全組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，把計劃生育工作擺上重要工作議事日程。為了進一步搞好單位人口和計劃生育工作，我局成立了人口和計劃生育工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局主要領(lǐng)導(dǎo)同志任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)同志任副組長，各股負責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，確定分管領(lǐng)導(dǎo)，計劃生育管理人員，具體負責(zé)單位計劃生育工作，結(jié)合本單位實際情況，制定計劃生育相關(guān)制度，每季度對計劃生育工作進行總結(jié)考核，及時上報總結(jié)和考核材料。
審計自查報告6
按照審計工作部署,我部門積極開展了自查工作,其中對涉及我部門去年承辦的科研項目經(jīng)費管理使用情況部分,參照《 @@@公司科技項目管理辦法(暫行》規(guī)定辦法,自查匯報如下:
1、目前公司在科技項目管理方面存在制度缺失的情況,尚無項目管理制度、科技創(chuàng)新工作規(guī)范等文件;
2、由我部門和@@@中心承擔(dān)的科技項目簽訂了項目合同,明確了職責(zé)和分工;
3、該科技項目到目前為止沒有得到任何企業(yè)的資金支持和物資支持;
4、目前我公司還沒有啟用科技創(chuàng)新�？顚Ｓ玫闹贫�,項目開銷實行的是實報實銷制度,沒有單獨列支,但是是按照批復(fù)合同的預(yù)算金額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行支出的;
5、對照協(xié)議,資金的使用情況是符合協(xié)議,財務(wù)核算及時、完整;
6、項目建設(shè)過程中費用管理遵循公司物資采購管理辦法;
7、項目實際執(zhí)行過程中根據(jù)項目進展對預(yù)算進行了調(diào)整,削減了20.44萬元的`設(shè)備購置費用,同時由于沒有啟用科技創(chuàng)新�？顚Ｓ弥贫�,目前實際報銷的費用和預(yù)算費用略有不符,實際報銷的費用低于預(yù)算費用,主要差異是出差費用、招待費用等;
8、該項目無第三方參與。
審計自查報告7
20xx年,我局的黨建工作在縣直屬機關(guān)工委的領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十八大精神，全面貫徹落實黨的群眾路線教育實踐活動和構(gòu)建社會主義和諧社會的重大戰(zhàn)略思想，以加強執(zhí)政能力建設(shè)和先進性建設(shè)為重點，全面推進機關(guān)黨的建設(shè)，與時俱進，開拓創(chuàng)新，以建設(shè)素質(zhì)高、創(chuàng)新意識強，能干事、干成事的黨員干部隊伍和廉潔、勤政、務(wù)實、高效的黨支部為目標(biāo)，從思想上、組織上、作風(fēng)上和制度上全面推進黨的建設(shè)，不斷增強黨支部的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力，努力把審計機關(guān)建設(shè)成為一支求真、務(wù)實、高效、廉潔的審計隊伍，為實現(xiàn)活力、富裕、和諧提供堅強保證�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、思想建設(shè)工作
抓好政治理論的學(xué)習(xí)是確保黨員干部的政治方向不變，以及全面提高黨員素質(zhì)的根本保證。為此，我局黨支部對黨員干部的政治理論學(xué)習(xí)常抓不懈，使全體黨員始終保持艱苦奮斗、昂揚向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，更好地發(fā)揮黨員干部的先鋒模范作用。一是扎實開展創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān)活動，組織機關(guān)黨員干部認真學(xué)習(xí)構(gòu)建社會主義和諧社會、樹立社會主義榮辱觀、加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進性建設(shè)等一系列重大戰(zhàn)略思想，深刻領(lǐng)會其時代背景、指導(dǎo)意義和科學(xué)內(nèi)涵，提高廣大黨員干部破解難題、科學(xué)發(fā)展的執(zhí)行力，把理論創(chuàng)新成果落實在促進各項工作任務(wù)的完成上。二是制定了一系列的黨支部學(xué)習(xí)制度，同時利用黑板報宣傳黨的政策，達到及時性又有持續(xù)性的宣傳效果。三是積極抓好精神文明創(chuàng)建工作，我局已連續(xù)四屆被市委、市政府評為市市級文明單位。
二、組織建設(shè)工作
一是我局班子高度重視機關(guān)黨建工作，一把手擔(dān)任黨組書記，一名副局長具體分管機關(guān)黨建工作，在人員、經(jīng)費等方面都予以全面保障；二是建立健全機關(guān)黨建工作制度，做到年初有計劃，年終有總結(jié)；三是堅持“三會一課”制度，黨支部“三會一課”制度，是健全黨內(nèi)生活，嚴格黨員管理，加強黨員教育的重要制度。因此，堅持“三會一課”制度不但對加強支部建設(shè)、提高黨的戰(zhàn)斗力和凝聚力具有重要作用，而且還能不斷提高黨員的政治覺悟和工作能力，切實增強黨性意識，時刻不忘自己是一名共產(chǎn)黨員，從而在各項工作中自覺發(fā)揮先鋒模范作用；四是認真開展民主評議黨員活動，黨支部為了加強對黨員的教育管理和考核，精心組織、認真部署了201４年民主評議黨員工作，局黨支部根據(jù)今年民主評議的安排和要求，在總結(jié)幾年來民主評議黨員工作的.基礎(chǔ)上，確定了民主評議黨員工作的指導(dǎo)思想、主要內(nèi)容、評議要求，我局黨支部共有黨員１０名參加了此次民主評議黨員工作，黨員參評率達100％，合格率達100%。五是我局黨支部的黨費收繳工作有專人負責(zé)，黨費的收繳都嚴格按規(guī)定辦理。
三、作風(fēng)建設(shè)工作
