會計監(jiān)督檢查工作自查報告(通用12篇)
隨著社會一步步向前發(fā)展,報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長,不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。相信許多人會覺得報告很難寫吧,以下是小編幫大家整理的會計監(jiān)督檢查工作自查報告,僅供參考,大家一起來看看吧。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇1
為認(rèn)真做好會計基礎(chǔ)工作,建立規(guī)范的會計秩序,不斷提高會計工作水平,我集團在接到貴局通知后,馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查和檢查,并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進行了考評打分,對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處,制定糾改措施,落實責(zé)任,限期改正。現(xiàn)將我集團會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下:
一、會計機構(gòu)和會計人員配備方面
我集團下屬各公司遵守國家法律法規(guī),依法經(jīng)營,科學(xué)合理的設(shè)置會計機構(gòu),配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理,指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查,會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度,資料完整、齊備。
二、會計核算方面
會計出納人員嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證,會計賬簿記錄規(guī)范,會計憑證、會計科目使用正確,裝訂整齊合規(guī),檔案管理規(guī)范。年終決算前,對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進行清理,內(nèi)外賬務(wù)進行核對,年終經(jīng)營狀況反映真實。
三、會計監(jiān)督方面
根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等,嚴(yán)格審查各項原始憑證,全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算,對各項資產(chǎn)進行監(jiān)督,接受各級機關(guān)的'監(jiān)督檢查。
四、內(nèi)部管理制度
按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,建立了集團會計管理體系,各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責(zé)任制度等,建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度,層層落實責(zé)任,加強內(nèi)部管理。
五、存在的問題和不足
一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善,會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強,管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新,按部就班工作,缺乏積極主動性。
針對以上問題我集團將及時糾正,抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè),抓好各級管理制度的落實,力爭將我集團的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇2
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量,強化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理,根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求,對20xx年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容,認(rèn)真組織自查,保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下:
一、自查工作情況
按照上級主管部門的通知精神,4月10日——4月15日,公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的財務(wù)收支、成本費用、資產(chǎn)情況等進行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
。ㄒ唬、資金管理方面
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定,無違規(guī)出錯情況;
2、公司不存在長期(六個月以上)未處理的銀行未達(dá)賬項;
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備案;
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途;
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工,所以預(yù)收賬款有余額。
。ǘ、成本費用方面
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等,未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料;
2、業(yè)務(wù)招待費、會議費等業(yè)務(wù)不存在取得虛假的發(fā)票等情況;
3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護費,列支渠道符合規(guī)定;
4、安全費管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象;
。ㄈ、內(nèi)部控制方面
