財務(wù)自查報告（通用25篇）
在生活中，報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長，多數(shù)報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？以下是小編幫大家整理的財務(wù)自查報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財務(wù)自查報告 1
根據(jù)省保障辦《省保障辦關(guān)于對農(nóng)村中小學(xué)財務(wù)管理情況等進(jìn)行專項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門要求，我局及時組織人員，對全縣義務(wù)教育階段農(nóng)村中小學(xué)財務(wù)管理等方面進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基本情況
我局自20xx年元月起，實施“校財局管”，成立教育經(jīng)費核算中心，中心設(shè)財務(wù)負(fù)責(zé)人1人、審核會計1人、制單會計1人、記賬會計1人、出納員1人、資產(chǎn)管理員1人。獨立核算單位設(shè)報賬員1人，資產(chǎn)管理員1人，教育經(jīng)費核算中心制定相關(guān)管理制度，明確崗位職責(zé)，各獨立核算單位參照執(zhí)行。實行集中管理模式，在教育經(jīng)費核算中心賬戶下對各獨立核算單位設(shè)二級賬戶，統(tǒng)一進(jìn)行核算。
二、新機制資金分擔(dān)情況
縣政府按規(guī)定的分擔(dān)比例足額安排落實本級財政應(yīng)承擔(dān)資金，列入年初政府預(yù)算，按要求及時足額下?lián)堋?/p>
20xx年，上級先后下達(dá)我縣農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費中央、省、市級資金2498.91萬元；縣級應(yīng)匹配資金86.91萬元。現(xiàn)已下?lián)艽杭緦W(xué)期公用經(jīng)費1377.4萬元（其中縣級資金43.5萬元）。
三、對農(nóng)村中小學(xué)財務(wù)管理監(jiān)控情況
建立“以縣為主”管理體制，將農(nóng)村中小學(xué)財務(wù)統(tǒng)一納入縣級管理，在不改變學(xué)校經(jīng)費的所有權(quán)、使用權(quán)、自主權(quán)和保持會計主體責(zé)任不變的前提下，對農(nóng)村中小學(xué)經(jīng)費實行“校財局管”。
教育經(jīng)費核算中心建立內(nèi)部控制制度，逐步完善財務(wù)管理體制，對學(xué)校實行崗位牽制管理，按“管錢不管賬、簽批不經(jīng)辦、經(jīng)辦不管錢”的原則，依據(jù)相關(guān)管理辦法進(jìn)行財務(wù)管理。教育行政管理部門成立內(nèi)審機構(gòu)，會同財政、審計、監(jiān)察等部門定期或不定期對學(xué)校財務(wù)進(jìn)行檢查審計。
四、預(yù)算編制工作開展情況
在預(yù)算編制上，每年都先進(jìn)行預(yù)算編制培訓(xùn)，要求各校領(lǐng)導(dǎo)必須重視，并認(rèn)真組織相關(guān)人員按輕重緩急的原則編制年度預(yù)算，在預(yù)算編制上采用“二上二下”的流程進(jìn)行，將所有預(yù)算內(nèi)財政補助收入、專款收入、事業(yè)收入、其他收入等全部納入預(yù)算，統(tǒng)一編制、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用，嚴(yán)禁無預(yù)算支出或坐收坐支。
五、資產(chǎn)管理情況
對于學(xué)校資產(chǎn)管理，針對以前學(xué)校做的固定資產(chǎn)臺賬、總賬、明細(xì)賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專門召開過多次培訓(xùn)會，針對要點進(jìn)行講解，統(tǒng)一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產(chǎn)臺賬、總賬、明細(xì)賬。
對于學(xué)校固定資產(chǎn)的購進(jìn)，學(xué)校按年度預(yù)算提出申請，由教育行政主管部門審核同意后報政府采購辦辦理采購手續(xù)、規(guī)范購進(jìn)、登記入賬、最后實名簽領(lǐng)使用。對于學(xué)校固定資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓，須由學(xué)校出具書面報告，交國資辦審核批準(zhǔn)后，到教育局核銷后才能報廢或轉(zhuǎn)讓。
六、財務(wù)培訓(xùn)情況
每年會同財政部門定期對學(xué)校財務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。主要對學(xué)校報帳業(yè)務(wù)和資金使用過程進(jìn)行培訓(xùn)，結(jié)合年終決算和年初預(yù)算中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性地對一些重點科目進(jìn)行講解。且利用中小學(xué)校長參加業(yè)務(wù)提高班的機會及一些行政會議，對各校校長或負(fù)責(zé)人在財經(jīng)紀(jì)律、政策要求、業(yè)務(wù)管理等方面進(jìn)行講解和培訓(xùn)，通過不斷的培訓(xùn)，我縣教育系統(tǒng)各中小學(xué)對財經(jīng)法規(guī)及財務(wù)管理工作知識有了更進(jìn)一步的了解，對加強教育經(jīng)費的管理使用起到了積極的作用。
七、學(xué)校開支定期在校內(nèi)公示的情況
各學(xué)校的資金使用情況由學(xué)校報賬員整理，報校委會通過，定期在校內(nèi)公示。
八、建議及以后工作打算
結(jié)合我縣實際，學(xué)校在公用經(jīng)費的使用上的確存在一些必須的開支，如寄宿制學(xué)校發(fā)生的晚自習(xí)費用，因缺編或請假所產(chǎn)生的'代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽評課、質(zhì)量研討、學(xué)術(shù)交流等）所產(chǎn)生的招待費等，希望上級部門能統(tǒng)籌考慮適當(dāng)調(diào)整公用經(jīng)費的使用范圍，并出臺相應(yīng)的指導(dǎo)意見，讓公用經(jīng)費確實落到實處，為義務(wù)教育的均衡發(fā)展服務(wù)并發(fā)揮出更大的效益。
20xx年開始，我縣實行“校財局管”，經(jīng)過一年運行，發(fā)現(xiàn)我縣學(xué)校財務(wù)管理有很多薄弱環(huán)節(jié)，如學(xué)校資產(chǎn)管理方面較混亂、資料建設(shè)不完整等。為了切實糾正存在的各種問題，我們將嚴(yán)格規(guī)范財務(wù)管理制度，加大財務(wù)工作人員的培訓(xùn)力度，加強領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員法規(guī)意識，認(rèn)真領(lǐng)會各級文件精神，進(jìn)一步完善財務(wù)制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認(rèn)真管好、用好農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費，建立良好的教育財經(jīng)工作秩序，將教育經(jīng)費真正落到實處，真正為政府辦好人民滿意的教育，管好、用好上級下?lián)艿母鞣N經(jīng)費。