作風(fēng)建設(shè)既是關(guān)心到我局黨風(fēng)廉政建設(shè)的成敗，也關(guān)系到我局精神文明建設(shè)的成敗。為此，我局切實加強機關(guān)作風(fēng)建設(shè)推行政務(wù)公開，建立健全機關(guān)黨建與機關(guān)工作協(xié)調(diào)推進的長效機制，一是強化黨內(nèi)監(jiān)督，建立拒腐防變的有效機制，把遵守黨的政治紀(jì)律、貫徹民主集中制、干部廉潔自律及廉潔從審的情況作為黨內(nèi)監(jiān)督的重點內(nèi)容，開展批評與自我批評，形成良好的監(jiān)督環(huán)境；通過領(lǐng)導(dǎo)干部的帶頭作用，形成落實制度的強大推動力，形成一個良好的廉政氛圍；二是制定和完善了崗位責(zé)任制、服務(wù)承諾制、限時辦結(jié)制、首問責(zé)任制等各項制度，促使我局辦事效率的提高，以樹立更好的審計機關(guān)形象；三是制定一套好的廉政制度，只有靠制度管人、管事，才能取得實效、長效。為此，我局制定了《20xx年縣審計局黨風(fēng)廉政和反腐敗工作意見》，繼續(xù)執(zhí)行《審計人員廉潔從審情況反饋函》制度和審計工作紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，做到經(jīng)常檢查落實情況，我局20xx年均未出現(xiàn)違紀(jì)人員。
審計自查報告8
江報財務(wù)處：
感謝財務(wù)處在8月中旬組織對大江傳媒下屬相關(guān)單位在財務(wù)管理制度及帳務(wù)處理上的內(nèi)部審計工作，通過這次內(nèi)審，網(wǎng)站充分認識到了平時工作中的不足之處。對于這次內(nèi)審結(jié)果，我們虛心接受財務(wù)處的指導(dǎo)意見�，F(xiàn)結(jié)合各分公司、子公司的實際情況，對此次內(nèi)審工作中指出的問題做如下闡述：
1、網(wǎng)站會計人員因不了解母公司在固定資產(chǎn)處理上采取的相關(guān)制度，導(dǎo)致固定資產(chǎn)實際入帳時，存在起始計量金額的確定，殘值率的估算上存在與母公司計算口徑不一致的情形。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站已在8月份按財務(wù)處的意見對所有入帳的固定資產(chǎn)統(tǒng)一改按3%的殘值率追溯調(diào)整累計折舊金額。
2、贛州、上饒、宜春、吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出納崗位由行政人員兼任，工作之初都缺乏基本的財務(wù)理念，甚至個別分公司財務(wù)崗還出現(xiàn)離職現(xiàn)象，導(dǎo)致一些費用在報銷上缺少必要的附件，如辦公用品的零星采購無對應(yīng)的采購清單；招待餐費無事先申請的用餐單；大額的辦公設(shè)備采購只有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批報告。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站會計對財務(wù)憑證進行了仔細自查工作，結(jié)合內(nèi)審中指出的問題憑證，完善領(lǐng)導(dǎo)審批手續(xù)，盡量補齊附件。對于各分公司負責(zé)人產(chǎn)生的費用，無論金額大小，都必須先經(jīng)分管編委領(lǐng)導(dǎo)審批后再做報銷處理。
3、南昌房網(wǎng)科技公司及大江電子商務(wù)公司因?qū)俅蠼瓊髅降目毓晒�，財�?wù)管理制度上沒有完全按事業(yè)單位的'財務(wù)政策進行管理，南昌房網(wǎng)科技公司在今年2月份的費用中有零星的煙酒類發(fā)票。
4、對于江西省家庭教育指導(dǎo)中心6月份收取江西大江教育咨詢有限公司20萬元款項事宜，內(nèi)審工作結(jié)束后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)商酌，決定按網(wǎng)絡(luò)服務(wù)內(nèi)容擬定合同，并計提相關(guān)稅費。
5、利潤反映不真實。由于20xx年審計提出不允許計提當(dāng)期分成成本，故大江傳媒及下屬分、子公司都未做此項工作，所以導(dǎo)致利潤虛增，收入與成本不配比的情況。
通過此次內(nèi)部審計，網(wǎng)站會計認識到自己在工作中的不是，希望財務(wù)處平時能加強對網(wǎng)站會計人員的內(nèi)部培訓(xùn)，提高財務(wù)核算水平。網(wǎng)站會計人員也會加強自身學(xué)習(xí)，逐漸提升業(yè)務(wù)水平，及時了解財務(wù)處相關(guān)管理制度，做好會計核算和監(jiān)督工作，深入了解公司業(yè)務(wù)，及時發(fā)現(xiàn)反映問題，加強與母公司財務(wù)總監(jiān)的溝通。
大江傳媒
20xx年9月23日
審計自查報告9
根據(jù)《xx公司全面落實審計整改實施辦法》有關(guān)公司文件精神，結(jié)合xx公司開展的第二次保險機構(gòu)財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實性檢查，加強中介業(yè)務(wù)管理自查自糾，治理商業(yè)賄賂不正當(dāng)交易自查自糾和度上半年依法合規(guī)經(jīng)營報告等專項檢查工作，切實整改存在的問題，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進行，xx公司高度認識，將開展好全面落實審計整改工作作為推動改革發(fā)展的具體行動，在思想上高度重視，細致謀劃，精心部署，成立了以總經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作，確保全面落實審計整改的順利開展。
二、嚴格清查，不走過場
成立清查小組后，xx公司按要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾
按照《xx司全面落實審計整改實施辦法》的'要求，xx公司對違規(guī)承保、虛假退費、違規(guī)理賠、手續(xù)費及中介業(yè)務(wù)管理問題、xx問題、保費核算問題、虛列費用、應(yīng)收保費問題、資金管理問題、違規(guī)對外擔(dān)保等十類重點問題進行了自查。