1、建立健全的財務(wù)制度,不斷規(guī)范財務(wù)管理工作,加強內(nèi)部控制,建立風(fēng)險防范機制,從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生,保證理財?shù)拈L效運行機制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的.現(xiàn)象,嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī),嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的收入不實、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀(jì)律行為,一經(jīng)查實,立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題,促進公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、管理改進建議
通過自查,財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強學(xué)習(xí),加強公司內(nèi)部控制,進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,開源節(jié)流,合理、有效的使用資金,使公司發(fā)展更上一新臺階。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇3
根據(jù)x財辦〔20xx〕153號文件《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》,結(jié)合我單位實際情況,我單位立即開展自查工作,自查情況匯報如下:
一、自查基本情況
(一)財務(wù)管理方面
我單位所有財政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假xx報銷獲取費用;嚴(yán)格專項資金管理,做到?顚S茫瑹o截留、擠占和挪用的行為;非稅收入征收合法合規(guī),無亂罰款和截留非稅收入的行為;固定資產(chǎn)賬實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處置固定資產(chǎn)、截留處置收入的行為;我單位資金全部統(tǒng)一管理和核算,無“小金庫”。
。ǘ⿻嫼怂惴矫
我單位依法建立賬簿,不存在外賬,一直按照行政單位會計制度進行核算。會計憑證的編制符合要求,定期裝訂,專人保管,原始單據(jù)完整合法,不存在造假行為;發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時及時入賬,做到日清月結(jié)。
。ㄈ﹥(nèi)部控制方面
我單位分別設(shè)會計、出納人員各一名,實際工作中,會計、出納各負(fù)其責(zé)、各司其職、相互制約。在經(jīng)費管理中,建立規(guī)章制度,嚴(yán)格按照“逐級”審批原則,從嚴(yán)控制,緊縮支出。加強票據(jù)管理,嚴(yán)格審批權(quán)限,避免財務(wù)風(fēng)險。加強和規(guī)范內(nèi)部控制制度建設(shè),提高會計核算和管理水平,持續(xù)推進和完善“小金庫”治理工作的制度化、規(guī)范化和常態(tài)化,督促會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對,保證賬證相符、帳表相符。加強固定資產(chǎn)管理和使用,嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核實制度。加強完善內(nèi)部財務(wù)管理制度,嚴(yán)格按照差旅費管理辦法,沒有超標(biāo)準(zhǔn)食宿現(xiàn)象發(fā)生。
。ㄋ模﹫(zhí)行預(yù)算管理方面
我單位將非稅收入,按規(guī)定及時足額上繳國庫;遵照財務(wù)制度?顚S玫南嚓P(guān)規(guī)定,規(guī)范各項經(jīng)費支出,杜絕各項經(jīng)費之間隨意調(diào)整和相互擠占;嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整程序,沒有擅自無故調(diào)整預(yù)算;根據(jù)《預(yù)算法》的管理制度和財務(wù)制度編制決算,做到帳證相符、帳實相符、帳表相符和表表相符,確保決算數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性和完整性;按照政務(wù)信息公開的有關(guān)規(guī)定,對預(yù)算決算及時、全面、完整的在相關(guān)網(wǎng)站公開,主動接受各方面的監(jiān)督。
二、存在問題
通過自查,我單位財務(wù)管理和財務(wù)工作中還存在一些不足,一是個別支出科目不規(guī)范,如培訓(xùn)費計入差旅費。二是個別票據(jù)簽字不全。三是個別費用里面資料不全,缺少詢價、合同、驗收單。四是預(yù)算管理有待進一步加強,預(yù)算編制充分合理,但實際執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足,存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。
三、整改措施
一是做好財務(wù)會計基礎(chǔ)工作,不斷加強學(xué)習(xí),從各方面提高財會人員的`自身素質(zhì)。二是進一步完善財務(wù)管理制度,規(guī)范支出行為,認(rèn)真遵守執(zhí)行。三是進一步強化預(yù)算執(zhí)行的剛性約束,在工作中明確預(yù)算的具體內(nèi)容和項目執(zhí)行的進度,嚴(yán)格控制預(yù)算資金的動向,不隨意改變資金用途。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇4
根據(jù)上蔡縣財政局轉(zhuǎn)發(fā)的駐馬店市財政局《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》的通知文件的要求,為切實做好我中心學(xué)校政府會計準(zhǔn)則制度實施情況工作的自查自糾、整改提高,進一步提升我中心學(xué)校財務(wù)規(guī)范運作水平,我校依據(jù)駐馬店市財政局《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《政府會計準(zhǔn)則制度》等有關(guān)法律制度規(guī)定,對20xx年度政府會計準(zhǔn)則制度實施情況認(rèn)真進行了自查。現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進行,20xx年4月21日收到縣教育局轉(zhuǎn)發(fā)縣財政局轉(zhuǎn)發(fā)駐馬店市財政局的通知后,我校及時成立了以財務(wù)負(fù)責(zé)人董付山為組長,劉冬梅為副組長的'自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。
