財務(wù)管理自查報告精選15篇
在當(dāng)下社會，我們使用報告的情況越來越多，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報告呢？以下是小編為大家收集的財務(wù)管理自查報告，歡迎大家分享。
財務(wù)管理自查報告1
為了嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革的政策，加強學(xué)校財務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)xx文件精神，我校組織人員對學(xué)校公用經(jīng)費的使用情況、學(xué)校財務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，對存在的問題進(jìn)行了及時的糾正�，F(xiàn)將自查情況報告如下：
一、學(xué)校成立了財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組。
學(xué)校按照xx文件精神，成立了學(xué)校財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，其中xx校長任組長，xx副主任任副組長，xx、xx、xx等為成員，對學(xué)校20xx年的財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學(xué)校財務(wù)相關(guān)工作進(jìn)行自查。
二、學(xué)校公用經(jīng)費的預(yù)算編制及執(zhí)行情況。
1、自查小組通過對20xx年財務(wù)預(yù)算情況和目前截止至2x0x年xx月支出情況進(jìn)行了對比，一致認(rèn)為，學(xué)校高度重視預(yù)算編制工作，財務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù)，學(xué)校在公用經(jīng)費的支出上嚴(yán)格堅持使用的范圍和方式，對學(xué)校的培訓(xùn)費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學(xué)校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學(xué)校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學(xué)校嚴(yán)格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同，按照最低標(biāo)準(zhǔn)列支。
三、學(xué)校財務(wù)制度及執(zhí)行情況。
1、學(xué)校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務(wù)工作。
學(xué)校的財務(wù)工作自查中，學(xué)�？倓�(wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責(zé)任制等十項財務(wù)管理制度，并張貼上墻，時時提醒；財務(wù)工作中嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃，編制學(xué)校的財務(wù)預(yù)算、決算及財務(wù)報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報表及時；同時建立了學(xué)校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實；科學(xué)管理學(xué)校財務(wù)檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結(jié)。
2、加強了財務(wù)管理，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，杜絕學(xué)區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學(xué)校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標(biāo)準(zhǔn)， 嚴(yán)格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的'收費政策及標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)生所有費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定，堅持預(yù)算管理，嚴(yán)格使用程序，學(xué)校維修實行集體研究，上報教委審批后實施，發(fā)票的報銷嚴(yán)格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀(jì)律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。
四、認(rèn)真開展了學(xué)生一免一補工作。
我校20xx年春季享受一免一補的學(xué)生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上�？罟灿嬛С�27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進(jìn)行全面核實，并在善廣場上、村委及學(xué)校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學(xué)生手中，切實讓貧困學(xué)生享受到國家的惠民政策。
財務(wù)管理自查報告2
按照《20xx年度臨高縣預(yù)算部門（單位）財務(wù)管理考評工作方案》規(guī)定，我校認(rèn)真組織自評自查工作�，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、財務(wù)內(nèi)控管理
我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務(wù)專管員。我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。財務(wù)人員使用電腦連接財政專網(wǎng)，做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數(shù)字、字母、符號相結(jié)合的方式進(jìn)行設(shè)置。學(xué)校印鑒由報賬員專門管理。
二、預(yù)算執(zhí)行
1、通過自查，我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的'要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、公務(wù)卡現(xiàn)金結(jié)算率≦5%。
4、通過自查，我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了�？顚Ｓ�。
5、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
6、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、做支非稅收入等現(xiàn)象。
7、在校領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
財務(wù)管理自查報告3
根據(jù)*****文件，為認(rèn)真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）會計基礎(chǔ)工作情況
會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。財務(wù)報銷制度完善，嚴(yán)格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。取得的增值稅專用發(fā)票及時進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項稅費計算準(zhǔn)確，并保證及時納稅。財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
（二）預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)20xx年利潤及成本費用預(yù)算明細(xì)說明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，特別結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。