財務(wù)自查報告 2
6月6日區(qū)采購執(zhí)行情況專項檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)會后，我部領(lǐng)導(dǎo)非常重視，及時組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了x財發(fā)[20xx]78號關(guān)于印發(fā)《xx區(qū)政府采購執(zhí)行情況專項檢查實施方案》的通知精神，在安排專人負(fù)責(zé)此項工作的同時，嚴(yán)格對照文件要求進(jìn)行專項檢查自糾自查工作�，F(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，落實責(zé)任。
部領(lǐng)導(dǎo)班子對政府采購工作非常重視，經(jīng)專題研究，明確該項工作由分管財務(wù)的副部長xx負(fù)責(zé)，日常具體工作由財務(wù)人員負(fù)責(zé)。在日常財務(wù)管理中，部領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常在部務(wù)會、支部會議上，多次強調(diào)各項物資采購要嚴(yán)格遵照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，決不允許出現(xiàn)化整為零、規(guī)避政府采購的行為；在業(yè)務(wù)方面要求財務(wù)人員經(jīng)常向區(qū)政府采購中心請教、學(xué)習(xí)，向會計核算中心領(lǐng)導(dǎo)和報帳組工作人員學(xué)習(xí)，不斷強化程序意識、節(jié)約意識；在日常具體工作中，領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常提醒經(jīng)辦人員，要嚴(yán)格按照政府采購法的要求進(jìn)行物資采購，杜絕圖方便而改變采購方式的行為出現(xiàn)。
二、完善政府采購管理制度。
部領(lǐng)導(dǎo)班子科學(xué)統(tǒng)籌，本著節(jié)約的原則，在每年年底定出下一年度預(yù)算，采購活動嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。每項具體采購工作由各科室根據(jù)辦公需要和上級有關(guān)政策提出申請，經(jīng)主管科室的部領(lǐng)導(dǎo)閱示后，提交部務(wù)會研究確定。
三、嚴(yán)格管理，規(guī)范操作。
我們自覺堅持采購程序，部務(wù)會研究同意采購后，由財務(wù)人員負(fù)責(zé)在區(qū)政府采購中心按《采購法》要求具體辦理。對每一項政府采購業(yè)務(wù)，我們嚴(yán)格按照政府采購法和政府采購業(yè)務(wù)指南的程序進(jìn)行上報，根據(jù)區(qū)采購中心批準(zhǔn)的.采購方式、金額進(jìn)行下一步的采購。到目前為止，我部在執(zhí)行政府采購政策方面沒有出現(xiàn)違規(guī)或違反財經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象發(fā)生。
四、完善檔案管理。
對每次采購活動的采購資料，財務(wù)人員能及時進(jìn)行整理歸檔。
財務(wù)自查報告 3
為進(jìn)一步加強農(nóng)村集體三資管理，推動農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，根據(jù)《安慶市農(nóng)業(yè)委員會安慶市監(jiān)察局關(guān)于開展農(nóng)村集體財務(wù)管理及公開工作檢查的通知》精神，我鄉(xiāng)對農(nóng)村財務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、主要做法及取得的成效
1、財會制度進(jìn)一步健全。一是建立健全財務(wù)管理制度，主要包括：三資委托代理服務(wù)中心工作人員崗位職責(zé)二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，目前區(qū)財政局、區(qū)審計事務(wù)所對各村資產(chǎn)進(jìn)行財產(chǎn)認(rèn)證，做到摸清家底，防止集體資產(chǎn)流失，充分利用現(xiàn)有資源發(fā)揮最大效益。三是建立有效的內(nèi)部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、一事一議籌資籌勞、村級債務(wù)管理、進(jìn)行內(nèi)部控制，資產(chǎn)資源的承包租賃和工程建設(shè)項目實行招投標(biāo)制度，由鄉(xiāng)三資代理服務(wù)中心、鄉(xiāng)紀(jì)委書記和村監(jiān)督委員會監(jiān)督實施。
2、工作流程進(jìn)一步規(guī)范。主要是建立健全財務(wù)工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)，經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章所有會計憑證必須經(jīng)村監(jiān)督委員會審核同意并簽字蓋章所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟組織負(fù)責(zé)人審批所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳，結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部登記入帳按規(guī)定編制月份、季度、年度財務(wù)報表，并及時按要求向上級報送會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管，做到五個統(tǒng)一：統(tǒng)一制度，統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一公開，統(tǒng)一歸檔。