二、自查時間
20xx年4月21日至5月31日。
三、自查方式
自查小組成員參照《駐馬店市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》逐條對照,采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
(一)政府會計準(zhǔn)則制度工作情況
我中心學(xué)校嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定,配備專職會計及記賬人員開展會計核算工作,F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人1人,總務(wù)1人,記賬1人。各會計人員在會計工作中都能嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé),沒有違法違紀(jì)行為。
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嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《政府會計準(zhǔn)則制度》,根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算,不存在賬外賬,不存在私設(shè)小金庫行為。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,依法建立會計帳冊,正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽字手續(xù)齊全。
(三)會計檔案管理情況
嚴(yán)格按照《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。指定專人負(fù)責(zé)會計檔案,妥善保管。
。ㄋ模﹥(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
我中心學(xué)校歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督,以加強財務(wù)管理,強化財務(wù)監(jiān)督,增強法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。為保證會計工作規(guī)范有序進行制定了《xx街道辦事處中心學(xué)校財務(wù)管理制度》、《xx街道辦事處中心學(xué)校會計工作人員職責(zé)》等工作制度,明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行;明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益;明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生;明確了會計工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制,初步建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制,帳務(wù)處理程序制度,內(nèi)部牽制和稽核制度,財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度,進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
。ㄎ澹┐嬖诘膯栴}和今后打算
1、政府會計準(zhǔn)則制度工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。
2、會計工作缺乏創(chuàng)新,在精度和深度上欠缺。
3、財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。
4、在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
針對以上問題我校將及時糾改,在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè),更要抓好各項管理制度的落實。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇5
按照《縣財政局關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》文件要求,縣志辦高度重視此項工作的開展,及時組織專人結(jié)合單位實際,對本單位預(yù)決算、財政資金使用、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及內(nèi)控制度的實施等情況進行認(rèn)真自查。現(xiàn)將我辦會計監(jiān)督檢查工作自查情況報告如下:
一、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定完成單位預(yù)算
20xx年度單位預(yù)算與國家的方針政策和財務(wù)制度的匹配,貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預(yù)算執(zhí)行進度與計劃進度的實現(xiàn)同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn),實現(xiàn)賬實、賬賬、賬表全相符,保證其他各項資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項財務(wù)管理制度與管理措施符合國家的有關(guān)規(guī)定,與單位的主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)相適應(yīng),進一步健全和完善各項財務(wù)規(guī)章制度和管理措施,以利于提高單位的財務(wù)管理水平。
二、加強對固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)是單位開展業(yè)務(wù)和其他活動的重要物質(zhì)條件,種類多,規(guī)格不一。我辦對這方面的管理,財務(wù)人員在平時的報銷工作中,對那些該記入固定資產(chǎn)而沒有辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的,督促經(jīng)辦人員及時進行資產(chǎn)登記,并定期與使用情況進行核對,確保賬實相符,通過清查盤點能夠及時發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題,制定相應(yīng)的改進措施,確保固定資產(chǎn)的安全和完整。
