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審計自查報告

時間:2023-03-09 18:22:37 自查報告 我要投稿

審計自查報告集合15篇

  在經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的今天,越來越多的事務(wù)都會使用到報告,報告具有雙向溝通性的特點。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎?以下是小編幫大家整理的審計自查報告,歡迎閱讀與收藏。

審計自查報告集合15篇

審計自查報告1

  根據(jù)市局《關(guān)于印發(fā)各縣(區(qū))審計機關(guān)20xx年目標(biāo)責(zé)任考核要點的通知》(市審發(fā)[20xx]77號)要求,我局及時安排專人對20xx年各項工作目標(biāo)完成情況進(jìn)行了自查。通過自查,我局20xx年目標(biāo)責(zé)任自查考核得分116分,F(xiàn)將具體情況報告如下:

  一、自查工作開展情況

  為了做好今年的目標(biāo)責(zé)任考核工作,我局高度重視,成立了以局長為組長,副局長為副組長,各科科長為成員的目標(biāo)責(zé)任考核領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在綜合法制科,具體負(fù)責(zé)目標(biāo)責(zé)任考核工作。在具體工作中,面對時間緊、工作量大的實際,我們放棄雙休日,查找文件資料,核實每項工作。局內(nèi)還多次召開會議,自查分析,查漏補缺,確保了目標(biāo)責(zé)任制考核自查工作的順利完成。

  二、目標(biāo)任務(wù)完成情況

  1、項目審計成效顯著。

  截止11月底,共完成審計項目197個,其中完成計劃內(nèi)項目49個,災(zāi)后恢復(fù)重建項目122個,其他審計項目26個。

  全面完成了年度審計計劃目標(biāo)任務(wù)。今年,我局共安排審計項目計劃50個,實際完成49個,1個未完成(屬縣定計劃,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目由于被審計責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)因病長期住院未實施審計),其中實施財政預(yù)算執(zhí)行審計4戶,財政決算審計4戶,行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計3戶,社會保障資金審計2戶,農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保資金審計3戶,固定資產(chǎn)投資審計4戶,災(zāi)后重建項目竣工決算及跟蹤審計20戶,領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計9戶。全面完成了省廳、市局統(tǒng)一組織的行業(yè)、專項審計以及縣政府安排的其他審計項目。

  災(zāi)后恢復(fù)重建項目審計更加深入。今年,我局加大災(zāi)后重建項目竣工決算審計力度,累計派出253名審計人員(含聘用人員)對我縣災(zāi)后恢復(fù)重建竣工決算項目進(jìn)行審計,完成項目122項,審計資金22,720.43萬元,其中工程竣工結(jié)算造價19,212.03萬元,核減工程造價1,494.23萬元,核減率7.8%,最終審定工程投資21,226.20萬元。提出審計建議213條,規(guī)范建設(shè)項目管理37個,違法違紀(jì)資金171.9萬元,節(jié)約資金1,494.23萬元。目前在審項目47項。

  2、審計業(yè)務(wù)管理更加規(guī)范。

  我局始終重視審計質(zhì)量,制定了《審計項目審理復(fù)核工作辦法》,對所有審計項目全部提交審計會議進(jìn)行研究決定,同時制定了較為科學(xué)的審計質(zhì)量考核評比辦法。今年4月,邀請市局法制科王家駒同志來我局進(jìn)行了審計質(zhì)量案卷評查,對評選的三類優(yōu)秀審計案卷進(jìn)行了表彰,對發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正整改,取得了明顯成效。在審計報告公告方面,我們始終堅持與被審單位定向溝通和公告,在不涉及工作秘密的前提下,適當(dāng)在內(nèi)網(wǎng)上進(jìn)行公告,結(jié)果公告率達(dá)到了22%。在公文管理方面,進(jìn)一步規(guī)范收發(fā)文制度,公文質(zhì)量進(jìn)一步提高。在檔案文書處理方面,我們強化了保密措施,及時進(jìn)行了入卷歸檔。今年我局堅持積極推進(jìn)“無紙化”辦公,對非涉密文件進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)傳輸,極大地提高了我局的信息化水平,較好地完成了各類電子政務(wù)事項。在審計統(tǒng)計方面,我們嚴(yán)格按照省、市審計部門的要求,建立健全了審計臺帳,審計報表報送及時準(zhǔn)確。

  3、干部培訓(xùn)教育不斷強化。

  一是認(rèn)真開展了深化干部作風(fēng)教育整頓和創(chuàng)先爭優(yōu)活動,使干部作風(fēng)紀(jì)律有了明顯轉(zhuǎn)變;二是認(rèn)真開展了干部業(yè)務(wù)培訓(xùn),今年,我們先后舉辦了《審計法》、《國家審計準(zhǔn)則》、《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的重點難點及報告撰寫》、《金審工程基礎(chǔ)知識》等業(yè)務(wù)培訓(xùn),取得了明顯成效。除此之外,我們積極選送干部參加省廳、市局統(tǒng)一組織的培訓(xùn),今年先后有3人參加了省廳舉辦的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)班,有10人參加了市局舉辦的AO現(xiàn)場審計培訓(xùn)班。

  4、金審工程和計算機輔助審計穩(wěn)步推進(jìn)。

  我縣于去年11月建成“金審工程”,今年9月制定了《XX縣20xx——20xx年審計信息化建設(shè)實施方案》,成立了審計信息化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確了任務(wù),夯實了責(zé)任。我們利用AO現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)對供銷聯(lián)社、計生局、統(tǒng)計局等11個項目單位開展了計算機審計,從建立項目、采集轉(zhuǎn)換、分析數(shù)據(jù)、編制底稿、形成報告和歸集成果檔案等各個環(huán)節(jié)規(guī)范操作,撰寫的3篇AO審計實例按要求上報了市局。

  5、內(nèi)審、社審工作進(jìn)一步加強。我們制定了內(nèi)審協(xié)會工作計劃,完善了各項內(nèi)審社審制度,開展了非公有制企業(yè)經(jīng)營情況審計調(diào)查,并積極參加市審計學(xué)會組織的學(xué)習(xí)考察。今年6月召開了內(nèi)部審計協(xié)會一屆二次理事工作會議,明確了協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)分工,成立了內(nèi)審協(xié)會黨支部,發(fā)展了51個團(tuán)體會員,協(xié)會理事會員29人,收取會費3.5萬元,征訂內(nèi)審刊物35份。

  6、審計結(jié)果利用取得新成績。

  今年,我局共提交審計專題綜合報告9篇,被縣委和縣政府部門采用3篇,制定了《XX縣機關(guān)事業(yè)單位公務(wù)接待管理辦法》、《XX縣副食品價格調(diào)節(jié)基金使用管理辦法》、《XX縣大中型水庫移民后期扶持資金使用和項目實施違規(guī)行為追究制度》。同時我們按照年初制定的宣傳工作方案,積極撰寫理論文章、信息報道30篇,先后在《中國審計網(wǎng)》、《陜西審計廳》網(wǎng)站、《審計簡報》、《漢中日報》、《審計動態(tài)》、紀(jì)檢監(jiān)察網(wǎng)站、縣人大網(wǎng)站、政府信息網(wǎng)等媒體刊發(fā)信息32篇。

  7、縣委、政府領(lǐng)導(dǎo)更加重視審計工作。

  縣委、縣政府歷來重視審計工作,每年都要在政府常務(wù)會上專題研究審計工作,在今年縣政府第二次常務(wù)會上,專題研究了審計項目計劃,并同意聘請有資質(zhì)的中介機構(gòu)或?qū)I(yè)技術(shù)人員對災(zāi)后恢復(fù)重建項目進(jìn)行評審,同時以縣政府辦公室名義印發(fā)《XX縣災(zāi)后恢復(fù)重建項目審計工作方案》,成立了“XX縣災(zāi)后恢復(fù)重建項目審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。今年向縣政府報送的《關(guān)于20xx年財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告》和《關(guān)于20xx年庫區(qū)移民搬遷專項資金審計調(diào)查報告》先后被縣政府領(lǐng)導(dǎo)批示。今年,我局被縣委、政府評為新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作先進(jìn)部門、教育工作先進(jìn)部門。