3、管理機制進(jìn)一步民主。一是村成立村監(jiān)督委員會，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責(zé)、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責(zé)。四是設(shè)立了固定的財務(wù)公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細(xì)。真正做到：推行民主理財日制度，把財務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項的決定權(quán)交給群眾；推行公開公示日制度，把村級財務(wù)的總結(jié)果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進(jìn)一步加強。主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)帳目和財務(wù)公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責(zé)任審計、土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲�，并將審計結(jié)果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進(jìn)一步提高。一是自學(xué)。要求村級報帳員加強自學(xué)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的積極性；二是組織學(xué)。主要是組織會計人員參加市財政局每年組織的會計繼續(xù)教育。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動，提高認(rèn)識是基礎(chǔ)。推行農(nóng)村集體三資委托代理工作一開始，我們就進(jìn)行了廣泛宣傳，教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定的'高度出發(fā)，充分認(rèn)識推行農(nóng)村集體三資委托代理的重要意義，以高度的責(zé)任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到四個統(tǒng)一：一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導(dǎo)、村主要負(fù)責(zé)人人手一套《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)陽光村務(wù)工程建設(shè)工作文件匯編》《清查登記表》及填表說明等學(xué)習(xí)資料；二是統(tǒng)一召開動員會。鄉(xiāng)組織召開了三資清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會；三是統(tǒng)一標(biāo)語、橫幅、專欄及工作流程，為推進(jìn)全鄉(xiāng)三資管理工作造勢；四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全鄉(xiāng)分機關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了三資管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
2、齊抓共管，領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理指導(dǎo)的意見》，鄉(xiāng)村各級都相應(yīng)成立了強有力的領(lǐng)導(dǎo)小組，有力的推進(jìn)了三資代理工作，并印發(fā)了各項制度。
3、成立機構(gòu)，組織體系是保障。鄉(xiāng)成立三資管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，印發(fā)了《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)農(nóng)村集體三資委托代理服務(wù)實施方案》，三資委托代理服務(wù)中心全面負(fù)責(zé)農(nóng)村三資管理工作的日常事物；機構(gòu)成立后，迅速制定了《農(nóng)村集體三資管理制度和代理服務(wù)流程圖》，為農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的基礎(chǔ)。
三、突出的問題
三資委托代理中心由于不是坐班會計，對支出的真實性、合理性不可能完全把關(guān)，在實際工作中對資金的用途不能及時歸類。合同管理不規(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包租賃合同管理不規(guī)范，許多征地未簽訂協(xié)議，征地款也不能及時到賬。有的村監(jiān)督委員會成員監(jiān)督不力，意識不強，不能發(fā)揮真正的監(jiān)管作用。加強監(jiān)管，嚴(yán)肅紀(jì)律。開展農(nóng)村三資清理工作，是推行農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項重要內(nèi)容。要強化監(jiān)督，嚴(yán)明紀(jì)律。鄉(xiāng)紀(jì)委將加強對此項工作的全程監(jiān)督，對工作不認(rèn)真、不積極、敷衍塞責(zé)的行為，要及時提出嚴(yán)肅批評，責(zé)令改正；對失職瀆職行為要進(jìn)行責(zé)任追究。要顧全大局、服務(wù)中心，既要懲治腐敗、取信于民，又要化解矛盾，防患未然，嚴(yán)肅紀(jì)律，為此項工作的順利開展提供有力保障。
四、幾點建議
1、加大對村級財務(wù)管理人員及財會人員的培訓(xùn)力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴(yán)格管理。
2、各代理會計可以抽查定量票據(jù)、實地對各村去了解一下資金的性質(zhì)用途，做到不偏信、不偏離，真正發(fā)揮會計職能。
3、加強對村級資產(chǎn)資源管理，不能讓村集體資產(chǎn)資源流失，做到資產(chǎn)資源發(fā)揮最大的效益。
4、嚴(yán)肅查處村集體財務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀(jì)案件，及時公開、公示處理結(jié)果，發(fā)揮警示作用，維護(hù)好農(nóng)民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。
財務(wù)自查報告 4
我站根據(jù)局會議精神，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位財務(wù)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，我站嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，20xx年7月31日以前本單位根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。20xx年8月1日實施站財局管后，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我站工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的'發(fā)生，達(dá)到了以下四點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、明確規(guī)定個人不得私自承接相關(guān)工程項目。