三、重視日常財務(wù)收支管理
收支管理是一個單位財務(wù)管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,為改善工作的需要,也是貫徹執(zhí)行政府一切大政方針的'體現(xiàn)。為加強這一管理,單位建立健全各項財務(wù)制度,使財務(wù)日常工作做到有法可依,有章可循,實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴(yán)格按財務(wù)制度辦理,極大地提高資金的使用效益,達(dá)到了節(jié)約支出的目的。
四、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強內(nèi)控管理
為加強本單位厲行節(jié)約反對浪費,進一步規(guī)范公務(wù)支出和公款消費,我辦嚴(yán)格按照內(nèi)控制度執(zhí)行財政預(yù)算管理和資金使用,嚴(yán)控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以內(nèi)的由單位財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意;資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字和單位主要負(fù)責(zé)人簽字同意。
經(jīng)認(rèn)真自查:我辦無資金挪用、虛列預(yù)算支出等違法違規(guī)行為發(fā)生;不涉及上級劃撥資金、農(nóng)村合作社資金及惠民補貼資金。在財務(wù)工作中能嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度和財經(jīng)紀(jì)律。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇6
近日根據(jù)優(yōu)秀縣級局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)活動實施方案及市局要求,煙草專賣局認(rèn)真比對評分標(biāo)準(zhǔn),對區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)資料進行了自查與自評。本次自查工作歷時2日,自查內(nèi)容為班子建設(shè)等6大板塊共計92個小項內(nèi)容,翻閱裝訂成冊資料30余卷。現(xiàn)將自查情況匯報如下:
一、領(lǐng)導(dǎo)重視,方向明確,以標(biāo)準(zhǔn)為利器,認(rèn)真自查。
局長xxx高度重視本次自查活動,在自查前提出了“堅持標(biāo)準(zhǔn),堅持原則,不走過場,以查促改,實事求是”的“24字”自查工作準(zhǔn)則。并率先自己逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評分標(biāo)準(zhǔn),對理解不透的內(nèi)容請教上級及其他達(dá)標(biāo)單位后,組織區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作組13名成員一起再次對評分標(biāo)準(zhǔn)進行了研讀及理解?巢癫徽`磨刀工,對評分標(biāo)準(zhǔn)的深入理解和研讀,體現(xiàn)了對標(biāo)準(zhǔn)的充分尊重和對創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作的高度重視。
二、查找問題,積極整改。
1、“班子建設(shè)”“文化建設(shè)”2大模塊資料順序不符合評分標(biāo)準(zhǔn)的'評價內(nèi)容,共計剔除與評價內(nèi)容無關(guān)資料40余頁,新增內(nèi)容10頁。
2、培訓(xùn)及會議資料不齊全且裝訂順序不統(tǒng)一,共計增補資料3處,調(diào)整順序2處。
3、行文不嚴(yán)謹(jǐn),文本格式不正確,存在錯別字,共計整改行文6處,調(diào)整文本格式5處,糾正錯別字60余個。
4、統(tǒng)計表及一覽表制作不規(guī)范,未做到一目了然,共計整改表格3個。
5、文件出現(xiàn)漏蓋公章1處,已加蓋。
6、圖片說明文本格式及文字位置不統(tǒng)一,共計整改20處。
三、原因分析
1、對評分標(biāo)準(zhǔn)理解度不高,認(rèn)識不全面,未做到評分標(biāo)準(zhǔn)了然于心。
2、責(zé)任心不強,存在只要有資料就行的敷衍心態(tài),沒有精益求精、高標(biāo)準(zhǔn)要求、自己突破的工作心態(tài)。
3、工作馬虎,校對工作不認(rèn)真負(fù)責(zé),不細(xì)心。
4、資料收集與歸納存在“一把抓”現(xiàn)象,既浪費了人力又浪費了資源。
通過此次自查活動,我們認(rèn)識到自身的差距及不足,下來后立即著手對所有問題進行逐一整改并進行了復(fù)查。現(xiàn)形成正式資料30余卷,輔助證明資料20余卷,封面及格式文本全部按照市局要求制作。
本次自查內(nèi)容翔實,目的明確,分工細(xì)致,組織得力,為創(chuàng)建優(yōu)秀縣級局達(dá)標(biāo)工作打下了堅實的基礎(chǔ),同時也對區(qū)局整體工作起到了推進作用。在今后的工作中,xxxx局將繼續(xù)發(fā)揚主動工作,開拓進取,創(chuàng)新提升的工作作風(fēng),繼續(xù)深入推進各項工作上水平,為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇7
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,堵塞資金安全管理的漏洞,根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神,結(jié)合20XX年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20XX年和20XX年預(yù)算執(zhí)行狀況的審計處理意見,切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作,提升財務(wù)會計核算水平,我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查,現(xiàn)將檢查的組織開展?fàn)顩r、自查狀況、以及整改狀況匯報如下:
一、組織開展?fàn)顩r
為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處,確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長,副局長胡銘祥為副組長,各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。確定了檢查的主要目標(biāo),并要求各部門要以高度的職責(zé)心,緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標(biāo)任務(wù),加強統(tǒng)籌規(guī)范,全面安排部署,采取有力措施,自查面要到達(dá)100%,確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
二、自查狀況
1、嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的.要求,依法建帳。
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求,并嚴(yán)格按照財政國庫集中收付的報賬要求,明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,業(yè)務(wù)金額無論大小,務(wù)必由經(jīng)手人填制,科室負(fù)責(zé)人證明,經(jīng)單位負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了職責(zé),做到了相互制約,公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的要求,字跡清楚,裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置,做到既相互配合,又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時,務(wù)必經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后,并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。
6、不存在賬外設(shè)賬行為。
7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。
三、整改狀況
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求,各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。
經(jīng)查,個別單位20XX年和20XX年總賬余額不平衡,記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準(zhǔn)則的要求,提出了整改措施,現(xiàn)已整改到位。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇8
為落實好文件精神,做好保密工作,局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,做好我局保密工作的自查工作,增強監(jiān)督檢查力度,現(xiàn)將情況匯報如下:
一、保密宣傳教育情況
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作,不定期組織干職學(xué)習(xí)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料,進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設(shè)情況
為把保密工作規(guī)范化管理,確保計算機及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密,我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規(guī)章制度,進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門部位共3處,選用專門負(fù)責(zé)人,并與保密領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂責(zé)任狀,要求定期上報工作狀態(tài),不定期進行學(xué)習(xí)培訓(xùn),通過學(xué)習(xí)培訓(xùn),工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況
載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝,所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式,如文件所有者,卷系列、號、文件名及其描述,作業(yè)或項目編號,建立目期及保存期限,盤帶出入庫必須有核準(zhǔn)手續(xù)并有完整記錄。
我局現(xiàn)有計算機7臺,涉密計算機3臺,堅決杜絕“一機兩用”,嚴(yán)防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰上網(wǎng)誰負(fù)責(zé)”的原則,嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度,凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進行擴充(更新)或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息,必須征得領(lǐng)導(dǎo)同意方可上網(wǎng)發(fā)布,接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時,應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報,及時采取補報措施,刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的.信息,對違反此行為,泄露國家秘密的,依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理,情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的,由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任,并追究領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員的行政責(zé)任。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇9