1、違規(guī)承保
度xx公司保費收入達xx元，各險種保費收入、其他業(yè)務(wù)收入及追償款收入等各項業(yè)務(wù)收入均如實反映并及時確認納入帳內(nèi)核算，不存在虛增保費、截留保費、虛假批退；嚴格執(zhí)行條款費率，不存在拆單甩單跨年度調(diào)節(jié)保費、滾單入帳、改變條款約定退保環(huán)節(jié)虛假退保退費等數(shù)據(jù)不真實情況。同時，不存在違規(guī)變更條款承保及違規(guī)降低費率承保的情況。
2、虛假批改或違規(guī)注銷
各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關(guān)規(guī)定要求并符合保險合同相關(guān)規(guī)定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現(xiàn)象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。
3、違規(guī)理賠
度xx公司賠付支出xx元，各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關(guān)規(guī)定要求并符合保險合同相關(guān)規(guī)定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現(xiàn)象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。
4、手續(xù)費及中介業(yè)務(wù)管理問題
未發(fā)現(xiàn)將直銷業(yè)務(wù)虛掛為中介機構(gòu)業(yè)務(wù)，虛開中介發(fā)票套取手續(xù)費用于支付給正式員工、無資格保險中介或個人手續(xù)費、賬外暗中支付手續(xù)費等數(shù)據(jù)不真實情況。嚴格執(zhí)行“一條規(guī)定”、“兩個條件”和三項一致的要求來支付中介業(yè)務(wù)手續(xù)費。
5、農(nóng)業(yè)保險問題
根據(jù)農(nóng)險相關(guān)規(guī)定，合規(guī)承保，合規(guī)理賠。不存在虛假承保
農(nóng)業(yè)保險套取財政補貼，違規(guī)注銷保單及虛假理賠，理賠到戶不到位的情況。
6、保費核算問題
不存在通過拆分保單，跨年度調(diào)節(jié)保費收入或變更險種，或通過上年不出單或批退保單，次年出單或批增，調(diào)節(jié)年度保費的情況。
7、應(yīng)收保費問題
在應(yīng)收保費方面，至底xx公司應(yīng)收保費余額為xx萬元，其中見費出單以前賬齡較長的應(yīng)收保費比例較大。雖然按規(guī)定計提了壞帳準(zhǔn)備，但努力降低應(yīng)收保費仍是一個主要工作，爭取在底有一大幅度的下降。
8、虛列費用
不存在使用xx報銷，套取資金用于支付高管和職工薪酬獎金福利、個人侵占挪用資金以及支付中介手續(xù)費或貼補市場手續(xù)費等數(shù)據(jù)不真實情況。公司嚴格按照保監(jiān)監(jiān)管政策，不存在帳外暗中支付手續(xù)費，或超規(guī)定比例支付高額手續(xù)費等情況。
9、資金管理問題
不存在通過虛構(gòu)經(jīng)濟事項或使用xx報銷，套取資金用于支付職工薪酬、個人侵占挪用資金以及支付中介手續(xù)費或好處費等情況；公司嚴格按照保監(jiān)監(jiān)管政策，不存在帳外暗中支付手續(xù)費，或超規(guī)定比例支付高額手續(xù)費等情況。
10、違規(guī)對外擔(dān)保
xx公司根據(jù)上級公司《關(guān)于開展xx有關(guān)事項清查工作的通知》及相關(guān)文件精神，結(jié)合《關(guān)于開展對外擔(dān)保有關(guān)事項清查工作的實施意見》中的要求，開展了對外擔(dān)保行為清查工作，經(jīng)清查確認，并無通知禁止范圍內(nèi)的對外擔(dān)保行為。
審計自查報告10
近年來，我局始終把審計統(tǒng)計工作作為審計工作的重要組成部分，不斷加強對審計統(tǒng)計工作的領(lǐng)導(dǎo)和投入，不斷規(guī)范審計統(tǒng)計工作，不斷完善管理機制，我局統(tǒng)計工作在上級審計機關(guān)的指導(dǎo)和幫助下，審計統(tǒng)計工作取得了較好的成績。主要是從以下幾方面作好審計統(tǒng)計工作：
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，加強管理。
局領(lǐng)導(dǎo)重視統(tǒng)計工作，統(tǒng)計報表、統(tǒng)計分析報告和統(tǒng)計臺賬都親自把關(guān)，使統(tǒng)計工作達到規(guī)范、完整、準(zhǔn)確性。局黨組書記、局長同志經(jīng)常在全體干部職工會議上強調(diào)統(tǒng)計工作的重要性，要求各個股室與辦公室相互配合，力求使統(tǒng)計工作達到一個新臺階。并肯定統(tǒng)計工作成績，對統(tǒng)計工作嚴格要求，對統(tǒng)計工作中遇到的一些困難都及時給與了大力的支持，極大的促進了審計統(tǒng)計工作的進步。
2、注重分析，服務(wù)社會。
局領(lǐng)導(dǎo)要求辦公室負責(zé)人員按照審計決定、審計報告、審計調(diào)查報告的內(nèi)容，據(jù)實填報審計臺賬和報表，做到臺賬中各統(tǒng)計數(shù)據(jù)與審計文書保持一致，臺賬數(shù)據(jù)與報表數(shù)據(jù)一致，上報數(shù)據(jù)與存檔數(shù)據(jù)保持一致，如實反映審計工作。而針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合社會熱點、難點、焦點問題，注意收集相關(guān)資料，選好統(tǒng)計分析題材，撰寫審計統(tǒng)計綜合分析報告、專題統(tǒng)計分析報告，按時上報。
3、規(guī)范檔案，妥善保管。