  8、反腐倡廉建設(shè)工作責(zé)任實、效果好。

  今年,我局在縣委、政府和上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下,認(rèn)真貫徹落實反腐倡廉有關(guān)規(guī)定,緊密結(jié)合審計工作實際,加強領(lǐng)導(dǎo),落實責(zé)任,明確目標(biāo),印發(fā)了《XX縣審計局20xx年反腐倡廉工作責(zé)任分工》的.通知,制定了《推行廉政風(fēng)險防控管理工作的實施意見》,全面推進(jìn)了以干部教育、制度建設(shè)、文明審計為主要內(nèi)容的廉政建設(shè),促進(jìn)了干部作風(fēng)的轉(zhuǎn)變和災(zāi)后重建各項審計工作任務(wù)的完成。

  存在問題及明年工作打算。一年來,我們在任務(wù)重,人員少的情況下,克服重重困難,作了大量工作,也取得了一些成績。但對照考核要點,我們還存在以下不足:一是信息化工作熟練運用不夠,OA和AO利用率不高;二是績效審計資金使用效益分析上沒有衡量標(biāo)準(zhǔn),缺乏一整套相應(yīng)的評價機制。上述問題和不足,我們將在明年的工作中下大功夫加以改進(jìn),力爭把我局審計工作推向更高水平。

審計自查報告2

  ]為深入貫徹省總第十一屆二次全委會確定的全省工會XX總體思,落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)”的`任務(wù),全面加強經(jīng)費收繳和工作,根據(jù)省總工會云工[XX]23號及云獄電[XX]128號文件,配合監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務(wù)大檢查工作,我獄積級組織了相關(guān)人員對本工會財務(wù)工作進(jìn)行了自檢,現(xiàn)將自檢自查工作如下:

  一、對XX年1月1日至XX年12月31日工會財務(wù)進(jìn)行了自檢自查,認(rèn)真查看憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥,《》()。經(jīng)與財務(wù)科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進(jìn)行統(tǒng)計核實XX年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會經(jīng)費為32261.06元實際撥入數(shù)為32503.74元,干部工資總額為5563644。00元計撥經(jīng)費為66763.73元,實際上撥入數(shù)為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。XX年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實際撥入數(shù)82554.34元,XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66元,此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。

  二、工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。

  三、系統(tǒng)工會對下補助的送款、專項補助款都嚴(yán)格按照規(guī)定?顚S。

  總之,我單位工會嚴(yán)格按照工會財務(wù)會計制度進(jìn)行財務(wù)收支,按制度要求使用會計科目,建立會賬簿,按時記賬,及時核對、現(xiàn)金賬,按季編制基層工會資產(chǎn)負(fù)債表及基層工會經(jīng)費收支預(yù)決算表,編寫財務(wù)工作,會計信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。

審計自查報告3

供電公司審計部:

  天?h電力局始建于一九九一年九月,于一九九八年八月被武威供電公司(原武威地區(qū)電力局)協(xié)議代管,屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè),機關(guān)本部設(shè)有14個職能股室,黨政工團(tuán)婦機構(gòu)健全、運作正常。

  目前,企業(yè)在冊職工327名,現(xiàn)擁有35千伏變電站8座,開關(guān)站2座,主變?nèi)萘?8臺/34090kva;有35千伏輸電線路11條118.11公里;6-10千伏配電線路41條1275.48公里;0.4千伏供電線路1383.48公里;配變1038臺/46384kva;固定資產(chǎn)累計達(dá)3868 萬元。

  近年來,局黨委解放思想、轉(zhuǎn)變觀念、與時俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新,高舉改革發(fā)展大旗,團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大職工充分發(fā)揚“立足藏鄉(xiāng)、負(fù)重奮進(jìn)、團(tuán)結(jié)拼搏、追求卓越”的企業(yè)精神,以求真務(wù)實的態(tài)度用心工作,使全局安全生產(chǎn)和經(jīng)營管理取得可喜成效。20xx年供售電量首次突破1億千瓦時大關(guān);20xx年、20xx年供售電量突破2億千瓦時大關(guān);20xx年供售電量又一次刷新了歷史最高紀(jì)錄,分別達(dá)到2.38億千瓦時和2.32億千瓦時。20xx年、20xx年、 20xx年連續(xù)三年上繳稅金突破300多萬元,被縣委、縣政府授予“納稅大戶”稱號;20xx年元月被xx市精神文明委員會授予“誠信單位”榮譽稱號;20xx年3月安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)達(dá)標(biāo)工作(簡稱“雙達(dá)標(biāo)”)通過省電力公司整體驗收,同年被國家電網(wǎng)公司授予20xx年度“戶戶通電工程先進(jìn)單位” 榮譽稱號。

  近年來,我局內(nèi)部審計工作在武威供電公司審計部的正確領(lǐng)導(dǎo)下,按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,突出重點,統(tǒng)籌安排,以加強資產(chǎn)、資金管理為主線,著力抓好常規(guī)審計項目,深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,電費管理審計,物資采購、供應(yīng)、管理審計,年度財務(wù)預(yù)決算報告審計,電力營銷審計,經(jīng)濟(jì)合同審計等重點經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下,審計工作得以順利進(jìn)行,較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù),在完善內(nèi)部管理,促進(jìn)廉政建設(shè),改善經(jīng)營工作,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下:

  一、 內(nèi)部審計管理工作

  我局內(nèi)審股成立于20xx年4月,內(nèi)部審計工作由局長直接管理,紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名,審計專責(zé)1名,先后制定了內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)(含10項審計實施細(xì)則)和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)(含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn),審計員崗位工作標(biāo)準(zhǔn))。

  我局內(nèi)部審計工作在武威供電公司審計部的幫助指導(dǎo)下,較好地完成了各年度的審計工作任務(wù)。1、審計部通過抽調(diào)審計人員現(xiàn)場審計,現(xiàn)場培訓(xùn)和委派到其他異地培訓(xùn)等方式,使縣局審計人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)有了很大的提高。2、為了規(guī)范審計人員職業(yè)道德行為,審計部時刻把加強隊伍建設(shè),規(guī)范審計檔案管理和審計基礎(chǔ)工作作為首要任務(wù)抓緊抓實,經(jīng)常組織縣局審計人員相互交流,相互學(xué)習(xí),最終內(nèi)部審計工作做到統(tǒng)一模式,統(tǒng)一管理,統(tǒng)一要求。

  二、我局審計工作目標(biāo)及原則

  工作目標(biāo):內(nèi)部審計工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),全面貫徹落實“管理、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念。以專項審計調(diào)查為主要方式,以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容,以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。

  工作原則:堅持“抓重點、求實效、留余地、上水平”的原則。1.抓重點,就是要緊緊圍繞我局中心工作,抓住重點領(lǐng)域、重點單位、重點環(huán)節(jié)、重點問題等開展審計監(jiān)督工作。2.求實效,就是內(nèi)部審計工作計劃要注重實效。要通過科學(xué)安排審計項目,抓領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的具有普遍性、傾向性或典型性的問題,并注意堅持點面結(jié)合,最大限度的發(fā)揮審計在維護(hù)企業(yè)權(quán)益、防范經(jīng)營管理風(fēng)險、健全內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面的積極作用。3.留余地,就是內(nèi)部審計計劃的安排要積極穩(wěn)妥、量力而行、留有余地,要與內(nèi)部審計力量相適應(yīng),堅持實事求是原則。要正確把握和處理好內(nèi)部審計數(shù)量和質(zhì)量的關(guān)系。4.上水平,就是內(nèi)部審計工作要把加強管理、提高水平放在重要位置。一方面審計工作本身要加強管理,健全制度,理順管理關(guān)系,建立有效的管理機制,切實提高工作水平。

