財務自查報告匯編13篇
在人們素養(yǎng)不斷提高的今天，報告有著舉足輕重的地位，報告具有成文事后性的特點。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？以下是小編精心整理的財務自查報告，希望對大家有所幫助。
財務自查報告 篇1
按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于xx年xx月xx日至x日對xx年度經營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：
一、基本情況
現(xiàn)有營業(yè)網點個（主社個），信用代辦點個；在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，增長xx%，完成聯(lián)社計劃的xx%；各項貸款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，完成聯(lián)社計劃的xx%；不良貸款xx萬元，比年初凈降xx萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款1xx萬元，實際凈降xx萬元，完成聯(lián)社計劃的xx%，占比xx%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款xx萬元、呆滯貸款xx萬元、呆賬貸款xx萬元，分別占各項貸款的xx%、xx%、xx%。全年實現(xiàn)財務收入xx萬元，比上年增加xx萬元，增長xx%，其中貸款利息收入xx萬元,手續(xù)費收入xx萬元；財務支出xx萬元，比上年增加xx萬元，增長xx%；其中存款利息支出xx萬元，營業(yè)費用xx萬元，手續(xù)費支出1萬元；全轄實現(xiàn)賬面利潤xx萬元，比上年減少xx萬元，完成市聯(lián)社計劃的4xx%。貸款收息率xx%，營業(yè)費用率xx%，人均費用xx萬元，資本充足率為xx%，固定資產占比為xx%。
檢查認為，該聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績�？偟膩砜�，業(yè)務經營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經營成果較為真實，但該聯(lián)社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題
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1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施（辦公家具、多功能顯示屏等）、支付的安全防衛(wèi)費（防彈玻璃、防盜門等）共計xx萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支xx萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支xx萬元。其中xx萬元沖銷了1391墊支的家具款，xx萬元購置聯(lián)社招待所家具，xx萬元預付聯(lián)社招待所裝飾款。(xx年xx月xx日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄喊旃?悶芬慌?金額xx萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于xx年xx月xx日支取，本息合計xx萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。xx年xx月xx日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實際余額xx萬元。年月至年月共計支出筆，金額1xx萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余xx萬元，檢查結束時已責成該聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關xx年xx月xx日將開支的廣告費xx萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支（聯(lián)社規(guī)定將xx%上劃集中使用，xx%由信用社據(jù)實列支）。又于當天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務宣傳費xx萬元。
2、費用計提不夠準確
（1）呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額xx萬元，當年應核銷xx萬元，實際核銷xx萬元，少核銷xx萬元；年末各項風險資產余額為xx萬元，呆賬準備金余額應達到xx萬元，實際余額為xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元。
�。�2）效益獎計提有誤。年賬面利潤xx萬元，調增項目：網絡攤銷費1xx萬元，計算機中心運行費xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款xx萬元，計提呆賬準備金xx萬元視同利潤；調減項目：減免2xx%營業(yè)稅及附加稅xx萬元，專項票據(jù)提應收利息xx萬元，少核銷呆賬xx萬元，實際計提效益獎基數(shù)為xx萬元，扣除xx%企業(yè)所得稅xx萬元。
�。�3）職工教育經費多提xx萬元。
�。�4）職工養(yǎng)老保險金多提xx萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。（聯(lián)社理由是歷年有紅字多xx萬元）。
（5）職工住房公積金多提xx萬元。
�。�6）超比例沖銷待核銷應收利息xx萬元。
3、限額費用有超標現(xiàn)象
�。�1）業(yè)務宣傳費超支xx萬元。
�。�2）業(yè)務招待費超比例開支xx萬元。全轄共支xx萬元，從抽查的三個網點看，均有超支現(xiàn)象。
4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產余額xx萬元，主要是網絡費xx萬元，補充養(yǎng)老保險xx萬元，房屋裝修費xx萬元。裝修費未按規(guī)定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費xx萬元當年未攤銷完。