20xx年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)生成本費用21522萬元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，會務(wù)費35萬元，生產(chǎn)檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。
（三）財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況
根據(jù)單位實際工作情況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的.發(fā)生。完善各項管理辦法的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
（四）資金安全管理情況
考慮到各生產(chǎn)隊地處偏遠(yuǎn)以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負(fù)責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負(fù)責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進(jìn)行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一起安全事故并且數(shù)目準(zhǔn)確。
通過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
******公司
財務(wù)管理自查報告4
作為一名財會人員下社區(qū)的掛職干部，我近期就此問題進(jìn)行了深入的調(diào)研。調(diào)研采用召開座談會、個別交談、查閱財務(wù)檔案等的方式進(jìn)行，現(xiàn)調(diào)研結(jié)束，經(jīng)梳理歸納，有關(guān)情況報告如下：
一、社區(qū)財務(wù)管理基本情況
在街道等上級部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，社區(qū)財務(wù)管理得到不斷提高，主要表現(xiàn)為社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理工作比較重視，制定了財務(wù)管理制度，設(shè)立了會計與出納，建立了財務(wù)管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度，一般由社區(qū)主任或社區(qū)書記審批，報銷單據(jù)做到有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內(nèi)的由由社區(qū)黨總支研究決定，超過1000元的報街道辦事處財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定，2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區(qū)財務(wù)管理雖然有所提高，但是與不斷發(fā)展的形勢和上級部門的要求及社區(qū)群眾的期望相比，仍然存在一定問題和差距，需要采取有效措施加以改進(jìn)和提高。
二、社區(qū)財務(wù)管理存在的問題
1、社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理工作重視不夠。社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)忙于其他事務(wù)工作，對財務(wù)管理工作不夠重視，放松財務(wù)管理，產(chǎn)生了一系列問題。一是部分領(lǐng)導(dǎo)不懂或不熟悉財務(wù)法規(guī)和財務(wù)制度，無法有效管理財務(wù)，出現(xiàn)財務(wù)管理不規(guī)范和不嚴(yán)密問題。二是個別領(lǐng)導(dǎo)不聽財會人員的意見和建議，使得不斷發(fā)生財務(wù)管理不規(guī)范和不嚴(yán)密問題。三是一些領(lǐng)導(dǎo)對對財務(wù)工作缺少檢查和監(jiān)督，以致存在系列財務(wù)管理問題。
2、會計基礎(chǔ)工作薄弱。一是社區(qū)財務(wù)管理制度不健全，致使財務(wù)管理存在不規(guī)范和不完善的情況。二是經(jīng)費開支審批手續(xù)簡單，沒有嚴(yán)格按照制度規(guī)定實行經(jīng)費開支審批。三是報賬單據(jù)不規(guī)范，存在白條支出現(xiàn)象，支出單據(jù)手續(xù)不全，支出單據(jù)無明細(xì)附單。四是該建的帳沒有建立，會計科目使用不夠規(guī)范，不按月結(jié)賬，有的一季度結(jié)賬，有的半年結(jié)賬，給財務(wù)管理帶來極大不便。
3、財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。社區(qū)財務(wù)人員即會計出納存在年齡老化、學(xué)歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經(jīng)驗等的情況，以致業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高，造成執(zhí)行財務(wù)制度不夠嚴(yán)格，核算不夠規(guī)范，憑證賬簿無摘要，賬簿記錄發(fā)生錯誤，影響了財務(wù)工作質(zhì)量。
4、財務(wù)公開工作做得不夠。社區(qū)沒有及時公開財務(wù)收支情況，即使有時公開了，但公開內(nèi)容特別是三公支出情況不夠具體詳細(xì)，以致社區(qū)群眾對社區(qū)財務(wù)管理存在較大意見，時有發(fā)生上訪現(xiàn)象，影響社區(qū)的和諧穩(wěn)定。
三、解決存在問題的幾點建議
1、社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要重視和加強財務(wù)管理工作。社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真學(xué)習(xí)國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神，提高自己的財務(wù)管理水平，在自己帶頭執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的同時，督促和檢查財務(wù)人員認(rèn)真做好財務(wù)工作，使財務(wù)工作規(guī)范化，符合國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的要求，避免出現(xiàn)系列財務(wù)管理不規(guī)范、不嚴(yán)密問題。
2、大力強化會計基礎(chǔ)工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，使財務(wù)人員充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)工作的重要性，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進(jìn)一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是要制定完善的財務(wù)管理制度，使社區(qū)財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。三是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，規(guī)范報賬單據(jù)，嚴(yán)禁白條入帳，做到按月結(jié)賬，全面提高會計信息質(zhì)量。
3、大力提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要鼓勵財務(wù)人員認(rèn)真自學(xué)，認(rèn)真學(xué)習(xí)國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》，認(rèn)真學(xué)習(xí)會計實務(wù)知識，提高政策理論水平和會計業(yè)務(wù)技能，具備從事財務(wù)工作的.崗位能力和技能，能夠獨立、全面完成財務(wù)工作任務(wù)，提高財務(wù)工作的質(zhì)量。社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要創(chuàng)造條件，讓財務(wù)人員參加上級部門舉辦的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，參觀先進(jìn)社區(qū)的財務(wù)工作管理經(jīng)驗，有效提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)，從而能夠規(guī)范財務(wù)工作秩序，促進(jìn)財務(wù)工作質(zhì)量的提高。