三、農(nóng)民用水者協(xié)會賬戶的管理和使用情況
根據(jù)本單位工作實際，由農(nóng)民用水者協(xié)會承接的各類工程項目，嚴(yán)格按照有關(guān)程序進(jìn)行預(yù)、決算及合同簽訂，資金一律進(jìn)入?yún)f(xié)會銀行賬戶，并按照《會計法》的規(guī)定建立了賬簿、做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。
四、存在問題
通過自查自糾，我站在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，主要表現(xiàn)為：在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)自查報告 5
為貫徹?zé)o為縣教育局無教計279號文件《關(guān)于開展對全縣義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費支出》和中心校會議的精神，我校立即對20xx～20xx學(xué)年度第二學(xué)期及20xx學(xué)年度第一學(xué)期財務(wù)管理情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，財務(wù)人員工作認(rèn)真
1、學(xué)校沒有專門的財務(wù)辦公室，由一名教師兼職，任財務(wù)報賬員，財務(wù)資料柜1個。
2、校長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)報賬員認(rèn)真地學(xué)習(xí)專業(yè)理論知識，虛心地請教有經(jīng)驗的專門財務(wù)人員，能按照《中小財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的.性質(zhì)，嚴(yán)格做到�？顚Ｓ�。
二、強化學(xué)校收費行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行“一證、兩公開、三統(tǒng)一”的收費管理制度。一證，學(xué)校憑物價部門的《中小學(xué)收費許可證》收費；兩公開，公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)報名時將教育局發(fā)的《學(xué)校收費項目及標(biāo)準(zhǔn)一覽表》張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；三統(tǒng)一，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
2、認(rèn)真落實貧困生減免款及退費工作。每學(xué)期開學(xué)時將貧困生名單張貼于學(xué)校公示欄內(nèi)，不收其書本費。
三、加強有限資金的管理，保證學(xué)校正常運行
1、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴(yán)格執(zhí)行了“收支兩條線”。
2、每學(xué)期開學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
3、學(xué)校成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)校委會研究決定。
四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，以《無為縣義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費開支情況抽查表》為依據(jù)進(jìn)行全面自查，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)自查報告 6
根據(jù)xx新區(qū)xx工會辦事處《關(guān)于開展xx新區(qū)工會財務(wù)大檢查的通知》文件要求，經(jīng)我鎮(zhèn)工會辦事處研究，我單位成立了專項檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，xx任組長，xx副組長，工會專干xx等為成員，對我鎮(zhèn)工會內(nèi)控制度的建設(shè)、20xx年1月至12月的工會經(jīng)費的收支、工會經(jīng)費預(yù)算管理、工會會計管理工作及相關(guān)文件精神落實貫徹等情況進(jìn)行了自查�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、內(nèi)控制度建設(shè)情況
�。ㄒ唬┕䞍�(nèi)控制度均建立健全，包括預(yù)算制度、專項資金管理制度、集中采購制度、大額資金使用審批制度等。
（二）涉及工會經(jīng)費管理使用等事項執(zhí)行“三重一大”原則，實行集體研究、民主決策機制。
二、工會經(jīng)費收支管理情況。
�。ㄒ唬┦杖敕矫�。
1、20xx年工會收入有：會費收入26100.00元，行政補助收入208550.00元，其他收入874.05元。全部納入了本級工會經(jīng)費預(yù)算管理，不存在賬外賬，收入不入賬等問題。
2、145位老會員在年初上繳工會經(jīng)費；32位新增會員分別在8月和12月繳納了工會經(jīng)費。所有工會經(jīng)費都在繳納后及時足額上繳，無截留挪用等情況發(fā)生。
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1、嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定精神，無違紀(jì)情況發(fā)生；無公款旅游、吃喝、濫發(fā)津補貼獎金實物等問題。
2、嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”，全年無三公經(jīng)費支出。
3、購買貨物等均嚴(yán)格按照規(guī)定招投標(biāo)、執(zhí)行規(guī)定程序等。
4、對下補助均及時到位，無截留、挪用等情況。
5、專項資金�？顚Ｓ�，沒有改變資金用途、滯留專項資金的問題。
6、無違法違規(guī)行為發(fā)生。
7、發(fā)票管理符合規(guī)定，無涂改偽造現(xiàn)象，過期發(fā)票等問題。
三、工會經(jīng)費預(yù)算管理情況。
我單位嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》《工會預(yù)算管理辦法》等法律法規(guī)編制執(zhí)行本級工會年度預(yù)算，無超預(yù)算、無預(yù)算開支。年度沒有追加預(yù)算和調(diào)整預(yù)算。重大開支項目經(jīng)均本級工會領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。
四、工會會計管理工作情況。
1、會計人員具有執(zhí)業(yè)資格。財務(wù)會計崗按照不相容職務(wù)分離的原則設(shè)置，職責(zé)權(quán)限分明。
2、會計核算符合《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，無違規(guī)問題。會計檔案、票據(jù)、財務(wù)專用章保管均符合規(guī)定。