  三、我局審計項目的完成情況

  20xx---20xx年7月審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程管理審計、營銷審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下:

  1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,并出具了審計報告。

  2、完成了基層供電所的財務(wù)收支、經(jīng)費撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計,共計22項。

  3、完成營銷審計12項,通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范,不及時裝訂、不歸檔,甚至有丟失的現(xiàn)象,個別供電所對預(yù)收電費管理不到位,對存在的問題進(jìn)行了限期整改。

  4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,重點對多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理,經(jīng)營管理等審計,通過審計發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范,總賬和分類賬不相符,生產(chǎn)費用(材料領(lǐng)用)管理混亂,規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對,建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。

  5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,配套的電器材料等審計,共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

  6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項,對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款,并扣留質(zhì)保金。

  7、完成了線路施工費用的專項審計2項。

  8、完成了局財務(wù)費用預(yù)決算審計2項。

  四、主要完成的審計成果及其應(yīng)用情況

  1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度,提高了專項資金使用率。

  2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。

  3、整體推進(jìn),組織好其他常規(guī)性審計項目,在常規(guī)性的審計中,各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出,費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。

  4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠,應(yīng)該加強財務(wù)管理,加大對各財務(wù)制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理,對所轄電器材料必須定期清查,從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

  五、內(nèi)部審計工作開展存在的問題及建議

  20xx—20xx年7月我局審計工作雖然做了大量的工作,但也存在一定的不足,主要表現(xiàn)在:

  1、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,加強多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作,監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性,做到公正、公平、公開。

  2、內(nèi)部控制制度還不健全,不夠完善,需要進(jìn)一步梳理和完善。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪。

  3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟(jì)效益專項審計工作,電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié),要促進(jìn)供電單位增強依法經(jīng)營觀念。

  4、建議狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展,結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,制定審計戰(zhàn)略計劃,為電力企業(yè)審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

  5、建議狠抓審計重點,全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面,從建立健全內(nèi)部控制制度著手,開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價,在此基礎(chǔ)上確定審計工作的重點,確定合理的審計方式、方法,以提高審計工作的效率。

  6、建議大力開展專項審計調(diào)查,審計部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的'重點和職工關(guān)心的熱點,積極開展各項審計調(diào)查。

  7、建議審計部門應(yīng)加強制度建設(shè),強化人員培訓(xùn)。重點開展審計制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè),對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究,促進(jìn)審計工作法制化、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí),更新審計人員的審計理念,拓寬審計人員的視野,提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

  六、內(nèi)部審計工作展望

  隨著電力企業(yè)改革的不斷深化,電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴(kuò)大,規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大,使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計意識大大增強,審計觀念不斷更新,加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。

  隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,投資主體多元化,混合型經(jīng)濟(jì)日益增多,為保障各方投資利益,對內(nèi)部審計的要求越來越高,企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求,從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭,電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益,實現(xiàn)價值最大化并防范經(jīng)營風(fēng)險,特別是全球經(jīng)濟(jì)競爭帶來的壓力,更需要加強內(nèi)部審計。

  隨著科技的發(fā)展,計算機的應(yīng)用和審計軟件的開發(fā),為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。

  內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部,熟悉所在單位的生產(chǎn)、經(jīng)營管理情況,內(nèi)部審計在堵塞漏洞、查處舞弊、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計機構(gòu)都難以做到的。

  面對有利的發(fā)展形勢,內(nèi)部審計人員必須增強使命感,堅定信心,開拓進(jìn)去,通過工作成果,把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度。

審計自查報告4

  20xx年,我局根據(jù)xxx市審計局關(guān)于全市審計信息化工作的總體部署,按照市局全市審計信息化工作目標(biāo)和任務(wù),以保證審計質(zhì)量、提高審計效率為目的,把扎實推進(jìn)審計信息化建設(shè)作為工作重點,狠抓落實,取得良好成效,F(xiàn)對照《xxx市審計機關(guān)信息化工作考核表》,就我局今年審計信息化工作的開展情況進(jìn)行自查,自查得分100分,報告如下:

  一、 計算機審計推廣應(yīng)用情況

 。ㄒ唬┯嬎銠C審計成果。(20分)

  20xx年,我局共撰寫并提交計算機審計成果5篇。其中:《財政決算審計AO實例》、《xxx市石化項目衛(wèi)生防護(hù)區(qū)居民搬遷安置事項補償、獎勵標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一審計AO實例》、《xxx市xxx鎮(zhèn)20xx年度財政決算審計AO實例》、《政府投資項目財務(wù)決算審計AO實例》等審計實例4篇,《計劃生育獎勵扶助特別扶助專項資金計算機審計方法》1篇。通過計算機審計查出了有人同時申報國家獎扶資金和特別扶助資金、特別扶助資金申報人員不符合文件規(guī)定的基本條件、財政專戶管理資金賬上的國有土地使用權(quán)出讓收入未及時解繳、某鎮(zhèn)對54戶多次拆遷的農(nóng)戶,獎勵和搬家費發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)不一致等問題。

 。ǘ㎡A運用情況。(10分)

  20xx年,我局充分運用OA系統(tǒng)的公文起草、公文收取、公文閱辦等功能,提高了工作效率,減少了紙張浪費。除固定資產(chǎn)投資竣工結(jié)算審計項目外,其余項目在項目管理過程中充分運用了OA系統(tǒng)建立項目、分解項目、上傳審計工作底稿等審計現(xiàn)場資料、數(shù)據(jù)回傳及與AO的交互等功能。

 。ㄈ⿲徲嫊踢\用情況。(10分)

  按照市局的統(tǒng)一部署,我局今年成功安裝了審計會商系統(tǒng)。在系統(tǒng)的運用過程中,根據(jù)要求,在每次會前聯(lián)調(diào)都做到了及時上線,沒有發(fā)生遲滯開機或離崗等情況,在開會時也沒有出現(xiàn)因故障影響會議效果的情況。

  二、信息化人才隊伍的建設(shè)和培養(yǎng)情況

 。ㄒ唬〢O認(rèn)證通過率(10分)

  截止20xx年底,我局共有24人通過AO認(rèn)證考試,達(dá)到了單位總?cè)藬?shù)的80%。

 。ǘ┯嬎銠C審計中級人員通過率。(10分)

  今年,我局有一名同志參加省廳組織的計算機審計中級培訓(xùn),并順利通過考試,年度通過率增加超過了2%。截止目前,我局共有2人通過審計署計算機審計中級考試,5人通過xxx省審計廳計算機審計中級考試。

 。ㄈ┬畔⒒瘜I(yè)人員。(5分)

  我局現(xiàn)在計算機專業(yè)背景2人從事計算機技術(shù)保障工作(其中聘用1人),人員占比超過了全局人員的4%。

  三、信息化安全(15分)

  20xx年,我局未發(fā)生失泄密和違反安全保密規(guī)定事件,未受到市局通報批評,未受到上級保密部門通報批評的,按要求進(jìn)行安全自查,有信息安全制度。

  四、其他

 。ㄒ唬⿲徲媽>W(wǎng)運行狀況(10分)

  20xx年,我局充分保障了審計專網(wǎng)的通暢運行,對出現(xiàn)的臨時故障及時聯(lián)系有關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)處理,沒有發(fā)生因故障影響工作開展的'情況。

  (二)信息化工作(10分)

  20xx年我局共撰寫上報市局《基層審計機關(guān)信息化建設(shè)存在的問題及建議》、《計算機審計技術(shù)助推審計顯成效》、《計算機審計在財政預(yù)算執(zhí)行中的運用》、《xxx市審計局采取三項措施推進(jìn)審計信息化建設(shè)》等有關(guān)計算機審計信息化的文章、簡報共4篇。完成了全年審計信息化工作動態(tài)目標(biāo)任務(wù)的200%。

  xxx市審計局

  20xx年xx月xx日

審計自查報告5

  一、領(lǐng)導(dǎo)重視,內(nèi)審機制不斷完善

  (一)根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強各鎮(zhèn)、街道內(nèi)部審計工作的通知》(xx審行〔20xx〕4號)文件要求建立獨立內(nèi)審機構(gòu),本單位已成立內(nèi)部審計工作小組,本中心財務(wù)等工作嚴(yán)格遵守財政紀(jì)律。