及時將審計統(tǒng)計資料歸檔，進行妥善保管，保證審計統(tǒng)計資料的完整性。建立健全了《縣審計局機關(guān)保密工作責(zé)任制》、《縣審計局機關(guān)保密工作制度》、《縣審計局審計項目案卷編目裝訂歸檔辦法》和《縣審計局審計文件材料立卷歸檔作業(yè)規(guī)程》等制度。嚴格審計統(tǒng)計保密工作，不得任意公布審計統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
雖然我局的審計統(tǒng)計工作有了進一步的上升，但仍然存在著一些問題和不完善的地方，主要反映在統(tǒng)計基礎(chǔ)工作薄弱，而統(tǒng)計人員由于缺乏統(tǒng)計理論知識，工作經(jīng)驗不足，對審計的`具體業(yè)務(wù)不甚了解，往往不能正確地將審計業(yè)務(wù)文書中所反映的問題準(zhǔn)確地填列審計情況臺賬及報表中對應(yīng)的統(tǒng)計指標(biāo)。希望市局在今后的統(tǒng)計工作方面多組織系統(tǒng)化的培訓(xùn)，不斷充實我局在統(tǒng)計工作方面的正規(guī)化。使我局的統(tǒng)計工作達到一個新臺階。
審計自查報告11
在省審計廳和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市依法治市辦公室的指導(dǎo)下，我局在“六五”普法工作中，嚴格按照省廳“六五”普法工作規(guī)劃和我市依法治市第四個五年規(guī)劃（20xx－20xx年）的要求，認真開展“六五”普法活動，全面落實“六五”普法工作的各項任務(wù)，增強了審計人員的法制觀念和依法審計的能力，取得了明顯的成效。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、開展普法工作的措施
�。ㄒ唬┙∪M織機制，確立普法目標(biāo)
1．完善法制宣傳領(lǐng)導(dǎo)體制。按照市委、市政府的工作要求，我局進一步強化了組織機構(gòu)，及時成立了由局黨組書記、局長任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，各處室負責(zé)人為成員的普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面部署“六五”普法工作，并將工作機構(gòu)設(shè)在法規(guī)處。
2．進一步完善市、縣（區(qū)）兩級審計機關(guān)普法工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。我市兩級審計機關(guān)切實加強對法制宣傳教育工作的領(lǐng)導(dǎo)，健全普法及依法治理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，落實“一把手”負責(zé)制，明確領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，建立和完善領(lǐng)導(dǎo)小組定期會議、年度工作匯報、工作督查等制度，自覺接受黨委、人大、政府對法制宣傳教育工作的檢查監(jiān)督。
3．建立健全協(xié)調(diào)配合的法制宣傳教育工作機制。我局明確由法規(guī)處負責(zé)規(guī)劃的實施，做好組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和檢查法制宣傳教育等日常工作，幫助解決法律問題，加強對審計人員學(xué)法執(zhí)法情況的檢查監(jiān)督。機關(guān)黨委、人教處和其他有關(guān)部門分工負責(zé)、協(xié)調(diào)配合，共同做好法制宣傳教育工作。
4．制定普法規(guī)劃指導(dǎo)普法工作。我局努力推進依法行政和依法審計，認真規(guī)劃，研究制定了《市審計機關(guān)開展法制宣傳教育的第六個五年規(guī)劃》和《市審計機關(guān)法制宣傳教育第六個五年規(guī)劃實施方案》，對全市審計機關(guān)開展“六五”普法工作進行了統(tǒng)一安排部署，做到了機構(gòu)人員、工作和經(jīng)費三落實，形成了普法工作一把手掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)專門抓，辦公室具體抓的齊抓共管的良好局面。
5．確立普法目標(biāo)。根據(jù)我市的經(jīng)濟和社會發(fā)展?fàn)顩r，結(jié)合審計工作實際，我局明確了普法目標(biāo)，即：通過扎實開展法制宣傳教育工作，增強全市審計人員的法律意識和法律素質(zhì)，提高全市各級審計機關(guān)依法審計的能力和水平，推動依法審計、文明審計和全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，增強被審計單位依法行政、依法理財、依法接受審計監(jiān)督的意識，在全市營造自覺遵守審計法律法規(guī)、主動落實審計意見、積極支持和配合審計工作的良好社會氛圍，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能在國家治理中的作用。
（二）強化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高審計隊伍素質(zhì)
1．加強對全體審計人員的法制宣傳教育，著力提高依法行政和公正執(zhí)法能力。我局健全和落實審計人員學(xué)法制度，實現(xiàn)法律知識考試考核工作的規(guī)范化。利用冬訓(xùn)集中學(xué)習(xí)、申領(lǐng)執(zhí)法證自學(xué)、開展專題講座學(xué)習(xí)等方式，做到領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭學(xué)法用法護法，保證全市審計人員每人每年學(xué)法不少于40學(xué)時。東海、贛榆、新浦等縣區(qū)審計局每周固定時間開展學(xué)習(xí)，由局領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)骨干輪流主講；我局開展“身邊的人講身邊的事”活動，由業(yè)務(wù)骨干主講。通過法制宣傳教育，樹立了審計人員有權(quán)必有責(zé)、用權(quán)受監(jiān)督、違法要追究的觀念，提高了審計人員學(xué)法用法的自覺性和積極性，增強了審計人員依法審計的能力。