3、現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》；銀行存款符合《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》；支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》。單位只設(shè)置了工會基本賬戶，沒有其他賬戶。所有單位款項均在基本賬戶中開列，沒有出租、出借銀行賬戶的現(xiàn)象，沒有將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的問題。
五、相關(guān)文件精神貫徹落實情況。
1、按照《全總辦公廳關(guān)于加強基層工會經(jīng)費收支管理的通知》和補充通知，堅持厲行節(jié)約、健全財務(wù)制度、加強預(yù)算管理、落實各項規(guī)定、制定有關(guān)活動費用開支標(biāo)準(zhǔn)。
2、貫徹落實“通知”文件精神情況，確保工會經(jīng)費用于開展工會活動，以及必要的.會員福利支出。
3、在落實“通知”文件精神中，足額撥繳工會經(jīng)費，督促已建會的企、事業(yè)單位均建立了獨立賬戶，沒有違法“八不準(zhǔn)”的現(xiàn)象。
財務(wù)自查報告 7
按照市財政局《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項整治工作的通知》文件要求，我局對照整治內(nèi)容，認(rèn)真開展財經(jīng)紀(jì)律情況全面自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、財務(wù)管理
我局每年修訂和印發(fā)《黨組議事規(guī)則和機關(guān)管理制度》，其中包括《財務(wù)管理制度》，明確了預(yù)算管理、收支管理、會計憑證和報表管理、財務(wù)檔案管理等具體管理細(xì)則，并嚴(yán)格執(zhí)行；我局明確了會計工作崗位和人員，職責(zé)分工清晰合規(guī)；嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定審批、報銷“三公”經(jīng)費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費等費用。
二、會計核算
我局嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法規(guī)制度；會計賬簿齊全完整，會計信息真實完整；不存在使用不合規(guī)的原始憑證進(jìn)行列支的情況；大額支出均附支出明細(xì)；建立了往來款項定期清理機制。
三、政府采購
《政府集中采購目錄》以內(nèi)的項目和之外限額以上項目均在山東省政府采購信息公開平臺進(jìn)行備案，依照政府采購法和實施條例規(guī)定的方式實施采購。
四、資產(chǎn)管理
我局建立了資產(chǎn)管理制度，按照相關(guān)規(guī)章制度管理資產(chǎn)工作；新購資產(chǎn)及時準(zhǔn)確進(jìn)行固定資產(chǎn)登記入賬，不存在違規(guī)出租、出借、處置資產(chǎn)的.情況；按規(guī)定將國有資產(chǎn)有償使用收入上繳財政；按規(guī)定通過政府采購購置程序購置資產(chǎn)。
五、公務(wù)卡和現(xiàn)金管理使用
為加強資金管理和使用，我局制定了《公務(wù)卡管理規(guī)定》，明確了公務(wù)卡管理形式、使用范圍和報銷程序，強制消費目錄中的項目均通過公務(wù)卡結(jié)算，公務(wù)卡報銷嚴(yán)格按照規(guī)定辦理；我局自20xx年9月申請了3000元備用金，期間使用率較低，我局將按照相關(guān)財務(wù)規(guī)定處置。
六、違規(guī)發(fā)放津補貼
我局不存在自行新設(shè)津補貼項目現(xiàn)象，不存在自行提高津補貼標(biāo)準(zhǔn)、擴大津補貼范圍現(xiàn)象；不存在違規(guī)發(fā)放任何津補貼的情況。
七、巡察整改落實情況
針對巡視巡察反饋的財經(jīng)紀(jì)律方面的問題，我局認(rèn)真查找原因，積極進(jìn)行整改，現(xiàn)已全部整改完畢，并針對反饋的問題及時健全相關(guān)制度。
今后，我局將進(jìn)一步規(guī)范財政收支管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，建立健全相關(guān)制度，建立完善財務(wù)監(jiān)督和財務(wù)自查制度，避免違反財經(jīng)制度情況的發(fā)生。
財務(wù)自查報告 8
為了進(jìn)一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，進(jìn)步財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，增進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，在本校內(nèi)展開了財務(wù)自查自糾活動，具體做法以下：
(一)動員部署
1、制定實施方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，召開財務(wù)規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務(wù)規(guī)范化管理活動的展開，做到責(zé)任到人，明確要求。
2、宣傳發(fā)動。完小校長組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神，展開以財務(wù)規(guī)范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務(wù)規(guī)范化檢查活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，進(jìn)步思想熟悉，積極自覺地參與活動。
(二)組織實施
1、自查自糾。學(xué)校認(rèn)真對比中心校財務(wù)工作會議要求及10個重點題目，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真展開自查自糾，撰寫自查報告。
2、重點整改。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任，切實解決實際題目。
(三)分析總結(jié)
依照上級規(guī)定，學(xué)校按要求通過深進(jìn)自查，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收進(jìn)、支出全部納進(jìn)中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進(jìn)，沒有單獨帳戶，更未設(shè)任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下：
1、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象。