  (二)健全完善內(nèi)控制度,今年逐步完善了單位內(nèi)控制度,堅持廉政風(fēng)險防控常態(tài)化的長效機制。并完善了內(nèi)控制度,制定了《防范資金管理風(fēng)險實施細(xì)則》《XX市住房公積金 資金支付操作規(guī)程》,進(jìn)一步控制資金的支付流程。嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則和內(nèi)部的審計人員職業(yè)道德規(guī)范,依法審計,忠于職守,能夠做到獨立、客觀、公正、保密。

  二、有效落實,展開內(nèi)審工作

  (一)內(nèi)審小組在主任的領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞本中心工作積極開展審計工作,對本單位的經(jīng)營收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計,對全市住房資金、維修基金、住房公積金管理和使用情況進(jìn)行審計。以“抓管理、促規(guī)范、出效益”為根本出發(fā)點和落腳點,由事后審計向事前和事中審計延伸,實現(xiàn)全過程監(jiān)督。

  (二)本單位經(jīng)濟(jì)運營良好,嚴(yán)格執(zhí)行財政紀(jì)律,審計中未發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)決策不民主,不科學(xué),決策失誤,造成國有資產(chǎn)損失的情況。

  (三)審計中未發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī),私存私放財政資金或其他公款,亂集資、亂攤派、亂罰款及濫發(fā)錢物等情況。應(yīng)財政要求進(jìn)行了小金庫清理,不存在任何小金庫現(xiàn)象。

  (四)單位往來款已經(jīng)全部清理。

  (五)單位三公經(jīng)費實行嚴(yán)格控制,控制在上年度的50%左右。

  (六)經(jīng)審計局和財政局核定,中心向全社會發(fā)布了《XX市20xx年度住房公積金財務(wù)公告》。XX市住房公積金中心業(yè)務(wù)稽核小組對我中心的20xx年底有公積金業(yè)務(wù)做了全面稽核檢查。中心領(lǐng)導(dǎo)班子十分重視,對于稽核檢查的問題進(jìn)行了積極全面整改。

  通過對一年審計工作的自查,內(nèi)審工作機制與程序不斷的在完善了規(guī)范化,在經(jīng)費管理方面,由于財政管理制度也逐漸規(guī)范化,中心資金已全部納入預(yù)算內(nèi)政府性基金管理。在住房公積金管理方面,根據(jù)浙江省和XX市的要求嚴(yán)格執(zhí)行,加大執(zhí)行力度,力求將內(nèi)審工作更加良好有序的開展下去。

  三、內(nèi)審小組的工作思路

  (一)加強內(nèi)部控制的力度,充實審計人員,提高人員素質(zhì)。建立健全內(nèi)部審計工作的規(guī)章制度,積極創(chuàng)造條件,保證內(nèi)部審計工作的開展。同時還要加強審計理論知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí),不斷提高全體工作人員的內(nèi)控意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

  (二)加強內(nèi)部審計信息建設(shè),運用計算機技術(shù)提高審計效率,改善審計手段。市住房公積金管理中心建立了“住房公積金信息管理系統(tǒng)”,實現(xiàn)了住房公積金歸集、提取、貸款等的'信息化管理,這為住房公積金實現(xiàn)計算機輔助審計提供了良好的先決條件。我中心內(nèi)審小組應(yīng)充分利用這一有利條件,加強計算機控制和內(nèi)部審計信息建設(shè)。

  (三)嚴(yán)格執(zhí)行崗位廉政風(fēng)險防控機制。今年,我中心已全面建立了從領(lǐng)導(dǎo)到職工的崗位廉政風(fēng)險防控系統(tǒng),建立了崗位流程圖和權(quán)力清單,今后,要嚴(yán)格執(zhí)行廉政防控制度和內(nèi)部控制制度。

  (四)重點開展資金運作審計,提高住房公積金社會效益和經(jīng)濟(jì)效益,加強資金風(fēng)險防范機制。國家的貨幣政策和市場政策會調(diào)整,為確保住房公積金的保值增值,住房公積金管理機構(gòu)必須加強資金運作。因此,住房公積金內(nèi)部審計的重點就是資金運作的審計。住房公積金管理機構(gòu)在轉(zhuǎn)存定期存款、發(fā)放個人住房貸款等資金運作中,應(yīng)規(guī)定內(nèi)部審計部門全過程地參與重大資金運作的制度建立、計劃編制、方案制定、決策實施、測算分析等工作。

審計自查報告6

  根據(jù)《xx區(qū)審計局審計通知書》xx區(qū)審計通字12號文件精神,結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況,對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的'自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、基本情況:

  xx中學(xué)創(chuàng)辦于xx年x月,是xx區(qū)的高級中學(xué)。學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了:校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處,F(xiàn)有編制xx人,在職員工xx人,財務(wù)隸屬于xxxx。

  二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況

  20xx年秋季招生453人,20xx年春季招生434人,20xx年秋季招生767

  人,20xx年春季招生730人,20xx年秋季招生904人,20xx年春季招生920人,20xx年秋季招生970人.

  三、任期初及任期末資產(chǎn)負(fù)債情況。

  20xx年7月初資產(chǎn)負(fù)債情況:現(xiàn)金:元、銀行存款:元、固定資產(chǎn):元、其他應(yīng)付款:0元、應(yīng)繳財政專戶款:元。20xx年10月末資產(chǎn)負(fù)債情況:現(xiàn)金:元、銀行存款:元、固定資產(chǎn):元、其他應(yīng)付款:元。

  四、我校收入均按收費許可證收費,及時上繳財政,無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入;

  沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。各項支出真實、合規(guī)、合法。沒有擠占挪用、擴(kuò)大開支范圍、提高

  開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問題。

  五、各年度各種專項資金,做到了?顚S、及時撥付。

  六、大宗物品和設(shè)備的購置,我校通過政府采購中心采購。

  七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。

  八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理,沒有重大經(jīng)濟(jì)遺留問題。

審計自查報告7

  根據(jù)全市專項保密檢查工作會議的要求,市審計局高度重視,認(rèn)真對照《xx市20xx年專項保密檢查項目一覽表》檢查內(nèi)容,結(jié)合工作實際,對局里的保密工作進(jìn)行了全面的自查自檢,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、組織領(lǐng)導(dǎo)和日常教育的情況

  局領(lǐng)導(dǎo)班子對保密工作十分重視,把它作為一項重要任務(wù)來抓,同業(yè)務(wù)工作同部署、同督促、同落實。成立保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組,局長擔(dān)任組長,分管副局長擔(dān)任執(zhí)行副組長、成員由辦公室主任、監(jiān)察室主任、計算機中心負(fù)責(zé)人、局機要人員組成。保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,掛靠在局辦公室,具體負(fù)責(zé)保密工作的宣傳、教育和檢查等。保密工作做到了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,責(zé)任落實到科室,落實到人頭。我局結(jié)合審計工作實際,切實把保密教育工作貫穿于日常工作中,在每周一的學(xué)習(xí)例會上,多次組織全體機關(guān)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)保密法規(guī)和保密工作有關(guān)會議精神,使大家了解保密規(guī)定,明白失密對國家和工作造成的損失。特別是每逢重大節(jié)假日來臨之前,局領(lǐng)導(dǎo)都要親自對全體干部職工進(jìn)行保密安全動員教育,明確崗位責(zé)任,強調(diào)每位同志都要慎言慎行,強調(diào)保密文件資料的妥善保管,強調(diào)計算機及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全管理,加強值班,嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入機關(guān),做到萬無一失。同時,還認(rèn)真做好保密工作的檢查督促,促進(jìn)全體干部職工提高思想認(rèn)識,增強做好保密工作的責(zé)任感。