2．培養(yǎng)法制宣傳教育隊伍。我局根據(jù)需要充實了法制機構(gòu)工作人員，組織開展法制宣傳教育工作者學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，提高了法制人員的政治、法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。目前已有3人獨立開展了全市審計法制培訓(xùn)，4人多次到縣區(qū)審計局指導(dǎo)審計法制工作。
3．創(chuàng)新學(xué)習(xí)培訓(xùn)方式。一是采取多種方式重點培訓(xùn)。我局在年初就制定培訓(xùn)計劃和日程，落實培訓(xùn)時間、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)內(nèi)容，堅持利用冬訓(xùn)時間集中培訓(xùn)及其他時間自學(xué)培訓(xùn)。為了全面推行審理制度，我局在冬訓(xùn)期間重點對審理工作和審理要求進行了培訓(xùn)，分別到縣區(qū)審計局開展了6場專題培訓(xùn)。不僅要讓審計業(yè)務(wù)人員和審理人員掌握審理流程和要求，更要讓局領(lǐng)導(dǎo)和綜合后勤人員知道審理工作、明確審理要求，營造全面推行審理制度的大環(huán)境。二是加強制度建設(shè)。近幾年來，我局制定了《審計執(zhí)法過錯追究辦法》、《審計項目審理工作辦法》、《審計項目質(zhì)量檢查辦法》、《審計聽證制度》、《依法行政情況報告制度》、《行政執(zhí)法人員評議考核辦法》、《普法宣傳工作制度》等一系列規(guī)章制度，并不斷進行修訂完善，以適應(yīng)審計工作需要。三是學(xué)習(xí)培訓(xùn)與審計實踐相結(jié)合。通過培訓(xùn)，使全局同志隨時了解和掌握新頒布以及修訂完善的各項法律法規(guī)，從而在審計過程中，能夠準(zhǔn)確地判斷違紀(jì)違規(guī)問題的性質(zhì)、違反的法律法規(guī)條款以及法律法規(guī)進行處理處罰的依據(jù)。此外，還將審理過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行匯總整理，編發(fā)了6期審計規(guī)范化工作動態(tài)，指導(dǎo)審計人員依法、依規(guī)開展審計。
�。ㄈ⿵娀辗ㄐ麄�，擴大審計影響
1．每年制定普法工作要點，有針對性開展法制宣傳工作。每年初，我局要求各部門根據(jù)自身工作特點，制定本單位的普法工作要點，并交法規(guī)處匯總，提交局務(wù)會討論通過后，下發(fā)執(zhí)行。工作要點主要緊密結(jié)合審計業(yè)務(wù)工作，加強對財政、地稅、行政事業(yè)、企業(yè)、政府投資、社會保障、資源環(huán)保等各領(lǐng)域的專業(yè)法律法規(guī)的宣傳教育。
2．開展多種形式的審計法制宣傳活動。為了進一步提高審計美譽度和影響力，改善審計環(huán)境，促進依法審計，我局利用廣播、電視、報刊和網(wǎng)絡(luò)平臺，積極開展以新修訂的《審計法》、《審計法實施條例》、國家審計準(zhǔn)則、《省審計條例》、《省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》等法律、法規(guī)為重點的宣傳工作，將審計法制宣傳和審計文化建設(shè)有機結(jié)合起來。廣泛運用專家法律講座、以案說法、審計法制專欄、答記者問、懸掛橫幅宣傳標(biāo)語等形式，積極開展形式多樣、豐富多彩、生動活潑的法制宣傳教育活動，進一步擴大審計法制宣傳教育的覆蓋面，努力提升審計法制宣傳活動的影響力和感染力。20xx年11月，我局專門舉辦了審計法制宣傳月系列活動：一是開展了審計法制工作書畫攝影展，征集相關(guān)的書畫攝影作品，制作了展板供審計機關(guān)和社會各界人士觀看；二是圍繞審計工作運用的理論、法規(guī)知識，以案例分析、知識搶答、錯誤糾正等形式開展了法律知識競賽活動；三是進行了審計法制宣傳論文評選活動。另外，我局還結(jié)合重大節(jié)日、紀(jì)念日、重大法律法規(guī)頒布實施以及“12·4”全國法制宣傳日等主題活動，多形式多渠道地開展審計法制宣傳工作，不斷增強宣傳效果。
3．在審計工作中加強審計法制宣傳。我局主動服務(wù)被審計單位，深入開展“法律進機關(guān)、進鄉(xiāng)村、進社區(qū)、進學(xué)校、進企業(yè)、進單位”主題活動，注重將普法宣傳貫穿到日常審計工作中，落實到每一個具體的審計項目上。通過對被審計單位開展專題培訓(xùn)、召開座談討論和內(nèi)審工作指導(dǎo)，并結(jié)合日常審計，隨時隨地向被審計單位和社會各界進行普法宣傳，解答被審計單位有關(guān)人員咨詢的各類問題，使被審計單位和社會各界加深了對審計工作的了解，加深了對審計法律法規(guī)的'了解。
二、“六五”普法取得的成效
�。ㄒ唬┈F(xiàn)代法制觀念逐步增強
廣大審計干部職工通過學(xué)習(xí)憲法，樹立了憲法至上、法律面前人人平等、權(quán)利和義務(wù)相統(tǒng)一的基本觀念，提高了審計人員依照憲法和審計法等法律法規(guī)開展審計的意識，為發(fā)揮審計免疫系統(tǒng)功能奠定了基礎(chǔ)。
�。ǘ┮婪▽徲嫷哪芰Φ玫教岣�
兩年來，我局堅持學(xué)法、普法與實際工作相結(jié)合的原則，在審計工作中充分體現(xiàn)依法執(zhí)審的理念，并在工作中要求審計人員嚴格執(zhí)行“審計八不準(zhǔn)”等廉政規(guī)定，做到有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。全市共開展審計項目821個，查處違紀(jì)違規(guī)金額8.61億元，上繳財政1.9億元，核減工程款8.70億元。審計過程中沒有發(fā)生一起行政復(fù)議和行政訴訟案件。
�。ㄈ⿲徲嬕�(guī)范化水平明顯提升
我局通過各種普法教育活動，明確了審計程序、審計流程等方面的要求，實行了組長審核、部分負責(zé)人復(fù)核、審理機構(gòu)審理、審理委員會審定的四級審理制度，及時發(fā)現(xiàn)審計中存在的問題，幫助審計組規(guī)范程序、完善資料、完備手續(xù)。審理和審定過程中發(fā)現(xiàn)的問題越來越少，審計人員的自由度和隨意性也越來越少，審計規(guī)范化水平得到了很大的提高。