2、收費方面，除依照上級規(guī)定的最的低標(biāo)準(zhǔn)：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的'保育費外，對九義教育的學(xué)生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學(xué)生手中。
2、嚴(yán)格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際進(jìn)行了學(xué)校收支預(yù)算，因?qū)W校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領(lǐng)導(dǎo)審查通過。對重大資產(chǎn)購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結(jié)算表及相干材料。
4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學(xué)校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務(wù)報告，并取得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視。
5、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)資金的管理。預(yù)算收進(jìn)全額繳進(jìn)財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現(xiàn)私存的現(xiàn)象。
7、學(xué)校能做到帳目清楚，手續(xù)齊全。均忘我設(shè)小金庫和xx私存等違規(guī)現(xiàn)象。
8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂支濫用和浪費浪費等現(xiàn)象。
通過工作組認(rèn)真細(xì)致的清算檢查，目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清算檢查，進(jìn)一步加強了我校財務(wù)規(guī)范化管理，嚴(yán)厲了財經(jīng)紀(jì)律，加強了對學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部及財務(wù)管理職員的法制教育，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收支正當(dāng)，做到用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。
財務(wù)自查報告 9
為進(jìn)一步加強財政資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知》(xx[2012]xx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對20xx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況如下：
一、加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織
財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。
二、基本情況及自查結(jié)論
(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況
1、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。
2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理(核算)崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立情況
1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納的職責(zé)，有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計崗位職責(zé);行財會計崗位職責(zé);農(nóng)財會計崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金管理崗位職責(zé);基建財務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計評價管理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計、出納崗位職責(zé);檔案管理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機管理崗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬管理;專項資金管理制度;政府采購管理;財務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用管理;行政問責(zé)辦法實施細(xì)則、首問首辦責(zé)任實施細(xì)則、限時辦結(jié)制實施細(xì)則。
通過財務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進(jìn)行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
(三)財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況
1、地方財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。
20xx年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。
2、地方財政一般預(yù)算支出情況
20xx年，地方一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級�？钚纬傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。
3、一般預(yù)算平衡情況
地方一般預(yù)算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結(jié)余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。
4、基金收支及平衡情況
本年收入xx萬元(上級�？�)，本年安排支出xx萬元，年末無結(jié)余。
(四)預(yù)算外資金收支情況
上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中：專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。
(五)自查結(jié)論
1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財政部門的`財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。