5、部份資產已損失,金額xx萬元。一是委托及代理資產(負債)業(yè)務科目預計損失xx萬元。如信用社xx萬元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失；二是調出調劑資金科目預計損失xx萬元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目預計損失xx萬元，主要是接受基金會資產，現(xiàn)債務落實困難，無法收回，金額xx萬元；信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業(yè)的貸款xx萬元,現(xiàn)貸款已損失。
�。ǘ┬刨J管理上存在的問題
1、抵債資產管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資�？乒芾淼牡謧Y產臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產處置進度。二是在接收、處置抵債資產時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產列賬時未將利息列入抵債資產待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列xx萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產待變現(xiàn)利息；社未經審批在并社時調增xx萬元抵債資產。三是將抵債資產調入呆賬，如信用社將公司抵債資產xx萬元從抵債資產中調入呆賬，于xx年xx月xx日用央行專項票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務風險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆xx萬元，經銀監(jiān)會檢查確認，風險較大，收回困難。
3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款xx萬元進行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象：
�。�1）借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于xx年xx月xx日轉貸xx萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。
�。�2）貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部xx年xx月xx日給公司貸款xx萬元，用貨船作抵，其折價比例為xx%，超過重信聯(lián)[20xx]212號文件之規(guī)定的xx%；二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學校，于xx年xx月xx日借款xx萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。
�。�3）貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶xx年xx月xx日與社簽訂xx萬元的貸款合同，當日發(fā)放xx萬元，后于年月又發(fā)放xx萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限；二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于xx年xx月xx日借款xx萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
�。�4）保證貸款有擔保單位不符規(guī)定的.現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司xx年xx月xx日借款xx萬元，擔保單位公司不具備aaa級資格。
�。�5）項目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本xx萬元，先后貸款xx萬元，其中xx年xx月xx日貸款xx萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。
�。�6）按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款xx萬元,未按規(guī)定對借款人進行審查、設定擔保金等。
（7）銀團貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實。經該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆xx萬元（于xx年xx月xx日到期，該戶共欠信用社貸款xx萬元），現(xiàn)還未拆分，因此未調整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中；二是如果調了會影響專項票據(jù)兌付。
三、建議
�。ㄒ唬﹪栏癜凑帐新�(lián)社精神，進一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則，加強貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質量，把貸款風險控制在最低限度內。
�。ǘ┘訌娦刨J檔案資料的管理，聯(lián)社相關職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格按照市聯(lián)社有關規(guī)定補充完善相關資料，按序專戶保管，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
�。ㄈ┻M一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關基礎資料，加大農戶小額貸款投放力度，切實發(fā)揮農村金融主力軍作用，鞏固農村陣地。
�。ㄋ模┘哟蟛涣假J款清收和處置力度，努力提高信貸資產質量，不斷優(yōu)化資產結構，提高自身經濟效益。
（五）加強抵債資產的管理，規(guī)范接收和處置程序，加大責任的落實，把抵債資產的損失降到最低限度內。
�。┘訌妼T工隊伍的培訓，增強核算意識，提高業(yè)務技能，正確核算各種財務活動，及時處理各種賬務，減少差錯，不斷提高核算質量。
財務自查報告 篇2
按照總站關于此次勞保統(tǒng)籌綜合檢查的通知要求，我站積極扎實的展開了自查工作，現(xiàn)將自查情況總結如下：
一、自查存在的問題及分析
1、勞保費收取工作還不扎實。主要表現(xiàn)在：
一是勞保費收取率不高，20xx年我站所轄兩縣進入招投標工程項目66項，勞保費收取55項，收取率83%；