三、工作中存在的不足和下一步的工作打算
“六五”普法兩年多來，我局雖然取得了階段性的成果，但通過自查，我們也發(fā)現(xiàn)存在一些不容忽視的問題。如：在普法宣傳工作上缺乏對普法教育的全面性、系統(tǒng)性，普法效果還不十分明顯。
在今后的普法工作中，我局將一如繼往地重視普法教育工作，在形式上再豐富一些，在范圍上再擴大一些，在內(nèi)容上再廣泛一些。在正常普法宣傳的基礎(chǔ)上，結(jié)合公務(wù)員法治理念主題教育培訓(xùn)活動，加強對審計人員的法制教育，增進與被審計單位之間的法律交流，進一步提升依法執(zhí)審能力，圓滿完成審計“六五”普法目標(biāo)，為推動我市的跨越發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻。
審計自查報告12
一、進一步提高對審計整改工作的認識
審計監(jiān)督是憲法確立的一項重要制度，是推動民主法治建設(shè)、保障經(jīng)濟社會健康運行的重要手段。加強審計整改工作，確保審計揭示的問題糾正到位，是認真貫徹《審計法》，推進民主法治，實行依法理財?shù)闹匾e措。審計發(fā)現(xiàn)的問題能否得到徹底整改，關(guān)系到政府的執(zhí)行力和公信力。各鎮(zhèn)、各部門要從全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)的高度，充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，切實增強審計整改的自覺性和主動性，堅持標(biāo)本兼治，建立完善長效機制，嚴格執(zhí)行審計決定，認真采納審計建議，扎實整改審計查出的問題，切實維護審計監(jiān)督的嚴肅性、權(quán)威性。
二、進一步健全完善審計整改工作機制
�。ㄒ唬┙∪屯晟茖徲嬚膱蟾嬷贫��？h審計局負責(zé)每年向縣政府報告財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支審計結(jié)果，并受縣政府委托向縣人大常委會報告預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計情況�？h政府根據(jù)縣人大常委會的審議意見，組織有關(guān)部門研究落實審計整改工作。被審計單位要在審計報告和審計決定生效之日起30日內(nèi)，向縣審計局報送審計整改工作方案；在審計報告和審計決定生效之日起90日內(nèi)，向縣審計局報送審計整改結(jié)果報告。報告內(nèi)容主要包括：審計處理處罰決定執(zhí)行情況、審計要求自行糾正事項情況、審計建議采納情況、對有關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任追究情況、尚未整改到位問題的原因及限期整改和處理的措施等�？h審計局每年向縣政府報告審計整改結(jié)果，并受縣政府委托向縣人大常委會報告。
�。ǘ┙∪晟茖徲嬚墓ぷ鞑檗k問責(zé)制度�？h審計局負責(zé)將財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支審計查出的.重大問題形成審計報告，提交縣政府常務(wù)會議專題研究整改；對有領(lǐng)導(dǎo)批示的綜合性審計報告、專項審計（調(diào)查）報告、經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果報告進行專項督促整改。被審計單位經(jīng)審計局督促仍未徹底整改到位的，由縣政府督查室進行重點督辦。嚴重違紀(jì)違規(guī)、屢審屢犯、拒絕和拖延整改，并造成重大影響和損失的單位，由縣監(jiān)察局按照相關(guān)規(guī)定查處。情節(jié)嚴重，觸犯法律的，移送司法機關(guān)追究責(zé)任。
（三）建立審計整改聯(lián)動制度�？h政府成立由審計牽頭，財政、監(jiān)察、檢察、政府督查室等部門配合，組織、人社、發(fā)改、公產(chǎn)、稅務(wù)、工商等部門參與的審計整改聯(lián)動委員會（以下簡稱委員會），委員會辦公室設(shè)在縣審計局，負責(zé)審計整改工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和督辦工作。委員會每半年召開一次會議，通報審計查出的重大問題，研究解決審計整改工作的難點，落實審計整改工作責(zé)任。縣審計局要建立完善審計移送事項處理制度，對審計查出的重大問題，需要移送有關(guān)部門依法依紀(jì)進行處理的，應(yīng)及時移送職能部門。各職能部門要積極支持配合審計整改工作，迅速完成審計移送事項的處理工作，并將審計移送事項處理結(jié)果第一時間書面反饋縣審計局。對審計局依法提請暫停撥付的與被審計單位違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為有關(guān)的款項，以及應(yīng)清收和解繳國庫的罰沒款等各種非稅收入，縣財政局要及時停止相關(guān)資金撥付，并扣減、清收應(yīng)當(dāng)上繳國庫或財政專戶的款項；對審計局依法作出的需要清理、調(diào)整或暫停的政府投資或以政府投資為主的建設(shè)款項，縣發(fā)改局、財政局應(yīng)及時清理、調(diào)整或停止有關(guān)支付；對審計局依法作出的被審計單位補繳稅款的決定，稅務(wù)部門要依法足額征收；對審計局依法作出的關(guān)于被審計單位損害國有資產(chǎn)行為的審計決定，縣公產(chǎn)局應(yīng)及時督促落實整改，并依法作出處理。對審計局依法移送紀(jì)檢監(jiān)察部門的事項，紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)及時查辦；對審計局移送的違法犯罪案件，縣檢察機關(guān)應(yīng)及時立案查處；對被審計單位在金融機構(gòu)違規(guī)資金需要凍結(jié)的，縣審計局向縣法院提出申請后，縣法院應(yīng)及時辦理凍結(jié)手續(xù)；對重要事項的審計調(diào)查需縣工商局支持的，縣工商局要積極配合。