4、定期公開財務(wù)收支情況。社區(qū)要定期公開財務(wù)收支情況，凡是應(yīng)當(dāng)公開的財務(wù)收支情況，都要及時在社區(qū)公務(wù)欄上公開。公開內(nèi)容特別是三公支出情況要具體詳細(xì)，廣泛接受社區(qū)群眾的監(jiān)督。社區(qū)在公開財務(wù)收支情況的同時，要成立由社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員組成的領(lǐng)導(dǎo)小組，接受社區(qū)群眾的責(zé)詢，對社區(qū)群眾提出的問題要詳細(xì)解答，做好解疑釋惑工作，使社區(qū)群眾相信社區(qū)財務(wù)管理規(guī)范，各項支出合理，避免出現(xiàn)社區(qū)群眾因財務(wù)問題引起的上訪問題，切實維護(hù)社區(qū)的和諧穩(wěn)定。
5、加強對社區(qū)財務(wù)管理的檢查監(jiān)督。作為社區(qū)的上級部門街道要加強對社區(qū)財務(wù)管理的檢查監(jiān)督，每年至少檢查一次，對取得的成績要予以肯定表揚，對存在的問題要限期整改，發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)情況要嚴(yán)肅處理，以此提高社區(qū)財務(wù)管理水平，獲得社區(qū)群眾的滿意，消除社區(qū)群眾因財務(wù)問題而上訪，促進(jìn)和諧社區(qū)建設(shè)。
財務(wù)管理自查報告5
為了進(jìn)一步搞好財務(wù)管理，及時準(zhǔn)確地掌握單位財務(wù)活動情況，根據(jù)公教辦（XX）31號《關(guān)于開展全縣教育系統(tǒng)財務(wù)管理工作檢查的通知》，我校對財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、加強領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真搞好財務(wù)管理。
我校歷來對財務(wù)管理工作都十分重視。單位領(lǐng)導(dǎo)換了一任又一任，但每位領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理工作的認(rèn)識都非常高。每一任領(lǐng)導(dǎo)都對財務(wù)要親自抓，親自過問，親自對管理上存在的問題進(jìn)行督辦；同時成立財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。“一把手”擔(dān)任組長，學(xué)校工會、婦聯(lián)、教職工為成員。在學(xué)校財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下，學(xué)校還成立了五人民主理財小組，對學(xué)校的財務(wù)收支等重大財務(wù)工作進(jìn)行了決策，共同參與搞好學(xué)校財務(wù)管理。
二、加強管理，認(rèn)真制定規(guī)章制度
完善財務(wù)管理，我校做了一些行之有效的工作。首先是根據(jù)本校的實際情況，制定了切實可行的《財務(wù)管理制度》、《會計、出納崗位責(zé)任制》、《現(xiàn)金管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《會計檔案管理制度》、《單位民主理財管理細(xì)則》等規(guī)章。使財務(wù)管理工作做到有章可循、有法可依。按照管理制度嚴(yán)格財務(wù)工作，使我校的財務(wù)帳目清楚，基本上達(dá)到了財務(wù)管理要求的“三性”，即真實性、合法性、完整性；“六要素”，即憑證的名稱，填制憑證的日期，填制憑證的單位名稱或者填制人姓名，經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章，接受憑證的單位名稱，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。
三、加強監(jiān)督，認(rèn)真清理財務(wù)票證。
搞好財務(wù)管理，重點是要加強對財務(wù)的監(jiān)督，保障財務(wù)工作按照國家的法律法規(guī)正常運行。為了搞好財務(wù)監(jiān)督。我校在工會的.監(jiān)督下，每年對財務(wù)要進(jìn)行兩次清理。同時對清理結(jié)果向全體教職工進(jìn)行公布。有效地杜絕了亂開支和開支不合理的現(xiàn)象發(fā)生。為了更進(jìn)一步地搞好財務(wù)管理，我校以工會組織為主體，通過職代會選舉產(chǎn)生了學(xué)校民主理財小組。負(fù)責(zé)對學(xué)校的每一筆開支進(jìn)行審核。凡不符合財務(wù)開支的堅決不予開支。實行每一票據(jù)有經(jīng)辦人、證明人、領(lǐng)導(dǎo)審批的簽名，并加蓋“民主理財小組章”方可報帳。對報帳員要求做到收入要有明細(xì)記載，支出要有明細(xì)登記，沒有上述簽名的單據(jù)一律不予報帳。
四、加強執(zhí)法，認(rèn)真落實法律法規(guī)。
落實財務(wù)法律法規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)法是規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為具體體現(xiàn)。通過我們按照學(xué)校財務(wù)管理和上級對財務(wù)管理工作的要求進(jìn)行細(xì)致的檢查，我們學(xué)校在財務(wù)管理工作中基本做到了“收支兩條線”、不存在坐收坐支的現(xiàn)象；基本建設(shè)、大型維修、大宗商品的采購等做到先預(yù)算上報，得到批準(zhǔn)后再執(zhí)行；沒有私設(shè)“小金庫”、“帳外帳”，做到了接受財政和核算點的審核監(jiān)督；在收費上嚴(yán)格執(zhí)行財政、物價、教育主管部門的收費標(biāo)準(zhǔn)。做到收費標(biāo)準(zhǔn)公開公示、不存在亂收費現(xiàn)象在我校發(fā)生。凡屬部門進(jìn)入學(xué)校銷售教輔資料，組織觀看電影，對學(xué)生身體健康進(jìn)行防疫、體檢等，我校一概不參與不介入服務(wù)性活動。由主辦方直接與學(xué)生面對面接洽，嚴(yán)格市場操作運行規(guī)程。學(xué)校在學(xué)生食堂管理上做到服務(wù)學(xué)生、價格低廉，食品質(zhì)優(yōu)、品多量足，學(xué)生滿意。食堂成本根據(jù)市場價格進(jìn)行控制，基本上學(xué)生生活費開支低于市場40%左右，學(xué)校按照上級的要求沒有經(jīng)營性結(jié)余。讓學(xué)生能吃飽、吃好，讓學(xué)生家長滿意。學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行公政發(fā)（XX）38號文件，不存在亂發(fā)錢物，超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放各項津貼、補貼；專項資金按規(guī)定用途使用；全部落實到位。免費教科書補助資金全額發(fā)放給學(xué)生；貧困寄宿生補助生活費按程序確定享受補助對象，全額發(fā)放到貧困生手中；國家補助學(xué)校公用經(jīng)費全額用于保證學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，沒挪作他用。
財務(wù)管理自查報告6
為貫徹縣教育局文件精神，我校立即對近年來學(xué)校財務(wù)管理情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項自查自糾，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、自查情況
1、預(yù)算管理情況
我校每年度末按照全鎮(zhèn)統(tǒng)一安排編制下年度預(yù)算，但是由于任務(wù)急，工作量大，學(xué)校理財小組人員不能夠全程參與預(yù)算管理，只是校長與報賬員參與編制預(yù)算。學(xué)校因為部分支出不可預(yù)見，沒有做到完全執(zhí)行預(yù)算，調(diào)整預(yù)算能夠按照縣教育結(jié)算中心的規(guī)定按照程序報批。
2、財務(wù)收入情況