一、我鎮(zhèn)現(xiàn)行村級財務(wù)基本情況
鎮(zhèn)共有23個行政村,23個村委會,每村設(shè)立一個3人或3人以上理財小組以及獨立的會計崗位,會計負(fù)責(zé)日常村級財務(wù)報銷,理財小組負(fù)責(zé)對村內(nèi)的財務(wù)收支情況進行監(jiān)督管理。
二、村級財務(wù)報賬流程
我鎮(zhèn)堅持每月集體辦公,對每一筆收支進行審核,確認(rèn)后,由村會計形成紙質(zhì)資料后理財小組成員、村主任、村支部書記鎮(zhèn)會計及鎮(zhèn)財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)共同簽字后報賬。每一筆財務(wù)收支必須經(jīng)過“一事一議”,且必須提供相關(guān)的會議紀(jì)要以及村民會議簽到冊。
三、建立完善的村級財務(wù)制度
我鎮(zhèn)對村級財務(wù)進行嚴(yán)格的監(jiān)督管理制度,嚴(yán)禁各村“我行我素”,對違反財務(wù)制度者,必當(dāng)嚴(yán)究。
1、建立完善的財務(wù)制度。村財務(wù)管理制度與現(xiàn)行實際情況要適應(yīng)、配套,不能出現(xiàn)脫節(jié),更不能出現(xiàn)缺乏資金收入、沒有相應(yīng)的效益措施,導(dǎo)致村級財務(wù)管理制度不夠完善、健全、規(guī)范的情況;村級財務(wù)必須接受群眾監(jiān)督。
2、規(guī)范賬薄設(shè)置。村會計不能各自為陣,會計科目隨意設(shè)置,記帳方法不統(tǒng)一,村資金來源、資金占用和專項支出等項目記錄不全,導(dǎo)致不能進行規(guī)范的賬務(wù)處理和全面反映本村的'財務(wù)活動狀況,也不利于財務(wù)公開和財務(wù)監(jiān)督。
3、會計手續(xù)要齊全,村財務(wù)要規(guī)范原始憑證,無經(jīng)手人,無證明人,無事由,無審批人簽字的資料一律不接收、不報賬。
4、財務(wù)收支有預(yù)算。村會計要掌握村集體資金情況,對每一筆收支做到心中有數(shù),不能出現(xiàn)年初資金收支無計劃,有錢亂花,無錢借花,拆東墻補西墻的情況。
5、資金使用要合法。嚴(yán)禁請客送禮,公款吃喝,濫發(fā)實物、補貼、資金,甚至干部挪用、侵占公款的現(xiàn)象出現(xiàn)。
四、村級財務(wù)管理存在的問題及應(yīng)對措施
按照村民自治及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,村級財務(wù)管理的責(zé)任主體應(yīng)該是村民委員會。但由于實行了“村財鎮(zhèn)管”,村委會的主體責(zé)任削弱,鎮(zhèn)政府的責(zé)任無限擴大,事務(wù)增加。在村級財務(wù)管理上村民委員會沒有主動性和積極性,依賴性較強。
嚴(yán)格把控村級財務(wù)制度的建立,不斷完善制度的同時各村要積極自查自糾。提高村委會主動性和積極性,及時報賬、及時與鎮(zhèn)政府有效對接。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇10
為了認(rèn)真貫徹落實xxxx縣財政局x縣財辦[20xx]50號文件,關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神,我公司于20xx年5月14日召集財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會議,傳達(dá)《通知》精神,安排部署會計基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作,認(rèn)真按照文件的要求,對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項落實自查自糾,F(xiàn)將我公司關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告:
一、本次會計基礎(chǔ)工作的自查范圍主要包括:
原始憑證的取得、審核;會計憑證的填制、審核、傳遞、保管;會計賬薄的設(shè)置、登記、核對、結(jié)賬;會計報表的編制、審核;會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀;會計崗位責(zé)任的劃分;會計監(jiān)督等。
二、我公司在抓好會計基礎(chǔ)工作規(guī)范中做了以下幾個方面的工作:
1.組織學(xué)習(xí)《會計法》,提高單位負(fù)責(zé)人和會計人員的素質(zhì)。增強財會人員的法制觀念,自覺遵守、執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。
2.結(jié)合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓(xùn),掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項要求,規(guī)范會計行為,做好會計基礎(chǔ)工作。
3.加強會計工作的管理和監(jiān)督,建立和完善激勵機制,調(diào)動會計人員工作的.積極性,依法做好會計核算和監(jiān)督工作,提高財務(wù)管理和監(jiān)督的水平。
4.建立健全內(nèi)部會計制度,強化內(nèi)部監(jiān)督,建立會計人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。
三、通過認(rèn)真開展自查,我公司財務(wù)工
1. 會計憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短,隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。
四、針對上述情況制定以下整改措施:
1.每年組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
2.加強會計憑證摘要的填寫,做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。
3.加強原始憑證的管理,統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇11