�。ㄋ模⿵娀瘜徲嬚母櫃z查制度�？h審計局要在規(guī)定時限內(nèi)，對審計整改情況進行跟蹤督促檢查，重點督促檢查被審計單位執(zhí)行審計處理處罰決定、自行糾正事項、采納審計建議、審計移送事項處理的情況；要建立臺賬，實行“銷號制”，對積極整改到位、真正解決問題的，予以銷號，切實增強被審計單位和部門的整改主動性、時效性；對被審計單位不執(zhí)行審計決定，或整改不徹底的，要查明原因，形成書面報告，提交審計整改聯(lián)動委員會研究解決，必要時由委員會組織有關(guān)部門對被審計單位進行重點督查；重大項目的審計結(jié)果及跟蹤檢查和督促落實情況，要及時向縣政府報告。涉及經(jīng)濟責(zé)任審計的事項，要同時向縣經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組報告。
�。ㄎ澹┩菩袑徲嬚墓婧屯▓笾贫�。按照政務(wù)公開要求，推行審計結(jié)果和整改情況公告制度�？h審計局每年對本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告以及審計整改情況，除向同級人大常委會報告外，凡是符合公告條件的，應(yīng)通過審計局網(wǎng)站向社會公告。要通過新聞媒體，廣泛宣傳審計整改工作典型，充分發(fā)揮社會監(jiān)督作用。對不積極整改、整改不到位并造成嚴重后果的，要予以通報；對拒不整改或?qū)覍弻曳�、屢禁不止的，要通過媒體對被審計單位在一定范圍內(nèi)予以曝光并從嚴問責(zé)，促進其整改，提高審計整改效果。
三、進一步加強對審計整改工作的領(lǐng)導(dǎo)
�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。各鎮(zhèn)、各部門、各單位要高度重視，切實把審計查出問題整改工作納入重要議事日程，主要領(lǐng)導(dǎo)要親自抓，及時安排部署整改工作，了解掌握整改進程，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督辦有關(guān)審計整改事宜，做到態(tài)度堅決、責(zé)任明確、措施得力、整改到位、反饋及時，確保審計整改工作落到實處。
�。ǘ┙ㄕ铝⒅�，注重長效。各鎮(zhèn)、各部門、各單位要從機制體制入手，注重建立長效機制，不斷建立完善加強單位管理的規(guī)章制度，真正做到用制度管權(quán)、按制度管事、靠制度管人。
（三）依法審計，督促整改�？h審計局要堅持依法、文明審計，嚴格按程序?qū)徤畈橥�，做到事實清楚、定性�?zhǔn)確、處理恰當(dāng)、建議可行；要深入細致地與被審計單位交換意見，確保提出的審計意見建議具有針對性和可操作性；要及時到被審計單位跟蹤回訪審計整改情況，必要時進行后續(xù)審計，督促做好有關(guān)問題的糾正工作；要認真研究評估被審計單位整改措施的科學(xué)性、可行性及整改的實際效果，為政府決策提供依據(jù)。
審計自查報告13
我局對歷年所有審計項目進行了自查，通過自查，我局發(fā)現(xiàn)其中有8個審計項目存在問題，對此，我們制定了整改措施并嚴格抓好落實，現(xiàn)將我局自查整改情況匯報如下：
一、項目審計基本情況
1、xxx中小學(xué)校舍粉刷工程1標(biāo)段，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
2、xxx中小學(xué)校舍粉刷工程2標(biāo)段，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx。
3、xxx中小學(xué)校舍粉刷工程3標(biāo)段，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
4、xxx中小學(xué)校舍粉刷工程4標(biāo)段，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
5、xxx幼兒園食堂燃氣管道，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
6、輪臺鎮(zhèn)中心小學(xué)燃氣工程，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
7、xxx學(xué)生宿舍、實訓(xùn)設(shè)備廠房，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
8、xxx小學(xué)教室、xxx小學(xué)教室、xxx鍋爐房，送審價xxx元，審定價xxx元，核減額xxx元，核減率xxx%。
二、存在的問題
經(jīng)過我局對歷年所有審計項目進行自查，通過自查我局發(fā)現(xiàn)以上審計項目核減率均超過15%，越過了審計標(biāo)準(zhǔn)的'紅線。
三、整改措施
我局將進一步建立健全各項審查制度，加大項目工程量清單的審查力度，加大對所有項目預(yù)算控制價的審查力度，加大對項目設(shè)計變更的審查力度，加大對施工單位和監(jiān)理單位的監(jiān)督力度，加強對施工單位和監(jiān)理單位相關(guān)人員的培訓(xùn)，建立健全各項檢查監(jiān)督制度，堅決杜絕以上類似問題的發(fā)生。
四、下一步工作計劃
今后我局將進一步加強各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管和審查，嚴格按照相關(guān)程序操作，堅決按照審計標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
審計自查報告14
20××年，我局根據(jù)xxx市審計局關(guān)于全市審計信息化工作的總體部署，按照市局全市審計信息化工作目標(biāo)和任務(wù)，以保證審計質(zhì)量、提高審計效率為目的，把扎實推進審計信息化建設(shè)作為工作重點，狠抓落實，取得良好成效。現(xiàn)對照《xxx市審計機關(guān)信息化工作考核表》，就我局今年審計信息化工作的開展情況進行自查，自查得分100分，報告如下：
一、計算機審計推廣應(yīng)用情況
�。ㄒ唬┯嬎銠C審計成果。（20分）