我校嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)規(guī)定，堅決杜絕亂收費現(xiàn)象，幼兒保教費上交鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)室并有縣結(jié)算中心入賬。給家長開具的收據(jù)沒有使用財政部門統(tǒng)一印制的收費票據(jù)，用的是自購的`普通收據(jù)。我校不存在私設(shè)“小金庫”、坐收坐支現(xiàn)象，代收費為保險費、作業(yè)本費以及教輔、報刊費，我校均能與上級財務(wù)部門按時結(jié)算，并按照鎮(zhèn)教育辦公室的統(tǒng)一安排多退少補，給家長一個明白。
3、財務(wù)支出情況
我校大額支出較少，個別大額支出只是校委會通一下，沒能夠做到全校教師集體研究。大額支出能夠按照規(guī)定報批，不存在違規(guī)報批、違規(guī)執(zhí)行問題以及價格虛高的問題。
4、民主理財情況
我校每年由全體教師選舉產(chǎn)生6名理財小組成員，理財小組成員能夠參與學(xué)校理財，但還不能嚴(yán)格履行職責(zé)。我校不存在代替理財小組簽字的現(xiàn)象。
5、財務(wù)公開情況
學(xué)校制訂了財務(wù)公開制度，每月的報賬詳單、以及幼兒保教費收費標(biāo)準(zhǔn)、教輔、報刊費、作業(yè)費、保險費等代收費都張榜公布。但大額支出沒有公布支出明細(xì)，學(xué)校沒有年終向全體教職工做財務(wù)收支情況報告。
二、自糾情況
1、20xx年度預(yù)算要求理財小組全程參與預(yù)算的編制與管理。 財務(wù)支出嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。
2、大額支出要經(jīng)過全體教師集體研究，并按照有關(guān)規(guī)定按照程序報批。
3、嚴(yán)格管理備用金存折，除報賬員外，任何人不得以任何理由違規(guī)管理備用金，任何人不得以任何理由挪用備用金。
4、進(jìn)一步加強理財小組成員的監(jiān)督作用，理財小組要全程參與和了解學(xué)校支出情況，嚴(yán)格履行理財職責(zé)。
5、學(xué)校大額支出要向全校公布支出明細(xì)，報賬員每年度要向全體教職工做年度財務(wù)收支情況報告。
我校高度重視此次財務(wù)管理自查自糾工作，以《固鎮(zhèn)縣教體系統(tǒng)財務(wù)管理違規(guī)問題專項整治“三個清單”》為依據(jù)進(jìn)行全面自查，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，發(fā)現(xiàn)了我校在財務(wù)管理上的漏洞和不足，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告7
為進(jìn)一步加強農(nóng)村集體“三資”管理，推動農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，根據(jù)《湖北省經(jīng)管局關(guān)于做好全國農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化示范單位“回頭看”檢查調(diào)研準(zhǔn)備工作的通知》精神，我街對農(nóng)村財務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、主要成績
1、財會制度進(jìn)一步健全
一是建立健全財務(wù)管理制度，主要包括：
�。�1）財務(wù)預(yù)決算制度
�。�2）收入管理及開支審批制度
（3）資產(chǎn)臺帳制度
�。�4）債權(quán)債務(wù)管理制度
�。�5）票據(jù)管理制度
�。�6）會計檔案管理制度
（7）轉(zhuǎn)移性資金收支管理制度等
二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，年底進(jìn)行全面財產(chǎn)清查。
三是建立有效的內(nèi)部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、“一事一議”籌資籌勞、村級債務(wù)管理、轉(zhuǎn)移性資金收支
管理等進(jìn)行內(nèi)部控制。
2、工作流程進(jìn)一步規(guī)范
主要是建立健全財務(wù)工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)民主理財小組審核同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟(jì)組織負(fù)責(zé)人審批同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳，結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入帳→按規(guī)定編制月份、季度、年度財務(wù)報表，并及時按要求向上級報送→會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管。
3、管理機(jī)制進(jìn)一步民主
一是村村建立民主理財小組，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責(zé)、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責(zé)。四是設(shè)立了固定的財務(wù)公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細(xì)。真正做到：推行民主理財日制度，把財務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項的決定權(quán)交給群眾；推行公開公示日制度，把村級財務(wù)的總結(jié)果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進(jìn)一步加強
主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財務(wù)帳目和財務(wù)公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、
土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲�，并將審計結(jié)果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進(jìn)一步提高
一是自學(xué)。對在職會計人員給予適當(dāng)職稱補助，提高村級報帳員加強自學(xué)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的積極性；二是組織學(xué)。主要是組織會計人員參加市農(nóng)校業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動，提高認(rèn)識是基礎(chǔ)
推行農(nóng)村集體“三資”委托代理工作一開始，我們就進(jìn)行了廣泛宣傳，教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定的高度出發(fā)，充分認(rèn)識推行農(nóng)村集體“三資”委托代理的重要意義，以高度的責(zé)任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到“四個統(tǒng)一”：一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導(dǎo)、村主要負(fù)責(zé)人人手一套《五里界街農(nóng)村集體“三資”清理和監(jiān)管代理工作實施方案》《清查登記表》《移交表》及填表說明等學(xué)習(xí)資料；二是統(tǒng)一召開動員會。街組織召開了“三資”清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會；三是統(tǒng)一標(biāo)語、橫幅、專欄及工作流程，為推進(jìn)全街“三資”管理工作造勢；四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全街分機(jī)關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了“三資”管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
2、齊抓共管，領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵
農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管