二是收費管理力度還不足。對縣代辦點的管理監(jiān)督控制還不夠，制約辦法不足，從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié)，造成勞保費的流失；
三是政府投資項目（抗震加固、廉租房、市政工程）和房地產項目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。
2、財務管理有待進一步加強。我站財務工作雖然沒有大的差錯和失誤，但是細節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強。
一是經費支出節(jié)約不夠，由于身處旅游接待城市，支出較大；
二是財務規(guī)范化還不夠，細微工作不仔細的'情況。如發(fā)票內容填寫不規(guī)范等。
3、自身建設還有待進一步加強。廉政學習還不夠深入，行風義務監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進一步完善。崗位責任制抓落實還要加強。
二、改進的措施
針對存在的問題，我站將做好以下幾項重點工作。
1、加強勞保收繳管理。扎實做好建筑市場的長遠預測和短期預測，盡快以地區(qū)建設局紅頭文件出臺《關于進一步加強勞保費收取工作的通知》（草稿已經起草好）；計劃于縣建設局簽訂勞保統(tǒng)籌專項責任書；全面加強代辦點的工作力度，將工作中心轉移到縣市，經常走，經常看，及時行動。
2、協(xié)助地區(qū)建設局出臺《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產領域不良記錄和黑名單制度》，將勞保統(tǒng)籌收費作為不良記錄的內容。
3、加強監(jiān)管，維護資金的有效利用，認真執(zhí)行勞保費銀行專戶管理和輔助賬工作，積極探索勞保統(tǒng)籌資金的科學化管理和使用，做好農民工基礎數(shù)據(jù)的收集等工作。
4、加強統(tǒng)籌站效能建設。以增強個人素質、提高辦事效率為目的，加強學習和監(jiān)督，全面提高機關效能。
財務自查報告 篇3
為嚴肅財經紀律，加強單位財務管理，進一步規(guī)范各類財務支出票據(jù)的使用行為，根據(jù)市紀委、市監(jiān)察局《關于在全市開展財務票據(jù)專項整治工作實施方案》的有關要求和xx市財政局《關于報送全市財務票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知，我局高度重視并組織財務人員對照實施方案進行了認真的自查，現(xiàn)將有關情況報告如下：
一、領導重視，精心組織
此次財務票據(jù)自查工作，局黨委高度重視，專題召開全體機關干部學習財務票據(jù)專項整治會議，并組成了檢查專班，專班人員由單位主要負責人同志任組長，分管財經工作的副局長xx任副組長，成員由局監(jiān)察室xx和機關財務室xx、xx組成。同時，局領導責成財務室人員認真學習了財務票據(jù)專項整治工作實施方案，詳細了解此次對財政票據(jù)檢查的內容和依據(jù)，嚴格按照市財政下發(fā)《關于報送全市財務票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知要求進行檢查。機關財務室于20xx年7月17日至20日積極組織本科室財務人員對我單位20xx年10月1日以來在財務支出中票據(jù)的使用情況進行了自查，并按照要求認真地填寫了相關的檢查表。
二、檢查全面，突出重點
財務人員在財務票據(jù)專項整治自查工作中，對我局20xx年10月1日以來的所有會計憑證、財務單據(jù)，逐本、逐筆支出票據(jù)一本一筆不漏地全面檢查，檢查中重點突出了對財務支出上列支禮品禮金數(shù)額和發(fā)票內容金額是否真實；會議費、培訓費、接待費發(fā)票內容是否真實、手續(xù)是否齊全、標準是否合規(guī)；內容為"辦公用品"、"副食"的發(fā)票內容是否真實；電腦耗材、材料印刷、購置費、資料費等發(fā)票內容是否真實、金額是否真實；車輛維修發(fā)票內容是否真實，是否存在虛報冒領情況。是否存在往來票據(jù)作支出憑證的現(xiàn)象等十三個方面的內容。通過自查，我們認為：
�。ㄒ唬┪覇挝粐栏駡�(zhí)行了財務管理制度，在財務支出票據(jù)入賬事項上把好了幾道關口，
一是分管財經的領導首先對支出發(fā)票票面的內容、金額、事由、經辦人、證明人等幾個要素進行嚴格審查，把好了支出內容真實性關口；
二是單位主要領導對分管領導簽批的單據(jù)進行復核，把好了支出票據(jù)入賬的關口；三是在財務室報銷入賬時，財務人員對支出票據(jù)的各項要素、領導的簽批情況及發(fā)票的真實性進行審核，把好了支出票據(jù)完整性關口。
�。ǘ┪覇挝辉谌粘９ぷ髦校瑢χС銎睋�(jù)嚴把了幾道關口，在此次自查中不存在自查內容中的十三個方面的問題。
通過這次自查，我們進一步學習了國家有關財務票據(jù)和財務管理的`法規(guī)制度，按照省紀委、市紀委開展的20xx年"四項專項整治"和腐敗問題的統(tǒng)一部署和要求，嚴格執(zhí)行財經法紀，營造風清氣正的財務管理環(huán)境，繼續(xù)保持一貫嚴格理財、管財?shù)谋旧�，讓財務管理工作再上新的臺階。
財務自查報告 篇4
根據(jù)大足縣財政局《關于開展20xx年度行政事業(yè)單位財務會計管理情況檢查的通知》（渝財監(jiān)督[20xx]18號）的文件精神，我校高度重視，為嚴肅財經紀律，加強學校財務會計管理，提高教育經費的使用效率。由校長李遠志牽頭，對我校20xx—20xx年財務會計管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、財會隊伍管理情況
我校配有兼職財務人員1人，設立報賬員崗位，由大足縣財政核算中心統(tǒng)一管理。報賬人員取得重慶市會計人員從業(yè)資格證書，具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，嚴格按照有關財經規(guī)定程序報賬，經費使用合理，報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
二、財務管理制度建設情況
我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
三、單位賬簿設置、經費核算情況
單位賬簿會計科目和會計賬簿設置合理、完備，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實。會計往來科目、會計結余科目真實，單位不存在將收支計入往來賬核算問題。沒有在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出，嚴格規(guī)范津補貼政策，我校從沒有在規(guī)范津補貼的范圍之外發(fā)教師的其它補1
貼。