20××年，我局共撰寫并提交計算機審計成果5篇。其中：《財政決算審計AO實例》、《xxx市石化項目衛(wèi)生防護區(qū)居民搬遷安置事項補償、獎勵標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一審計AO實例》、《xxx市xxx鎮(zhèn)20××年度財政決算審計AO實例》、《政府投資項目財務(wù)決算審計AO實例》等審計實例4篇，《計劃生育獎勵扶助特別扶助專項資金計算機審計方法》1篇。通過計算機審計查出了有人同時申報國家獎扶資金和特別扶助資金、特別扶助資金申報人員不符合文件規(guī)定的基本條件、財政專戶管理資金賬上的`國有土地使用權(quán)出讓收入未及時解繳、某鎮(zhèn)對54戶多次拆遷的農(nóng)戶，獎勵和搬家費發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)不一致等問題。
�。ǘ㎡A運用情況。（10分）
20××年，我局充分運用OA系統(tǒng)的公文起草、公文收取、公文閱辦等功能，提高了工作效率，減少了紙張浪費。除固定資產(chǎn)投資竣工結(jié)算審計項目外，其余項目在項目管理過程中充分運用了OA系統(tǒng)建立項目、分解項目、上傳審計工作底稿等審計現(xiàn)場資料、數(shù)據(jù)回傳及與AO的交互等功能。
（三）審計會商運用情況。（10分）
按照市局的統(tǒng)一部署，我局今年成功安裝了審計會商系統(tǒng)。在系統(tǒng)的運用過程中，根據(jù)要求，在每次會前聯(lián)調(diào)都做到了及時上線，沒有發(fā)生遲滯開機或離崗等情況，在開會時也沒有出現(xiàn)因故障影響會議效果的情況。
二、信息化人才隊伍的建設(shè)和培養(yǎng)情況
�。ㄒ唬〢O認證通過率（10分）
截止20××年底，我局共有24人通過AO認證考試，達到了單位總?cè)藬?shù)的80%。
�。ǘ┯嬎銠C審計中級人員通過率。（10分）
今年，我局有一名同志參加省廳組織的計算機審計中級培訓(xùn)，并順利通過考試，年度通過率增加超過了2%。截止目前，我局共有2人通過審計署計算機審計中級考試，5人通過xxx省審計廳計算機審計中級考試。
�。ㄈ┬畔⒒瘜I(yè)人員。（5分）
我局現(xiàn)在計算機專業(yè)背景2人從事計算機技術(shù)保障工作（其中聘用1人），人員占比超過了全局人員的4%。
三、信息化安全（15分）
20××年，我局未發(fā)生失泄密和違反安全保密規(guī)定事件，未受到市局通報批評，未受到上級保密部門通報批評的，按要求進行安全自查，有信息安全制度。
四、其他
�。ㄒ唬⿲徲媽＞W(wǎng)運行狀況（10分）
20××年，我局充分保障了審計專網(wǎng)的通暢運行，對出現(xiàn)的臨時故障及時聯(lián)系有關(guān)部門進行協(xié)調(diào)處理，沒有發(fā)生因故障影響工作開展的情況。
�。ǘ┬畔⒒ぷ鳎�10分）
20××年我局共撰寫上報市局《基層審計機關(guān)信息化建設(shè)存在的問題及建議》、《計算機審計技術(shù)助推審計顯成效》、《計算機審計在財政預(yù)算執(zhí)行中的運用》、《xxx市審計局采取三項措施推進審計信息化建設(shè)》等有關(guān)計算機審計信息化的文章、簡報共4篇。完成了全年審計信息化工作動態(tài)目標(biāo)任務(wù)的200%。
xxx市審計局
20××年××月××日
審計自查報告15
為落實在會上針對審計部在內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題做的重要講話及批示，公司財務(wù)部積極行動起來，對照此次審計部在內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾工作，對發(fā)現(xiàn)的問題逐一整改，現(xiàn)就自查自糾情況匯報如下：
一、重大經(jīng)濟事項決策
經(jīng)自查，沒有發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟事項未經(jīng)集體決策的情況；xx單位存在資金拆借，程序不夠完善，下一步將規(guī)范資金往來程序。
二、授權(quán)審批控制方面
合同會簽手續(xù)完整；沒有發(fā)生出納制證的情況；網(wǎng)銀UKEY嚴格按照制單人與審核人分開保管，但缺少必要的使用審批手續(xù)，出現(xiàn)付款操作由出納經(jīng)辦，會計一級審核后付款的現(xiàn)象。整改措施：建立網(wǎng)銀使用審批制度，實行分級管理，多崗位復(fù)核的原則，大額資金實行三級復(fù)核。
三、基建工程管理方面
按規(guī)定簽訂基建相關(guān)合同，不存在與個人簽訂經(jīng)濟合同現(xiàn)象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現(xiàn)象。
四、資金管理方面
沒有發(fā)現(xiàn)不合理的提取大額現(xiàn)金現(xiàn)象，但備用金管理較為松散，出現(xiàn)部分備用金未及時歸還、前款未清后款又借的`現(xiàn)象。整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴格規(guī)范備用金流程。
五、資產(chǎn)管理方面
備品備件出入庫手續(xù)完備，但有部分項目公司出現(xiàn)低耗品未辦理出入庫手續(xù)的情況，公司已組織人員進行清查，并且完善相關(guān)的手續(xù)。
六、稅務(wù)管理方面
嚴格按稅法規(guī)定進行申報納稅。
七、會計基礎(chǔ)工作方面
存在憑證摘要不清晰、會計憑證審核不及時、賬簿打印滯后等薄弱點。整改措施：在日常會計核算中，將嚴格按照集團公司會計基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，提高原始憑證的審核、監(jiān)督、控制力度和財務(wù)人員基礎(chǔ)工作水平，促進會計基礎(chǔ)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和規(guī)范化。
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