理指導(dǎo)的意見》（農(nóng)經(jīng)發(fā)[20xx]4號）以后，我街及時召開黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，會上就推行農(nóng)村會計委托代理工作做了專門的.安排部署，并提出要求，把農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管工作納入農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考核和農(nóng)業(yè)工作考核中，并先后以街工委、街道辦事處印發(fā)了《關(guān)于全面推行農(nóng)村會計委托代理制的實施意見》、《關(guān)于加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理的意見》。組建了以街工委副書記、紀(jì)委書記鄒敦家同志為組長的強有力的領(lǐng)導(dǎo)小組，有力地推進(jìn)了三資監(jiān)管代理工作。
3、成立機(jī)構(gòu)，組織體系是保障
全街成立三套專班：即五里界街農(nóng)村“三資”管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全街農(nóng)村“三資”管理工作的組織實施和工作指導(dǎo)；五里界街農(nóng)村“三資”管理工作專班，負(fù)責(zé)處理全街農(nóng)村“三資”管理工作的日常事務(wù)和指導(dǎo)各村進(jìn)行“三資”清理；村組“三資”清查專班，具體負(fù)責(zé)村組“三資”的清理登記、公示、整改等。專班成立后，迅速制定了《三資監(jiān)管代理工作實施方案》，為農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的基礎(chǔ)。
三、主要問題
（一）“三資”委托代理中心由于不是“當(dāng)事人”，對支出的真實性、合理性不可能完全把關(guān)。
�。ǘ┖贤芾聿灰�(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包
租賃合同管理不規(guī)范。
�。ㄈ┯械牡胤矫裰骼碡斝〗M理財意識不強，監(jiān)督不力，圖形式，走過場，形同虛設(shè)。
（四）經(jīng)管辦力量薄弱。實行農(nóng)村集體“三資”委托代理，主要工作依靠經(jīng)管辦人員來做。而目前，我街經(jīng)管辦人員缺少，且年齡均嚴(yán)重偏大，從而導(dǎo)致了三資委托代理中心工作質(zhì)量不高。
�。ㄎ澹┙�(jīng)費緊缺。實行三資委托代理，就需要聘用人員、整修辦公室、配置電腦、打印機(jī)、辦公用品等，但由于沒有經(jīng)費，導(dǎo)致委托代理中心運行質(zhì)量不高。
四、幾點建議
1、加大對村級財務(wù)管理人員及財會人員的培訓(xùn)力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴(yán)格管理。
2、各級要增加投入，解決三資委托代理中心的辦公經(jīng)費。
3、嚴(yán)肅查處村集體財務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀(jì)案件，及時公開、公示處理結(jié)果，發(fā)揮警示作用，維護(hù)好農(nóng)民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。
財務(wù)管理自查報告8
本年度，我園嚴(yán)格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn)，各項收費項目貼合規(guī)定，經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核經(jīng)過�，F(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情景報告如下：
一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視
1、幼兒園配有財務(wù)辦公室，配有專(兼職)財務(wù)人員1人。
2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情景和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，理解教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象，我園有完善的'經(jīng)費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ�。
三、加強財務(wù)支出管理
1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
1、根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤研究，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情景：
1、春季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共20人，學(xué)雜費總收：26000元�？傊В涸�。結(jié)余： 元。
2、秋季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共42人，學(xué)雜費總收：54600元。總支：元。結(jié)余： 元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費，嚴(yán)守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
財務(wù)管理自查報告9
根據(jù)市教育局《關(guān)于對全市中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作進(jìn)行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關(guān)于召開全縣中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》（高教函發(fā)（20xx）25號）精神，為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：
學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：
財務(wù)辦公室配備了必要的計算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時；校長執(zhí)行一支筆對教育局及學(xué)校負(fù)責(zé)。
4、學(xué)校收入管理情況：
學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，嚴(yán)格杜絕小金庫及賬外賬等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5、學(xué)校支出管理情況：
學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴(yán)格執(zhí)行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節(jié)余。
6、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：
學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的'情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7、學(xué)校收費管理情況：
嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告10
一、本級工會財務(wù)規(guī)范化自查情景
XX供電公司工會財務(wù)工作在上級工會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在公司工會財務(wù)、經(jīng)費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進(jìn)取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護(hù)職工權(quán)益，在財務(wù)管理上求規(guī)范，在經(jīng)費、資產(chǎn)管理上求實效，保證了經(jīng)費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經(jīng)費的目標(biāo)任務(wù)，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎(chǔ)。
二、縣供電企業(yè)財務(wù)規(guī)范化自查情景