按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進行的各項檢查通報的問題,我們?nèi)w人員又一次集中學(xué)習(xí)了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)制度,對各項問題已經(jīng)陸續(xù)整改到位。
一、會計機構(gòu)和會計人員
1、對于會計人員的業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),已經(jīng)對大家做了嚴(yán)格要求,以職稱考試為手段,盡早取得證書,提升自己水平。
2、崗位職責(zé):對于原來的崗位職責(zé)進行了修訂,將和別的制度一起裝訂成冊。
二、會計核算和會計監(jiān)督
1、自制原始憑證:對缺少部門業(yè)務(wù)公章的社保計提、工資計提以及相關(guān)費用的沖銷,均補蓋了相關(guān)部門公章,相關(guān)負(fù)責(zé)人也完善了簽字手續(xù)。
2、銀行業(yè)務(wù):對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問題,已派專人進行了補辦,對各月的對賬單進行了打印,按照各月順序裝訂成冊。
3、憑證及報表:對裝訂的憑證缺少審核蓋章,已經(jīng)補辦;報表裝訂要求按頁打碼,按照季度合訂成冊裝訂保管。
4、資產(chǎn)盤點:參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式,對相關(guān)內(nèi)容進行了完善。
三、會計電算化和制度體系
對全年的.內(nèi)部會計報表資料、工程結(jié)算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后,進行備份;對于制度建設(shè),雖然我們執(zhí)行上級單位各項制度,但是缺少收集匯總的,這次將礦業(yè)公司和分公司所頒布的涉及財務(wù)管理、會計核算等文件分類收集,聯(lián)系印刷部門即將印刷成冊。
對于整理好的檔案,已經(jīng)整理出目錄,同時完善了會計檔案資料借閱登記本。
四、建議:
通過這次檢查整改,財務(wù)人員的觀念有了提高,原來的習(xí)慣性弊病得到克服,財務(wù)精細(xì)化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動,必要時帶領(lǐng)大家走出去學(xué)習(xí)同行先進,提升財務(wù)基礎(chǔ)管理水平。
會計監(jiān)督檢查工作自查報告 篇12
為了切實加強自查工作力度,確保自查工作的科學(xué)x、準(zhǔn)確x,我校專門成立了天津八中工會財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組組織專門人員對我校工會財務(wù)賬目進行了自查。現(xiàn)做一匯報:
一、基本情況:
我校工會經(jīng)費一直是x開戶、x管理,接受工會經(jīng)費審查委員會的審查和監(jiān)督。20xx年我校工會總收入295063.6元,總支出147754.52元,會費收入14985元,其他收入280078.6元,余款155726.69元。
二、規(guī)范運作,嚴(yán)格管理經(jīng)費
一年來,工會認(rèn)真落實工會財務(wù)政策,嚴(yán)格按照適用范圍和標(biāo)準(zhǔn)進行經(jīng)費管理。一是健全規(guī)章制度。根據(jù)財務(wù)管理規(guī)定和工作實際,健全完善了工會經(jīng)費預(yù)決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗收、管理和使用制度、賬簿登記、及財會人員崗位責(zé)任制度,使工會財務(wù)工作實現(xiàn)了制度化和規(guī)范化。二是加強監(jiān)督審查。學(xué)校一些重大收支,事前都要開行政會,事后進行常規(guī)公示。學(xué)校每學(xué)期在教代會上都要作財務(wù)報告,并要在教代會上都獲得通過,全體會通報。以接受教工監(jiān)督,聽取教工意見,做到了x理財,公開透明。
三、統(tǒng)籌兼顧,合理使用經(jīng)費
工會按照“勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節(jié)余”的原則。將有限的資金用到維護教工權(quán)益上,用到關(guān)心教工生活、開展各項活動上,切實為教工辦好事、辦實事。保x工作重點,保x建設(shè)職工之家、工會干部培訓(xùn)等活動的`費用。保x重大活動,教工運動會、教師節(jié)等各項重大慶祝活動、外出參觀等重大事項都專門列出費用,保x了重大活動的正常開展。保x送溫暖工程,工會建立了“幫困基金”、制定了管理使用辦法,實行?顚S谩T趯嶋Hx作中,嚴(yán)格程序,手續(xù)完備,使“幫困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工會無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。工會各項經(jīng)費支出,都遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。一年來,工會財務(wù)工作取得了較好的成績,保x了工會各項工作的順利開展,但從整體運作來看,仍有不足的地方:一是嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行做得還不夠。二是存在現(xiàn)金支出超限情況,針對這些問題,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,制定整改措施,及時糾正,在今后的工作中切實加以解決。
四、今后的努力方向:
繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實《工會法》,進一步提高思想認(rèn)識,規(guī)范財務(wù)管理,為工會工作的順利開展提供可靠的物質(zhì)保x。
(一)、嚴(yán)格按照預(yù)決算執(zhí)行,對需要進行調(diào)整的項目要辦理相關(guān)申報審批手續(xù)。并在制定新一年預(yù)算中,要與計劃開展的活動相結(jié)合,更合理地安排好經(jīng)費。
(二)、積極參加上級部門對財務(wù)工作的培訓(xùn)活動,嚴(yán)格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行,規(guī)范財務(wù)管理工作。
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