四、學校收入管理情況
學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。學校的捐贈收入等收取完畢后全額上繳財政部門非稅系統(tǒng)。
五、學校支出管理情況
學校各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有、驗收報告和其他相關材料。嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的`制度，報銷環(huán)節(jié)要求領導簽字核準，各項支出據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。經過學校自查，經費支出合理，不存在上級行政支出轉至單位列支現(xiàn)象的發(fā)生；單位培訓費支出，教導處有培訓方案，每次培訓經費的列支都有相關培訓文件和依據(jù)，差旅費的報銷依據(jù)《大足縣行政事業(yè)單位旅差費的管理辦法》進行實施，報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備；單位按規(guī)定提取住房公積金和經費。
六、單位資產管理情況
學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清
查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經費監(jiān)督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務會計管理的各項工作落到實處。
xx縣xx鎮(zhèn)xx中心小學校
20xx年5月20
財務自查報告 篇5
一、 整改活動開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109 號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
(一)各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格;公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
(二)各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
(三)各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限;公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。
(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚�，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格;在20xx年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版。
本公司人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的. it 系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業(yè)務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1. 財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2. 會計核算基礎工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結果：從20xx年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;
(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未復核。
整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀
行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執(zhí)行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定發(fā)布 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況
深圳證監(jiān)局于20xx年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1. 關于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。
2. 現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3. 關聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結果：經過
整改公司在20xx年12月31 日前所有關聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、 持續(xù)完善事項的長效機制和責任人
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
財務自查報告 篇6
為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據(jù)xx文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、學校成立了財務自查領導小組。
學校按照xx文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中xx校長任組長，xx副主任任副組長，xx、xx、xx等為成員，對學校20xx年的.財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。
二、學校公用經費的預算編制及執(zhí)行情況。
1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2x0x年xx月支出情況進行了對比，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據(jù)，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。
三、學校財務制度及執(zhí)行情況。
1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。