XX供電公司工會結(jié)合公司工會財務(wù)的實際情景，以查找問題，摸清情景，完善制度，夯實基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在布置、安排、落實和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查情景報告如下：
XX供電公司工會委員會下設(shè)5個基層分工會，工會財務(wù)專職工會會計一名，專職工會出納一名�，F(xiàn)有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項職能，推進(jìn)企業(yè)兩個禮貌建設(shè)。多年來，公司工會把工會財務(wù)工作當(dāng)作強化工會物質(zhì)基礎(chǔ)的一項重點工程，把發(fā)揮和調(diào)動職工的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會財務(wù)工作的`著眼點，堅持工會財務(wù)工作為工會重點工作服務(wù)、為基層工會組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會經(jīng)費中嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)制度，不斷提高工會財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會經(jīng)費收繳、深化財務(wù)改革、加強財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展供給了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。
三、綜合自查評價
公司工會自成立以來，公司領(lǐng)導(dǎo)班子對工會經(jīng)費的收繳工作一向十分重視和支持，為工會經(jīng)費收繳工作供給了有力的后盾。工會也在建立激勵機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫，一是每年都將工會經(jīng)費收繳工作納入年度方針目標(biāo)考核之中，對不能按時上解經(jīng)費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務(wù)部門加強工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務(wù)報表中的工資總額對工會經(jīng)費進(jìn)行核定，并以此為依據(jù)對基層單位進(jìn)行核收，提高了經(jīng)費收繳的準(zhǔn)確性。三是利用簽訂團(tuán)體合同的機(jī)會，經(jīng)過平等協(xié)商，把撥交工會經(jīng)費寫入合同條款。經(jīng)過上述措施，幾年來我們對基層工會經(jīng)費的收繳率到達(dá)了100%，每年都能按照上級工會下達(dá)的經(jīng)費指標(biāo)，及時足額完成工會經(jīng)費的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機(jī)遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質(zhì)基礎(chǔ)，實現(xiàn)了工會經(jīng)費與全局職工工資總額的同步增長。
四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題
會計基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善，如會計記賬方法不規(guī)范，會計科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范，收支單據(jù)和報銷手續(xù)及會計檔案管理不規(guī)范。
五、工作提議
加強工會財務(wù)人員培訓(xùn)，完善會計基礎(chǔ)工作。
財務(wù)管理自查報告11
學(xué)校財務(wù)工作是學(xué)校工作中一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、改變校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開展是否做到合理、合法、合規(guī)，是否將教育經(jīng)費用到刀刃上，關(guān)鍵在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理，為了加強和規(guī)范財務(wù)管理工作，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、學(xué)校財務(wù)運行及規(guī)范情況
1．財務(wù)管理情況：我校財務(wù)管理制度健全，并做到制度上墻。學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，杜絕了坐收坐支、私設(shè)“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為。
2．財務(wù)運行情況：學(xué)校按照“量入為出，以收定支”的原則，各項支出按實列支，不虛列虛報，不允許以白條作為報銷憑證。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施了政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規(guī)商戶實施采購。對大額開支項目，由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。我校專項資金的使用做到了管理規(guī)范、帳目清楚，不存在截留、擠占、挪用項目資金的現(xiàn)象。
3．學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校建立了固定資產(chǎn)管理臺帳，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬實相符；定期組織資產(chǎn)清查，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好。 4.學(xué)生補助及助學(xué)金情況：我校一是嚴(yán)格按照政策精神和相關(guān)文件的`要求進(jìn)行規(guī)范操作；二是全過程實行陽光操作，辦事過程實行公開，廣泛接受群眾、干部、教師、領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督；三是將學(xué)生補助及時按標(biāo)發(fā)放到位。
二、加強學(xué)校財務(wù)管理，做好財務(wù)預(yù)決算工作，保證學(xué)校正常運行。
1、我校按上級要求，堅決杜絕坐收坐支，嚴(yán)格執(zhí)行了“收支兩條線”。
2、我校按照學(xué)校財務(wù)管理制度，制訂了學(xué)校財務(wù)預(yù)決算實施細(xì)則和管理辦法，嚴(yán)格財務(wù)收支預(yù)決算制度。年初，縣局專門組織學(xué)校財務(wù)人員培訓(xùn)財務(wù)預(yù)算編制軟件，及時編制并上報了年度財務(wù)預(yù)算，在年終，比照預(yù)算做好年度經(jīng)費收支決算工作。做到了年初有預(yù)算，年終有決算，使學(xué)校各項財務(wù)收支有計劃，統(tǒng)籌使用。
3、我校每學(xué)期開學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！睘榻窈蟮慕逃虒W(xué)工作做好了財務(wù)保障。
三、嚴(yán)格實行校務(wù)公開，財務(wù)公開制度，加強財務(wù)監(jiān)督檢查工作
學(xué)校制訂了財務(wù)公開制度，成立了財務(wù)檢查監(jiān)督小組，加強了對學(xué)校財務(wù)工作的督查。學(xué)校所有收支，都要向全體教師公布，尤其是校建項目收支，排危工程資金使用情況和學(xué)校經(jīng)費收支明細(xì)等都要定期公開公示，接受全體教職工監(jiān)督，并且及時組織財務(wù)檢查監(jiān)督小組，對各項開支進(jìn)行審查，看開支是否合理合規(guī)，是否符合學(xué)校財務(wù)管理制度，提高了財務(wù)工作的透明度，使學(xué)校財務(wù)管理工作得到了進(jìn)一步細(xì)化和規(guī)范。
四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。
財務(wù)管理自查報告12
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的`會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)管理自查報告13