  二、保密工作開展的情況

  1、涉密文件信息資料管理情況。

 。1)指派專門人員具體負(fù)責(zé)文件資料的收發(fā)、分放、整理、歸檔、銷毀等,責(zé)任到人,無丟失文件現(xiàn)象。

 。2)文件登記、傳閱都按照程序進(jìn)行,對呈送局領(lǐng)導(dǎo)指示的文件進(jìn)行登記,領(lǐng)導(dǎo)批示后,退還辦公室,不存在在領(lǐng)導(dǎo)之間橫向傳批文件或直接將文件交承辦科室辦理等違反程序的問題。

  (3)對涉密的文件資料,只準(zhǔn)在機關(guān)辦公室查閱,未經(jīng)批準(zhǔn),不得帶出機關(guān),并在文件流轉(zhuǎn)頻繁的辦公室配備文件粉碎機。

  (4)對往年的檔案妥善管理,及時存檔,查詢、借閱檔案做到審批、登記并簽名,不允許非工作人員進(jìn)入檔案室,保證秘密文件不外泄。

 。5)加強審計環(huán)節(jié)保密工作。嚴(yán)格保密紀(jì)律,規(guī)定審計人員在履行審計職責(zé)時,負(fù)有保密的義務(wù),不得透露其知悉的國家秘密和被審計單位的商業(yè)秘密。

  2、計算機網(wǎng)絡(luò)保密管理情況。

 。1)結(jié)合審計工作實際,不斷修訂完善了相關(guān)保密制度,先后制訂了《計算機財產(chǎn)管理規(guī)定》、《xx市審計局信息上網(wǎng)管理辦法》、《xx市審計局涉密計算機、移動存儲介質(zhì)及涉密網(wǎng)絡(luò)保密管理制度》等制度,做到保密工作有據(jù)可依、有章可循。

 。2)建立計算機臺帳,對局機關(guān)的計算機進(jìn)行登記管理,各科室按照“誰泄密、誰負(fù)責(zé)”的原則,嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度,正確使用好用于審計業(yè)務(wù)工作的個人計算機和移動存儲設(shè)備。

  (3)我局的審計業(yè)務(wù)專網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)是完全隔離,審計業(yè)務(wù)專網(wǎng)通過xx與上下級審計機關(guān)相連,只用于傳遞與審計業(yè)務(wù)有關(guān)的文件資料信息,不傳遞其他信息。在局辦公室和計算機應(yīng)用中心專門配備了3臺計算機單獨與互聯(lián)網(wǎng)相連,用于干部職工查閱網(wǎng)絡(luò)資料。

 。4)xx市審計局門戶網(wǎng)站組建于20xx年,在門戶網(wǎng)的信息公開上,我們嚴(yán)格按照《xx市審計局信息上網(wǎng)管理辦法》,對上網(wǎng)公開的信息實行逐級審批,嚴(yán)密把關(guān),切實做到“涉密信息不上網(wǎng),上網(wǎng)信息不涉密”。

  (5)查閱、編輯、存儲和傳遞審計業(yè)務(wù)資料的`計算機只能與審計業(yè)務(wù)專網(wǎng)相連,嚴(yán)禁上互聯(lián)網(wǎng),每臺計算機都安裝了殺毒軟件,定期或不定期地進(jìn)行升級和殺毒,確保網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定。

  三、存在的問題和不足

  我局的保密工作在局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和全體干部職工的共同努力下,工作開展比較順利,雖然從未發(fā)生過失密、泄密事件,但通過自查,也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足:一是保密工作的宣傳教育力度還要加大。在此次自檢自查中,發(fā)現(xiàn)在具體工作中使用業(yè)務(wù)U盤時,要引入被審計單位會計資料數(shù)據(jù),就可能與其他單位的計算機連接,還有在日常工作中還會把業(yè)務(wù)U盤與非業(yè)務(wù)U盤混用等。因此,需要不斷加強宣傳、教育力度,增強審計人員的保密意識,提高做好保密工作的主動性和自覺性。二是保密工作制度還需進(jìn)一步完善。還要制定出更完善、更結(jié)合實際的規(guī)章制度,使事前行為得到規(guī)范,堵塞可能發(fā)生的失、泄密事件,消除隱患,以確保信息安全。

  我局將以這次自查為契機,在今后的工作中,堅持不懈地抓好保密法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳,針對自查中存在的不足制訂改進(jìn)措施,加強對局機關(guān)保密工作的監(jiān)督檢查工作,積極探索研究新時期保密工作的新情況、新問題,力爭保密工作再上新臺階。

審計自查報告8

  為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況:

  我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的.規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,并做到制度上墻。

  2、財會隊伍管理情況:

  學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,配有兼職財務(wù)人員2人,設(shè)立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準(zhǔn)確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分:

  財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,入賬及時。

  4、學(xué)校支出管理情況:

  學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴(yán)格執(zhí)行。

  5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況:

  學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護(hù)措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  6、學(xué)校收費管理情況:

  嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標(biāo)準(zhǔn),每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

  此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。

審計自查報告9

  根據(jù)《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》XX公司文件精神,結(jié)合我部審計檢查實際情況,對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、健全組織,強化領(lǐng)導(dǎo)

  為確保此次自查工作順利進(jìn)行,我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。

  二、嚴(yán)格清查,不走過場

  關(guān)于XX部審計財務(wù)自查自糾的'報告

  三、認(rèn)真自查,及時自糾

  按照《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》的要求,我部對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

  1、我部所有財政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛報銷獲取費用。

  2、嚴(yán)格專項資金管理,做到專款專用,無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介

  發(fā)票形式獲取手續(xù)費資金等。

  3、非稅收入征收合法合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

  4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

  5認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

  6、國有資產(chǎn)帳實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

  7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。

  8、我部根據(jù)本單位實際,建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

審計自查報告10

  根據(jù)《xx縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)20xx年度xx縣實行最嚴(yán)格水資源管理制度考核工作方案的通知》(x政辦〔20xx〕xxx號)通知要求,我局按照考核內(nèi)容和評分標(biāo)準(zhǔn)對20xx年度實行最嚴(yán)格水資源管理制度的落實情況進(jìn)行了全面自查,現(xiàn)將有關(guān)自查情況報告如下:

  一、工作開展情況

  1.加強領(lǐng)導(dǎo),靠實責(zé)任。自該活動開展以來,局黨組高度重視,及時召開專題會議,對實行最嚴(yán)格水資源管理制度工作進(jìn)行了全面安排和部署,成立了最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)制度制訂、人員抽調(diào)、情況報送、督查檢查等工作。并結(jié)合我局實際情況制定了相關(guān)工作制度,通過嚴(yán)格實施工作制度,層層分解任務(wù),逐級靠實責(zé)任,切實做到了認(rèn)識到位、行動到位、措施到位,為實行最嚴(yán)格水資源管理制度提供了強有力的組織保證。

  2.強化宣傳,營造氛圍。充分發(fā)揮輿論先導(dǎo)作用,堅持把強化宣傳作為抓好實行最嚴(yán)格水資源管理制度的基礎(chǔ),采取發(fā)放宣傳資料、張貼宣傳標(biāo)語、拉掛宣傳橫幅等形式,深入開展了以《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》、《中華人民共和國水污染防治法》等法規(guī)為主要內(nèi)容的'水資源專題宣傳教育活動,進(jìn)一步增強了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識和節(jié)約用水意識,形成了人人愛護(hù)環(huán)境、人人重視環(huán)保、人人節(jié)約用水的社會氛圍。

  二、自評情況

  經(jīng)自查,我局建立了實行最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,自評得分為xx分;制定了切實可行的最嚴(yán)格水資源管理工作制度并加以落實,自評得分為xx分;積極開展實行最嚴(yán)格水資源管理制度的宣傳教育工作,自評得分為xx分。綜合自評總分為xxx分。