學校的財務工作自查中，學�？倓仗幫晟屏嗽紤{證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒；財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時；同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實；科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。
2、加強了財務管理，規(guī)范教育經費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準， 嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施，發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設小金庫的現(xiàn)象。
四、認真開展了學生一免一補工作。
我校20xx年春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上�？罟灿嬛С�27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
財務自查報告 篇7
為了認真貫徹落實****縣財政局*縣財辦[20xx]50號文件，關于開展會計基礎工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務部、審計部等相關人員召開了會計基礎工作規(guī)范化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎規(guī)范化自查工作，認真按照文件的要求，對照《會計基礎工作規(guī)范》逐項落實自查自糾�，F(xiàn)將我公司關于開展會計基礎工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告：
一、本次會計基礎工作的自查范圍主要包括：
原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、傳遞、保管；會計賬薄的設置、登記、核對、結賬；會計報表的編制、審核；會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會計崗位責任的劃分；會計監(jiān)督等。
二、我公司在抓好會計基礎工作規(guī)范中做了以下幾個方面的工作：
1.組織學習《會計法》，提高單位負責人和會計人員的素質。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執(zhí)行會計基礎工作規(guī)范。
2.結合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓，掌握《會計基礎工作規(guī)范》的各項要求，規(guī)范會計行為，做好會計基礎工作。
3.加強會計工作的管理和監(jiān)督，建立和完善激勵機制，調動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監(jiān)督工作，提高財務管理和監(jiān)督的水平。
4.建立健全內部會計制度，強化內部監(jiān)督，建立會計人員崗位責任制制度和稽核制度。
三、通過認真開展自查，我公司財務工
作在基本符合《會計基礎工作規(guī)范》要求的'同時，也存在著不足。
1. 會計憑證摘要內容填寫太過簡短，隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內容、填制方法有待統(tǒng)一。
四、針對上述情況制定以下整改措施：
1.每年組織會計人員進行業(yè)務培訓，不斷提高會計人員的業(yè)務素質和業(yè)務水平。
2.加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內容簡潔清楚。
3.加強原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內容和填制方法。
自查單位：*****
財務自查報告 篇8
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關于開展全區(qū)會計基礎工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結合5月區(qū)審計局關于審計區(qū)環(huán)保局和預算執(zhí)行狀況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務會計基礎工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展狀況、自查狀況、以及整改狀況匯報如下：
一、組織開展狀況
為使我局會計基礎規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的職責心，緊緊圍繞會計基礎規(guī)范檢查的目標任務，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要到達100%，確保會計基礎規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。
二、自查狀況
1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的.報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業(yè)務金額無論大小，務必由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了職責，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務事項得以有序進行。
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務往來單位需調閱有關資料時，務必經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續(xù)方可調閱。
6、不存在賬外設賬行為。
7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。
三、整改狀況