眾所周知，依法辦事是做好工會財務(wù)管理的前提。在平時的財務(wù)管理中，要學(xué)會依法辦事，建立健全工會財務(wù)管理制度。工會主席、工會成員和工會經(jīng)濟(jì)審查小組應(yīng)各司其職，明確工作職責(zé)，共同管理和使用好工會經(jīng)費。并達(dá)到以下三點:一是有嚴(yán)格的資金使用審批程序和定期的經(jīng)濟(jì)審查。二、資金的使用有預(yù)算和計劃，資金主要用于為員工辦實事。三、同時，嚴(yán)格法律法規(guī)，積極做好行政經(jīng)費管理工作，按時足額向上級工會繳納工會經(jīng)費。目前，隨著我市各區(qū)縣和開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費收入的持續(xù)穩(wěn)定增長，管理好和用好工會經(jīng)費顯得尤為重要�，F(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中存在的問題作如下自查報告。
一、工會財務(wù)管理問題
我市工會管轄的13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)的工會。近年來，各區(qū)縣工會在加強財務(wù)管理方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定的成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:(1)區(qū)縣財政對工會經(jīng)費的分配尚未完全到位；部分區(qū)縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放，預(yù)算約束薄弱，配套制度不完善；城鎮(zhèn)、街道、社區(qū)和新建企業(yè)工會基礎(chǔ)會計工作薄弱。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)條件下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日益突出，亟待改進(jìn)和加強。
(一)工會經(jīng)費財政撥款不到位
目前，我市十三個區(qū)縣的工會中，三區(qū)和雁塔區(qū)的工會經(jīng)費財政撥款解決的比較好，其他區(qū)縣只解決區(qū)縣工會經(jīng)費或區(qū)縣工會機(jī)關(guān)工作人員的固定撥款經(jīng)費，離全額撥款相差甚遠(yuǎn)。臨潼區(qū)和三個開發(fā)區(qū)尚未解決。
(二)稅收征管覆蓋面不夠廣
工會經(jīng)費稅收征管后，各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費的建立率和收繳率較以往有較大提高，但在經(jīng)費收繳方面仍有差距。據(jù)調(diào)查，北林區(qū)工會所屬的基層單位成立了4000多個工會，而繳納經(jīng)費的只有1600多個，不到40%；雁塔區(qū)工會下屬的許多基層單位都成立了工會，但只有600個單位繳納了經(jīng)費，僅達(dá)到30%。
(三)財務(wù)管理制度不健全，支出隨意。
有的區(qū)縣多年沒有制定相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)縣沒有制定全面的財務(wù)制度，財務(wù)報銷和審批制度不明確，特別是缺乏預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致支出的隨意性。決算顯示，部分區(qū)縣工會的行政費用和業(yè)務(wù)費用已經(jīng)超過200%，部分支出不到預(yù)算的5%。有些開發(fā)區(qū)工會會計和出納一人，不符合會計要求，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財務(wù)審批報銷制度不規(guī)范
有些區(qū)縣，報銷審批手續(xù)沒有會計人員審核，管理人員直接要求領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷。會計人員做賬發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)來不及了。還有一些財務(wù)人員審核不嚴(yán)，出現(xiàn)了白條報銷，票據(jù)作廢的現(xiàn)象。有的沒有嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品沒有發(fā)放明細(xì)清單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務(wù)工作薄弱
(六)人員素質(zhì)不高，基礎(chǔ)會計工作薄弱
在一些區(qū)縣，工會財務(wù)人員沒有相應(yīng)的專業(yè)知識，專業(yè)水平低，人員變動頻繁，同時具有多重角色。此外，一些財務(wù)人員責(zé)任心不強，如會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等。有些單位沒有制定票據(jù)管理和使用制度。接收資金時，每個人都有一張收據(jù)，簽發(fā)的收據(jù)是無人監(jiān)管和管理的。有些票據(jù)和錢好幾年都無法收回。同時也存在著提前收款和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不能滿足財務(wù)管理發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)工會經(jīng)費的財政撥款
地方稅收征收后，各單位的收入主要分為地方稅收資金的征收、財政撥款資金和自籌資金三部分。關(guān)于工會經(jīng)費的'財政撥款問題，各區(qū)縣工會都不同程度地做了一些工作。但是，由于區(qū)縣財政困難，我們的協(xié)調(diào)溝通工作不足，工會經(jīng)費的財政撥款不能完全到位。
(二)工會經(jīng)費收繳率不高
區(qū)縣和開發(fā)區(qū)的工會認(rèn)為，征收地方稅后，資金已經(jīng)比原來多了，花了就夠了。他們認(rèn)為稅務(wù)局收多少就收多少，沒有辦法收，催款工作不到位。有的單位想交多少工會經(jīng)費就交多少，有的單位甚至不向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報繳納工會經(jīng)費。工會經(jīng)費地方稅收征管信息化、網(wǎng)絡(luò)化沒有走上正軌，財務(wù)人員每次都要手工對征管信息進(jìn)行分類匯總，難以及時掌握無薪、無薪單位的信息，工作效率不高。
(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題
一是多年來，我們對如何管理和用好工會經(jīng)費重視不夠，沒有制定相應(yīng)的制度來保證工會經(jīng)費的合理有效使用；二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識，培訓(xùn)工作跟不上。因此，縣區(qū)工會的財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求。
(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道級工會的財務(wù)管理
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道工會工作范圍廣、任務(wù)重、人員少，非公有制企業(yè)問題多。工會的經(jīng)費支出如果得到行政領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，工會的經(jīng)費就無法正常保障，只能靠區(qū)縣工會補貼，管理起來非常困難。
三、對策和建議
(一)采取有效措施，提高工會經(jīng)費收繳率和財政撥款到位率
各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會要克服一收地方稅就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮集資的積極作用，隨時掌握基層單位職工人數(shù)和工資總額。針對征收資金過程中存在的問題，應(yīng)督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費，并通過與稅務(wù)局聯(lián)合發(fā)出提醒通知或與稽查局聯(lián)合檢查，逐步減少征收資金的盲點。要采取有效措施，增加財政對工會經(jīng)費的撥款，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，摸清底數(shù)，向同級黨委、政府報告，與同級財政部門協(xié)調(diào)，切實把工資統(tǒng)一的行政事業(yè)單位工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，努力全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位財政對工會經(jīng)費的統(tǒng)一撥付。