  三、成效與經(jīng)驗

  在工作中,我局將強化宣傳作為抓好實行最嚴(yán)格水資源管理制度工作重點,切實增強了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識和節(jié)約用水意識,使實行最嚴(yán)格水資源管理制度工作真正取得了實效。

  四、下一步工作措施

  在今后工作中,我們將嚴(yán)格按照中央、自治區(qū)、市和縣關(guān)于實行最嚴(yán)格水資源管理制度的目標(biāo)要求,進(jìn)一步完善工作制度,靠實責(zé)任,強化措施,狠抓落實,確保上級政策完完全全落到實處。

審計自查報告11

  本年度,我園嚴(yán)格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn),各項收費項目符合規(guī)定,經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過。現(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情況報告如下:

  一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視

  1、幼兒園配有財務(wù)辦公室,配有專(兼職)財務(wù)人員1人。

  2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。

  3、財務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。

  二、強化幼兒園收入收費行為的管理

  嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標(biāo)準(zhǔn),接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,我園有完善的經(jīng)費管理制度,真正做到了?顚S。

  三、加強財務(wù)支出管理

  幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財務(wù)管理的`記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

  四、加強有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運行

  1、根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余”。

  2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。

  五、本年度收支情況:

  1、春季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共20人,學(xué)雜費總收:26000元?傊В簒x元。結(jié)余:xx元。

  2、秋季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共42人,學(xué)雜費總收:54600元。總支:xx元。結(jié)余:xx元。

  此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視,今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費,嚴(yán)守財經(jīng)制度,確保幼兒園正常運行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

審計自查報告12

  為了確保換屆選舉工作平穩(wěn)有序進(jìn)行,根據(jù)縣委組織部《關(guān)于組織開展村級財務(wù)審計工作的通知》(會組發(fā)[20xx]65號)文件精神及要求,我鄉(xiāng)于9月下旬對全鄉(xiāng)10個村委會自20xx年村“兩委”換屆以來,整個任期內(nèi)的財務(wù)收支及管理情況進(jìn)行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下:

  一、基本情況

  四房吳鄉(xiāng)位于會寧縣中北部,流域面積為258。8平方公里,耕地面積12。7萬畝。轄10個行政村63個村民小組4045戶19903人,其中20xx人以上的行政村為三房村、四房村、大南村、小南村、大房村、坡里村和灣口村,20xx人以下的行政村為范溝村、朱溝村、藺灣村。

  二、工作開展情況

  (一)加強組織領(lǐng)導(dǎo),明確工作責(zé)任

  鄉(xiāng)黨委、政府高度重視此次村級財務(wù)審計工作,并于9月20日召開會議進(jìn)行了專題安排,會上成立了由鄉(xiāng)長萬世新同志任組長,紀(jì)委書記劉志剛、農(nóng)經(jīng)財政綜合服務(wù)中心主任楊本為副組長的村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,楊本同志兼任辦公室主任,董維祥同志負(fù)責(zé)此次村級村務(wù)審計的日常事務(wù)。

  (二)嚴(yán)格工作程序,狠抓任務(wù)落實

  1、前期準(zhǔn)備階段:四房吳鄉(xiāng)財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組于20xx年9月20日制定了《四房吳鄉(xiāng)村級財務(wù)審計工作時間安排表》及審計通知書,并下發(fā)到各被審計村。

  2、自查驗收階段:9月21日至9月30日,鄉(xiāng)村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組以民政救災(zāi)款項、救災(zāi)物資及村級辦公經(jīng)費作為重點,對10個行政村的各項收入、支出、各類債權(quán)債務(wù)、村集體資產(chǎn)情況、財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況等逐村進(jìn)行調(diào)查審計。

  3、整改落實階段:鄉(xiāng)村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組于10月1日至10月7日對各村級財務(wù)收支和帳目情況進(jìn)行了全面詳實的`公布,并接受黨員群眾監(jiān)督。對于在審計過程中發(fā)現(xiàn)的有手續(xù)不合理的條子,不符合財會制度的行為要求相關(guān)村限期整改。

  (三)規(guī)范財務(wù)運行,總結(jié)自查結(jié)果

  經(jīng)我鄉(xiāng)審計組為期10天的村級財務(wù)審查,各行政村的賬務(wù)資料得到及時糾正和完善,審計組通過現(xiàn)場指導(dǎo)和現(xiàn)場培訓(xùn)相結(jié)合的方式,使各村的財務(wù)運行得到進(jìn)一步規(guī)范。審計認(rèn)為:我鄉(xiāng)各村的會計資料基本真實地反映了本屆村財務(wù)收支情況及財務(wù)收支活動。各村不存在公款私存、借支挪用、私設(shè)“小金庫”、濫用職權(quán)侵占、挪用和長期占用集體資金、資產(chǎn)等問題。

  三、存在的問題

  一是村“兩委”對村級財務(wù)管理重視程度不夠。由于村級辦公經(jīng)費較少,可支配收入有限,村級財務(wù)人員對財務(wù)管理工作未能引起高度重視,以致在工作中出現(xiàn)書寫不規(guī)范、入賬不及時、票據(jù)不規(guī)范的現(xiàn)象。

  二是村級財務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高。我鄉(xiāng)各行政村并未設(shè)置專門的財務(wù)管理人員,村級財務(wù)管理工作一般由村文書兼任,不具備從事財務(wù)工作的專業(yè)知識和工作能力,難以起到監(jiān)督管理財務(wù)的作用。

  四、下一步工作打算

  一是進(jìn)一步加強村級財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)能力,保證會計資料及時、完整、真實;

  二是進(jìn)一步加強對專項資金的管理。做到專項資金?顚S,保證財務(wù)的真實性,防止擠占挪用,使黨的惠民政策真正落到實處;

  三是進(jìn)一步建立健全財務(wù)管理制度。著重抓好民主管理和財務(wù)公開制度、現(xiàn)金銀行存款管理制度、債權(quán)債務(wù)管理制度、資產(chǎn)臺賬制度、財務(wù)開支審批制度、會計人員管理制度,特別要抓緊建立村干部任期和離任審計制度。

  四是進(jìn)一步建立健全村級組織財務(wù)工作流程規(guī)范。財務(wù)事項必須嚴(yán)格按照按程序?qū)嵭,并定期進(jìn)行財務(wù)公開,接受群眾監(jiān)督。

  特此

審計自查報告13

  根據(jù)組織安排,本人于xx年12月至xx年元月?lián)蝀X鎮(zhèn)黨委書記、人大主席,xx年元月因工作需要調(diào)至縣水保局工作,根據(jù)縣審計局審計通知書(寧審?fù)╗xx]11號)的要求,將本人任期內(nèi)有關(guān)情況報告如下:

  一、職責(zé)范圍和分工

  (一)主持黨委、人大全面工作,認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級指示,確保在全鎮(zhèn)得以貫徹落實。

  (二)加強班子、組織和隊伍建設(shè),提高班子和黨組織的'戰(zhàn)斗力,提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì),堅持任人唯賢的用人路線,選拔任用德才兼?zhèn)涞母刹俊?/p>

  (三)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機關(guān)和群團(tuán)組織,研究決策全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展的重大事項。

  (四)全面負(fù)責(zé)黨的建設(shè)工作,履行村級組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé),加強以村黨支部為核心的村級組織建設(shè)。

  (五)負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)的思想政治工作、民主法治建設(shè)和精神文明建設(shè)等工作。