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎工作規(guī)范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規(guī)范、會計核算、內部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經查，個別單位和總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。
會計工作自查報告我單位財務會計管理工作，總的來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。
為切實履行財政監(jiān)督職責，穩(wěn)步推進財政監(jiān)督檢查工作，我單位對本單位會計信息質量、部門預算、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執(zhí)行情況進行自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）會計基礎工作情況檢查
1、會計人員從業(yè)資格情況：會計人員經過專業(yè)上崗培訓，有從業(yè)資格證。
2、單位銀行賬戶開設情況：開設零余額賬戶，集中支付賬戶。
3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實。
4、會計往來科目、會計結余科目真實，單位未存在將收支計入往來賬核算問題。
5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。
6、原始發(fā)票、收據(jù)使用情況：沒有使用發(fā)票和收據(jù)的情況。
7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。
8、財務會計檔案及時整理歸檔放入檔案柜進行保管。
9、單位建有財務管理規(guī)章制度、內控制度。
10、單位資產管理情況：我單位對固定資產已進行登記造冊并定期進行清查。
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單位取得的各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算，無“小金庫”。
從財務會計管理自查情況看來，我單位財務會計管理工作，總的來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。
財務自查報告 篇9
為了加強學校財務管理，建立財務工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用，學校成立以校長為組長，總務處、財會人員組成的財務領導小組，本著精打細算，勤儉節(jié)約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制，完善財務制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用�，F(xiàn)將有關情況匯報如下。
一、建立學校財務管理制度，加強對學校經費的管理
1、制定財務管理制度。財務管理制度包括對經費收入的管理，如上級撥入的事業(yè)經費、專項撥款、基本建設及撥款、上級撥入的預算外資金、學校代收費收入以及教職工水電費收入等。對學校的這些收入，我們都做到及時入帳，及時上繳學校財務專戶，不私設小金庫。
2、加強對經費使用的管理。學校完善經費的開支審批制度，學校所有經費必須經校長審批，報銷票據(jù)須簽上經辦人姓名，說明購物或開支用途，并由會計中心審核后才能報銷。
3、嚴格執(zhí)行收支兩條線。學校不設小金庫，所有的收入及時上繳財政專戶，報帳員備用金存放不超過規(guī)定限額。
4、財務公開，接受監(jiān)督。學校的一切開支帳目每季度在校務公開欄上進行公布，接受教職工和社會的監(jiān)督。
二、嚴格執(zhí)行教育收費，做到明明白白收費
學校嚴格按照省和縣有關文件規(guī)定的`項目和標準進行收費，沒有巧立收費項目、搭車收費和擅自提高收費標準。每學期，學校在組織學生入學報名時，都通過公開的形式，將學校的收費項目，收費標準，收費依據(jù)等內容在醒目處張貼，向社會公示，主動接受學生、家長與社會的監(jiān)督，提高入學收費的透明度，做到讓學生明明白白交費，高高興興上學。學校收取的高中學費、初高中信息技術教育費、住宿費、擇校費等一律統(tǒng)一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進行收費;課本費、作業(yè)本費等采用財政局統(tǒng)一印制的“代收費”進行收費。并按“收支兩條線”的原則進行收費管理，所收款項及時上繳縣財政專戶，不挪作他用，不坐支，不設立小金庫。
三、實際陽光操作，把“兩免一補”資金及時發(fā)放到真正貧困的學生手中
20xx年，財政共三次撥給我校貧困寄宿生補貼元，XX年4月?lián)芙o元。為了杜絕“兩免一補”資金發(fā)放過程中的弄虛作假及暗箱操作現(xiàn)象，讓“兩免一補”資金真正發(fā)放到貧困學生手中，學校領導小組就發(fā)放的對象，發(fā)放的人數(shù)金額、形式等做出了規(guī)定。制定《樂東中學家庭貧困學生補助發(fā)放規(guī)定》，采用學生申請、學校調查摸底、學生家庭經濟收入對比，領導小組討論確認等辦法，確定補助對象，張榜公示，對張榜公示中反映的情況進行再認真調查核定。然后造冊發(fā)放，學校共分四次將這部分“兩免一補”資金及時發(fā)放到家庭貧困學生手中，平均每個學生獲300元補助，讓家庭困難學生上得起學，讀得起書，讓貧困學生和家長感受到黨和國家政策的溫暖，使財政支農惠農資金真正成為民心工程。
四、規(guī)范教育學雜費管理，把錢用到刀刃上
20xx年財政撥給我校教育學雜費(包孕中央所撥經費)共元。這部分資金直接撥到學校財政專戶。這部分資金怎樣用，用在哪里，我們認為除用于保證正常教學經費外，還要用來改善學校辦學條件，做到一年完善一些，逐年完善，把財政撥給的教育學雜費用于教學和學校發(fā)展最需要的地方。
我們首要用于以下幾個方面：
1、學校辦公經費;
2、教學用品購置;
3、教師研究培訓費;
4、體育器材購置;
5、遠程教育技術教室裝修;
6、學校低壓路線改造配套資金;
7、學校供水設施改造;
8、學生課桌椅購置;
9、校容校貌改造等，部分用于支付水電費。對每筆資金的利用，學校都召開領導會議舉行民主討論，集體作出決定。財政所撥的教育學雜費對XXX這樣一個有64個班級4400多學生的學校本說是遠遠不夠的，但由于我們尺度管理，一分錢當作二分錢用，使這部分資金用到教學和學校發(fā)展最需要的地方，把錢用在刀刃上，改善了學校的辦學條件，為師生員工創(chuàng)造了一個良好的研究和事情情況。
五、加大教研經費投入，建設一支高素質、強專業(yè)的教師隊伍