(二)加強領(lǐng)導(dǎo)，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件
各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真研究解決資金籌集、財務(wù)管理和資金使用中的重點和難點問題；要逐一檢查存在的問題，找出差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法履行職責(zé)創(chuàng)造條件。
(三)加強財務(wù)管理，建立和完善工會財務(wù)制度
系統(tǒng)重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財政部門針對檢查中存在的問題，制定了一系列加強區(qū)縣工會財務(wù)管理的工作制度。要求各單位根據(jù)實際情況逐步建立和完善內(nèi)部控制制度，建立和完善符合當(dāng)前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，用制度管人、管事、管財務(wù)。
四、加強檢查指導(dǎo)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務(wù)管理水平
建議進(jìn)一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查和指導(dǎo)。根據(jù)基層單位的實際情況，員工25人以上的單位可以獨立設(shè)立銀行賬戶，以規(guī)范這些單位的管理。少于25人的單位和聯(lián)合會可以由行政部門管理，但必須確保工會經(jīng)費的全額獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會承上啟下的作用，以非公有制企業(yè)工會為重點，以籌集、管理和使用工會經(jīng)費為主要內(nèi)容，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會和基層工會開展財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)活動，推動工會財務(wù)管理水平上一個臺階。
財務(wù)管理自查報告14
根據(jù)上級“財務(wù)管理規(guī)范年”的文件精神，為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強醫(yī)院財務(wù)管理，我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，成立了以院長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合本院實際，逐條對照，認(rèn)真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報：
一、財務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
1、本院按照《會計法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)管理制度》、《賬務(wù)處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、財務(wù)收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計1人、出納1人，財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實，會計、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會計核算情況
本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會計制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實、合法進(jìn)行會計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等�？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
三、銀行帳號開設(shè)和管理情況
全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個賬戶。嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，不存在私開賬戶情況。
四、票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況
我院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實行驗舊領(lǐng)新，對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作。
五、專項資金的管理使用情況
合作醫(yī)療、孕娩補助等專項資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用情況。
六、資產(chǎn)管理情況
我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的.購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立了固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告15
20xx年醫(yī)院財務(wù)會計工作檢查自查報告xxx財政局：
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、自查時間
20xx年5月5日至5月15日。
三、自查方式
自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
按照州財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支和財務(wù)管理方面
1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假·發(fā)票報銷獲取費用。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到�？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。
7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
（二）會計核算和會計報告方面我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進(jìn)行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時及時入賬，做到日清月結(jié)；由專人負(fù)責(zé)編制會計報表，財務(wù)報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
（三）內(nèi)部控制和檔案管理方面財務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé)，崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中，并加鎖確保安全。
�。ㄋ模﹩挝粌�(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的'真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下四點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4．明確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求，確保會計核算準(zhǔn)確無誤。
�。ㄎ澹┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
�。┐嬖趩栴}。通過自查，醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
xxxxx醫(yī)院
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