  二、任職期間財政、財務(wù)收支和工作目標(biāo)、任務(wù)完成情況

  在縣委、縣政府的`正確領(lǐng)導(dǎo)下,XX鎮(zhèn)緊緊圍繞“主攻項目、決戰(zhàn)兩區(qū)、壯大總量、集聚發(fā)展”的工作思路,以蘇區(qū)振興發(fā)展和新一輪扶貧開發(fā)工作為抓手,帶領(lǐng)和組織全鎮(zhèn)廣大干部群眾搶抓機遇,迎難而上,苦干實干,努力為建設(shè)人文、開放、創(chuàng)業(yè)、平安、幸福新寧都而不懈奮斗,過去的三年是XX鎮(zhèn)歷史以來發(fā)展最快、變化最大的時期,實現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)快速健康發(fā)展,社會大局持續(xù)穩(wěn)定,群眾生活水平顯著提高,一個最具發(fā)展?jié)摿Φ纳絽^(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步顯現(xiàn)。

  (一)統(tǒng)一思想認(rèn)識,以蘇區(qū)振興發(fā)展為契機,全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐明顯加快

  1、全鎮(zhèn)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速創(chuàng)歷史最好水平。三年來,狠抓發(fā)展不放松,加強項目建設(shè),優(yōu)化發(fā)展環(huán)境,著力推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。xx年全鎮(zhèn)生產(chǎn)總值達(dá)14400萬元,同比增長20%;農(nóng)民人均純收入達(dá)2498元,同比增長10.1%;完成招商引資到位資金20xx萬元,同比增長8.2%;完成固定資產(chǎn)總投資預(yù)計1200萬元,同比增長15.6%。

  2、重點項目強力立足于蘇區(qū)振興發(fā)展為目標(biāo),依托項目建設(shè)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷注入新的活力。農(nóng)村危舊土坯房改造、黃陂至XX公路改造、35KV變電站建設(shè)、“萬人千噸”人飲工程管網(wǎng)延伸、規(guī)劃三路建設(shè)、敬老院建設(shè)、政府辦公大樓建設(shè)等一批大項目相繼開工建設(shè)。

  3、做大做強特色產(chǎn)業(yè)。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達(dá)13000多畝,總產(chǎn)量達(dá)600萬公斤;二是支持和扶助XX巖茶葉公司、XX金葉茶葉專業(yè)合作社進(jìn)步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,xx年XX巖茶葉公司通過流轉(zhuǎn)XX墾殖場的山場,新開發(fā)茶園1000畝,金葉茶葉合作社流轉(zhuǎn)群眾山地開發(fā)茶園300畝;三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè),通過組建銘恩油茶種植專業(yè)合作社,規(guī)劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè),在XX村試點種植100畝;五是抓好黃雞生態(tài)養(yǎng)殖示范點建設(shè),先在陂下村進(jìn)行試點養(yǎng)殖,引導(dǎo)黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展,目前全鎮(zhèn)有黃雞展業(yè)合作社2個。

  (二)堅持以人為本,大力實施民生工程,不斷提高群眾滿意度和幸福指數(shù)

  1、大手筆開展農(nóng)村危舊土坯房改造工作,積極建設(shè)和諧秀美鄉(xiāng)村

  全鎮(zhèn)危舊土坯房共1516戶,xx年縣安排改造任務(wù)279戶,實際總開工458戶(其中完成一層以上57戶,主體完工329戶,維修加固64戶),大土樓點、老街、茶山咀3集中建設(shè)點更是以高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃起步、嚴(yán)要求建設(shè)推進(jìn),建設(shè)秀美和諧的鄉(xiāng)村小區(qū)正在逐漸成型。

  2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。在鞏固教育強鎮(zhèn)的基礎(chǔ)上,深入開展“教育質(zhì)量提升年”活動,全鎮(zhèn)學(xué)校教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步得到提升,小學(xué)和初中學(xué)生入學(xué)率均達(dá)到100%;加強師資隊伍建設(shè),組織了XX鎮(zhèn)xx年“十大優(yōu)秀教師”評選活動,進(jìn)一步營造了教師隊伍積極向上的良好氛圍;積極改善辦學(xué)環(huán)境,啟動了建設(shè)一所高標(biāo)準(zhǔn)的九年一貫制中小學(xué)校,規(guī)劃容納學(xué)生1200人,占地45畝,總投資1800多萬元。

  3、水利建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)!叭f人千噸”人飲工程投入使用,圩鎮(zhèn)、陂下、橫照、木坑等沿線群眾1516戶率先用上了潔凈、安全的生活用水,編制完成了“萬人千噸”管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報告,規(guī)劃保障800戶群眾安全用水;用漿砌石修復(fù)了赤坎150米水毀河堤,新建了1座攔水壩;確定了老街段河堤的維修方案;并進(jìn)行生態(tài)堤段的規(guī)劃。

審計自查報告14

  根據(jù)縣委組織部、紀(jì)委、財政局、民政局、農(nóng)委、審計局等六部委聯(lián)合發(fā)文《民基字【20xx】206號》文件要求,我鎮(zhèn)及時對全鎮(zhèn)5個村民委員會的財務(wù)情況進(jìn)行了全面檢查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、基本情況:

  鎮(zhèn)現(xiàn)有5個行政村,90個村民小組,農(nóng)村人口13063人,耕地面積8359畝。20xx年全鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入2。69億元,農(nóng)民人均純收入14811元,F(xiàn)有村兩委干部35人(不含大學(xué)生村官)。

  二、財務(wù)狀況:

  根據(jù)安排,結(jié)合實際工作具體要求,我鎮(zhèn)主要從以下幾個方面著手進(jìn)行了財務(wù)檢查:

  1、村財務(wù)各項收支情況:全鎮(zhèn)各村未出現(xiàn)私設(shè)小金庫、公款私存現(xiàn)象,就各村今年至11月30日的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計,村集體的主要資金來源是村級轉(zhuǎn)移支付資金。全鎮(zhèn)村級總收入1126239.15元,其中補助收入699354元;其他收入135290.75元;發(fā)包及上交收入5300元;經(jīng)營收入296294.4元。各村的財務(wù)收入及時上交村級資金賬戶,做到了應(yīng)收盡收。全鎮(zhèn)村級總支出1033371.62元,其中管理費用171392元,其他支出861979.62元。各項支出嚴(yán)格按照三資管理制度進(jìn)行審批,沒有出現(xiàn)招待費、包車費、禮品、白條入賬等現(xiàn)象。

  2、各種債權(quán)、債務(wù)情況:因各村集體經(jīng)濟(jì)相當(dāng)薄弱,除20xx年以前鎮(zhèn)政府借用村集體資金12.118161元外,沒有發(fā)生其他債權(quán)經(jīng)濟(jì)事項。全鎮(zhèn)匯總的村集體現(xiàn)有債務(wù)總額441751元,其中包括原貴源村委會辦公樓欠賬42300元;原貴川村委會辦公樓欠賬170000元;村辦公樓欠賬85000元;原小溪村委會辦公樓欠賬83851元;西村村西村至東太坑機耕路路基欠賬53000元。

  3、財務(wù)開支審批程序和執(zhí)行情況:在財務(wù)審批程序方面,各村民委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度,工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議,進(jìn)行決策。在檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

  4、財務(wù)公開情況:充分發(fā)揮了村務(wù)監(jiān)督委員會監(jiān)督作用。各村村務(wù)監(jiān)督委員會成員由3人組成,每季度至少召開一次民主理財會,對財務(wù)收支進(jìn)行審核監(jiān)督,由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報,解答群眾提出的疑問,并將結(jié)果按時上墻公布,做到了至少每季度公開一次財務(wù),按照“一票據(jù)一公開”,使村級財務(wù)公開的內(nèi)容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。