學校十分重視教學教研和師資培師事情，在學校經費比較緊張情況下，學校都要撥出一定的經費，遴派一批年青的有培養(yǎng)前途的教師到外地研究。20xx年6月遴派20名教師到XXX研究，又派XXX老師赴上海跟從蹲點研究，接著又送XXX老師加入全省英語骨干教師培訓，學校每年都為教師訂閱大量教學資料供教師教學備課用，對一些研究性研究的重點課題，學校都從經費上給予大力支持。
六、尺度績效工資的發(fā)放
對上級發(fā)放給初中義務教育階段的績效工資，我們實行民主評議的辦法，分為三個等級進行發(fā)放，目前為止，上級撥給的績效工資都按照評定的等級發(fā)放到所有的初中教師手中。
財務自查報告 篇10
為貫徹xx《東教計〔20xx〕17號關于開展民辦學校財務管理情況專項檢查的通知》精神，我園馬上對上財務管理情況進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有財務辦公處，配有財務人員1人。
2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3、財務人員具會計證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，有二十年會計工作經驗，積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓，能按照財務制度的有關財經規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平常報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并依據(jù)各項資金的性質，嚴格做到專款專用。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的'收費（收款）票據(jù)。經過幼兒園自查，未發(fā)覺自立收費項目、自行提高收費標準現(xiàn)象，幼兒園有完善的經費管理制度，真正做到了專款專用。
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經辦人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互別離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行
依據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”
所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視，以《東教計〔20xx〕176 號關于開展民辦學校財務管理情況專項檢查的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要更細致的標準財務根底管理，扎扎實實的開展幼兒園的財務工作。
財務自查報告 篇11
**縣財政局：
根據(jù)師財會【20xx】3號文件有關通知要求，20xx年1月至12月，**縣**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心嚴格按照＜云南省會計基礎工作規(guī)范化考核標準（試行）＞，對近年來會計基礎工作情況認真進行了自查。現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、單位基本情況
**縣**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心為全額撥款事業(yè)單位，人員編制18人，截至20xx年5月9日實有人員18人，其中；在職人員18人，干部。職工18人。
二、會計機構和會計人員配備情況
**縣**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心嚴格遵守＜中華人民共和國會計法＞以及有關法律。法規(guī)規(guī)定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作�，F(xiàn)有財務負責人２人，會計１人，出納１人。名會計人員均持有＜會計從業(yè)資格證＞，在會計工作中都能嚴格按照＜會計法＞的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
三、會計核算工作情況
嚴格遵守＜中華人民共和國會計法＞。＜行政單位會計制度＞，根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項進行會計核算。銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式。內容。填制方法。審核程序；記帳憑證的內容。填制方法�；疽蠹案e誤憑證的'方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度設置。啟用。登記會計帳薄，會計帳薄的結帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證。帳帳。帳實相符。根據(jù)登記完整。核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表，定期向財政等有關部門報送，并做到了數(shù)字真實。計算準確。內容完整。簽章手續(xù)齊全。
四、會計檔案管理情況
嚴格按照財政部。國家檔案局制定的<會計檔案管理辦法>管理會計憑證。會計帳薄。會計報表和其他會計資料，定期整理。立卷。歸檔。指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱。銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
五、內部會計管理制度建設方面
****鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心歷來重視單位內部管理制度建設，為加強會計基礎工作 ，保證會計工作規(guī)范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度。規(guī)定。制定了**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心＜財務管理規(guī)定＞。< **鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心公用經費實行包干使用的規(guī)定（試行）>。制定并執(zhí)行＜**鄉(xiāng)農業(yè)綜合技術服務中心內部會計管理制度＞，明確了會計工作領導責任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理制度。并且對預算外資金的管理。經費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務會計管理工作。
財務自查報告 篇12