  5、制度建設(shè)情況:近年來,我鎮(zhèn)結(jié)合實際,在執(zhí)行好《村集體三資管理制度》的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步完善了村級財務(wù)管理的'各項配套制度,制定了《鎮(zhèn)村級財務(wù)支出管理細(xì)則》。如嚴(yán)格執(zhí)行村級開支審批報賬程序、嚴(yán)格控制備用金和現(xiàn)金支付限額、嚴(yán)格控制購買辦公用品、壓縮辦公經(jīng)費以及通訊費、交通差旅費、招待費等、民主理財和財務(wù)公開制度、會計檔案管理制度、“一事一議”籌資籌勞制度等。同時加大宣傳教育力度,提高鎮(zhèn)村干部和村民對村級財務(wù)管理重要性的認(rèn)識,教育引導(dǎo)村干部熟悉財務(wù)法規(guī)和財務(wù)制度,自覺執(zhí)行各項制度,遏制不按財務(wù)規(guī)章制度辦事的現(xiàn)象。在具體落實中,始終堅持所有應(yīng)納入村級財務(wù)管理的收入項目全部納入到鎮(zhèn)農(nóng)村三資代理中心統(tǒng)一管理。做到凡是收入所有權(quán)歸村組集體的,一律都要及時交到村級集體資金帳戶,嚴(yán)禁集體資金體外循環(huán)。

  三、存在的問題:

  1、大部分村集體經(jīng)濟(jì)相當(dāng)薄弱。村兩委沒有把應(yīng)有的集體資產(chǎn)和資源產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益,單靠上級補助資金難以維持村級組織日常運轉(zhuǎn),村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展愈顯困惑,村級公益事業(yè)難以開展,導(dǎo)致村組干部工作積極性難以發(fā)揮。

  2、村務(wù)監(jiān)督委員會的監(jiān)督機制沒有充分發(fā)揮作用。村務(wù)公開、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監(jiān)督組織,但沒有定期開展監(jiān)督活動。以財務(wù)公開為重點的村務(wù)公開,在公開的內(nèi)容、方式和時間上都與相關(guān)規(guī)定的要求有一定差距。個別村只單純強調(diào)財務(wù)公開,而不注重資產(chǎn)資源處置上的公開,對集體發(fā)包事項、農(nóng)村建設(shè)項目、強農(nóng)惠農(nóng)政策等方面的公開還不全面。

  3、村集體資產(chǎn)、資源臺賬管理不完善。部分村對屬于集體的資金、資產(chǎn)和資源家底不清、管理較亂,村集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資、界定權(quán)屬及資產(chǎn)變動情況不能及時準(zhǔn)確登記,造成賬實不符。

  4、經(jīng)濟(jì)合同簽訂不規(guī)范。有些村對村集體的資產(chǎn)、資源的經(jīng)營發(fā)包、租賃、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、工程建設(shè)、土地承包流轉(zhuǎn)等項目不重視合同簽訂,合同簽訂隨意性大;個別的不按照民主程序,不公開、不進(jìn)行招投標(biāo)、不召開村民大會或村民代表會議討論決定;有些合同要素不全、條款不明、權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定不對等、不全面;有的甚至沒有書面合同。

  四、下一步努力方向:

  1、加強村干部廉潔自律和財經(jīng)法規(guī)教育。組織村兩委和村監(jiān)委成員認(rèn)真學(xué)習(xí)《藍(lán)田鎮(zhèn)農(nóng)村集體三資管理制度》及其他關(guān)于村集體財務(wù)管理等文件,提高村干部法律和財經(jīng)管理意識。

  2、健全完善財務(wù)管理制度。完善村級財務(wù)收支計劃、管理費用開支范圍與標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)審批制度等村財管理內(nèi)部控制制度,經(jīng)村民代表會議研究通過后組織實施。

  3、加強村級組織資產(chǎn)、資源管理。一是落實登記資產(chǎn)、資源臺賬,盤查固定資產(chǎn),并要與財務(wù)賬簿中固定資產(chǎn)相一致。二是按照“三資”管理的規(guī)定,做好資產(chǎn)、資源對外承包項目的發(fā)包、合同簽訂及結(jié)算兌現(xiàn)等程序手續(xù)工作,及時將集體的各項收入納入設(shè)立的村級資金賬戶和進(jìn)行財務(wù)結(jié)報,嚴(yán)禁私存、挪用,設(shè)賬外賬、小金庫。

  4、執(zhí)行好村財季度結(jié)報制度,規(guī)范報銷單據(jù)及手續(xù)。各村應(yīng)及時開展財務(wù)結(jié)算和民主理財活動,每季度按時結(jié)報,村監(jiān)委和報賬員應(yīng)按照程序把好報銷單據(jù)初審關(guān),合法有效的原始憑證方可給予批準(zhǔn)和支付,不規(guī)范的原始憑證不得給予批準(zhǔn)和支付款項,也不得傳送代理會計做賬。

  5、規(guī)范工程建設(shè)項目報批手續(xù)。嚴(yán)格按照縣委及鎮(zhèn)黨委關(guān)于農(nóng)村集體“三資”管理規(guī)定要求,做好工程建設(shè)項目的招投標(biāo)、合同簽訂、預(yù)決算、驗收等手續(xù),5萬元以上項目必須報鎮(zhèn)招投標(biāo)中心組織招投標(biāo),5萬元以下可由村級安排組織簡易招投標(biāo)。

  6、加強村財公開、民主管理。村級組織應(yīng)及時將涉及財務(wù)方面的重大事項交民主決策程序通過,并將情況在村務(wù)公開欄張貼公布。對每季度的《資金收支明細(xì)表》、《會計科目余額表》等財務(wù)公開資料,由村報賬員及時領(lǐng)回,經(jīng)村兩委負(fù)責(zé)人和村監(jiān)委主任審閱簽字同意后,進(jìn)行張貼公開,接受廣大群眾監(jiān)督。

  7、加大對村級財務(wù)經(jīng)辦員的培訓(xùn)力度及管理。用1-2年時間使村級財務(wù)經(jīng)辦人員全部取得會計證,使村級財務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)持證上崗。村兩委負(fù)責(zé)人應(yīng)加強村級財務(wù)的管理,經(jīng)常性地進(jìn)行檢查和督促,對確實不能勝任工作的村級財務(wù)經(jīng)辦員應(yīng)及時撤換。

審計自查報告15

  XX審計局遵照旗紀(jì)委相關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事規(guī)則,扎實開展機關(guān)干部作風(fēng)整頓建設(shè),F(xiàn)就執(zhí)行“三重一大”事項,開展機關(guān)作風(fēng)建設(shè),加強黨風(fēng)廉政建設(shè)工作方面,匯報如下:

  今年以來認(rèn)真貫徹落實落實“三重一大”事項集體決策制度的.實施辦法,我局進(jìn)一步完善制度,加強領(lǐng)導(dǎo)班子自身建設(shè)。

  一是進(jìn)一步完善“三重一大”集體決策議事制度。對《XXX審計局黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實施辦法》進(jìn)行修訂完善,健全并落實科學(xué)民主決策和依法行政的工作機制;進(jìn)一步加強黨員領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會制度,發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部相互監(jiān)督作用,按照領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律各項規(guī)定要求,開展自查自糾和批評與自我批評,切實加強內(nèi)部監(jiān)督。

  二是認(rèn)真貫徹《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》,嚴(yán)格選拔任用工作程序。在股室干部調(diào)整工作中,堅持和完善民主推薦、民主測評、競爭上崗、輪崗交流等制度,進(jìn)一步落實局全體干部職工知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

  三是在業(yè)務(wù)方面明確審計流程圖。審計組在審前調(diào)查階段,結(jié)合自查報告重點對自查的問題進(jìn)行復(fù)查;明確工作責(zé)任,審計組長為工作責(zé)任人。

  四是建立健全財務(wù)管理制度。加強內(nèi)部控制,科學(xué)制定預(yù)算,規(guī)范資金管理,確保資金使用合法合規(guī);加強固定資產(chǎn)和物資設(shè)備管理,建立健全機關(guān)內(nèi)部資產(chǎn)管理制度,明確管理權(quán)限,責(zé)任到人;對資產(chǎn)的購置、登記、調(diào)撥、更新、報廢程序,定期開展資產(chǎn)清查,保證資產(chǎn)安全、完整、有效;研究探索審計成本管理,逐步建立審計成本管理制度,促進(jìn)提高機關(guān)行政效能。

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