根據(jù)臨群組發(fā)【20xx】7號文件要求，縣糧食局黨委高度重視，立即組織全體干部職工認真學習這次清理和專項治理重點內容及相關規(guī)定，并按照部署要求立即逐項逐人進行了全面清查，保證做到應查盡查，不留空當�，F(xiàn)將“五清”和“小金庫”專項清理情況匯報如下：
一、組織領導
縣局成立了以局主要負責人為組長，財務審計科、辦公室、業(yè)務科等有關人員參加的專項清理工作領導小組，具體指導組織實施糧食系統(tǒng)的專項清理自查、整改工作。
二、認真開展自查
一是學習政策。首先組織領導小組學習有關政策法規(guī)，掌握政策，明確清理自查的內容和方法、步驟。二是進行自查。領導小組在組織專業(yè)隊伍學習的基礎上，要求財務、工會及有關負責人按照要求進行自查。
三、自查結果
1、領導干部超面積辦公用房問題。經自查我局領導干部辦公用房未發(fā)現(xiàn)超標情況，現(xiàn)我局領導干部人均辦公用房使用面積8.7平方米，符合有關規(guī)定要求。調離工作崗位的.領導干部沒有發(fā)現(xiàn)以明顯低于市場價格違規(guī)購買商品房問題。
2、無超編制超標準配備公務用車，無公車私用，套用混掛車輛牌照及掛假牌照問題。
3、沒有領導干部違規(guī)擁有非上市公司(企業(yè))的股份或者證券問題。
4、根據(jù)慣例，經局黨委研究，局長兼任縣糧食收儲公司經理，無在行業(yè)協(xié)會商會類社會組織兼職(任職)問題。
5、通過財務自查，無公款大吃大喝、公款旅游、公款送禮、參與高消費娛樂活動問題。
6、通過自查，縣糧食局嚴格執(zhí)行財政紀律，所有收入和支出全部納入會計統(tǒng)一核算，如數(shù)入賬，沒有私設賬外賬現(xiàn)象，符合財務會計制度要求，嚴格按照《財務通則》《新會計制度》要求執(zhí)行，會計核算獨立，糧食局局屬經費撥款，設經費收支賬一套，除會計賬內開設銀行賬戶，沒有以單位名義和個人名義開設任何賬戶。按照《糧食流通管理條例》，糧食局20xx年罰沒收入500元，已交縣財政局，除此之外，無其它行政事業(yè)性收費。通過自查，縣局收入和支出全部納入會計核算，沒有私設“小金庫”，無違反財經紀律現(xiàn)象，會計報表數(shù)字真實，內容完整。
四、建章立制，建立長效機制
局黨委修訂完善了財務管理制度、車輛使用管理制度、機關物資管理制度，制定下發(fā)了地方儲備糧管理制度、糧食收儲企業(yè)資產管理辦法。同時局黨委主要負責人與班子成員、科室(中心)負責人、局屬企業(yè)主要負責人簽訂了黨風廉政建設責任書，建立了個人廉政檔案，保證了機關黨員干部廉潔自律，機關作風風清氣正。
財務自查報告 篇13
一、引言
涉案財務管理工作自查報告是公司對其財務管理工作的自我評估，旨在發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出改進措施，以確保公司財務管理工作的規(guī)范與健康。本報告以“涉案財務管理工作自查報告”為標題，將對過去一年公司財務管理工作進行全面、詳細和具體的分析和總結。
二、背景和目標
公司作為一家涉案企業(yè)，面臨著更加嚴格的財務管理要求。本次自查報告的目標是對公司財務管理工作的合規(guī)性、透明度和準確性進行評估，發(fā)現(xiàn)潛在的問題，并及時采取措施解決，以滿足監(jiān)管機構的要求，恢復公眾對公司的信任。
三、自查范圍和方法
本次自查報告的范圍涵蓋了公司的財務報表準備、內部控制、合規(guī)性、審計等方面的工作。我們通過對公司內部文件的歸檔、財務報表的'重審、審計文件的整理等方式，對這些方面的工作進行了詳細調查和分析，確保了報告的客觀性和準確性。
四、主要問題和改進措施
1. 財務報表準備問題
在過去一年中，我們發(fā)現(xiàn)了一些財務報表準備方面的問題。首先，公司缺乏一個明確的財務報表準備流程，導致財務報表的準備過程存在混亂和不確定性。其次，公司的財務報表存在錯誤和遺漏，影響了公司業(yè)務合規(guī)性和財務信息的準確性。
為了解決這些問題，我們將采取以下改進措施：建立和完善財務報表準備流程，并明確相關人員的職責和權限；加強內部培訓和溝通，提高財務報表準備工作的質量和準確性；加強對財務報表的審核和監(jiān)督，確保其合規(guī)性和準確性。
2. 內部控制問題
在對公司內部控制的自查中，我們發(fā)現(xiàn)了一些不規(guī)范和弱化的環(huán)節(jié)。首先，公司存在部分員工濫用權力、操縱財務數(shù)據(jù)的問題。其次，一些重要的內部控制制度和程序未得到有效執(zhí)行，導致財務管理工作的風險增加。
為了解決這些問題，我們將采取以下改進措施：加強對員工的培訓和監(jiān)督，提高員工的職業(yè)道德和法律意識；修訂和完善內部控制制度和程序，并建立相應的監(jiān)督機制；加強對內部控制的內外部審計，發(fā)現(xiàn)問題并及時采取措施解決。
3. 合規(guī)性問題
作為一家涉案企業(yè)，公司必須嚴格遵守相關法律法規(guī)和政策要求。在自查中，我們發(fā)現(xiàn)了一些合規(guī)性方面的問題。首先，公司存在一些違反法律法規(guī)和政策要求的行為，影響了公司的聲譽和形象。其次，公司對一些重要的合規(guī)性要求了解不足，導致了工作上的漏洞和風險。
為了解決這些問題，我們將采取以下改進措施：建立和完善合規(guī)性培訓制度，提高員工對相關法律法規(guī)和政策要求的了解和遵守；加強與監(jiān)管機構的溝通和合作，及時了解并響應相關政策和要求；加強對合規(guī)性的內外部審計，確保公司全面合規(guī)。
五、結論和建議
通過對公司涉案財務管理工作的自我評估，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題，并提出了相應的改進措施。本次自查報告的目標是發(fā)現(xiàn)問題、提出解決方案，讓涉案財務管理工作更加規(guī)范、透明和準確。我們相信，只有通過不斷的改進和完善，公司才能提升財務管理工作的水平，滿足監(jiān)管機構和公眾的要求。
在今后的工作中，我們將繼續(xù)加強對財務報表準備、內部控制和合規(guī)性的監(jiān)督和管理，強化員工教育和培訓，提高公司財務管理工作的規(guī)范性和準確性。同時，我們也將與外部專業(yè)機構合作，加強對公司涉案財務管理工作的評估和審計，確保公司財務管理工作的持續(xù)改進和發(fā)展。
最后，我們相信，在公司全體員工的共同努力下，公司的涉案財務管理工作將迎來新的發(fā)展和突破，為公司的可持續(xù)發(fā)展注入新的動力。
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