2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。
3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等問題。
4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問題。
5、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題。
6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。
7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。
8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
三、存在的問題及處理意見
(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。
處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
(二)單位往來款項中存在的問題
1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。
2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。
3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。
處理意見：對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。
(三)工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強監(jiān)管力度。
(四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。
處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進(jìn)會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。
(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題
1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。
2、補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。
處理意見：嚴(yán)格按照《財政部關(guān)于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
財務(wù)自查自糾報告
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
(一)、收入管理
1.所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理;
2.我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn);
3.針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象;
(二)支出管理
1.學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象;
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購;
3.學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定;
4.學(xué)校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確;
5.不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，
(三)資產(chǎn)管理
1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批;
2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符;
3.學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動;
(四)、財會隊伍建設(shè)
1.從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資格證書;
2.財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性;
加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
財務(wù)自查報告 10
我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計財科20xx年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下:
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識
認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件，提高認(rèn)識，結(jié)合我校實際，經(jīng)校務(wù)會研究決定，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長:
組員:
二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改
在整改中，要求財務(wù)人員，掌握財務(wù)制度，查問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。
通過查看20xx年9月至20xx年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。
三、存在問題：
1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取;
2、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章;
3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的`基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目內(nèi)公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。
財務(wù)自查報告 11
為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的.事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時;校長執(zhí)行
4、學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴(yán)格執(zhí)行
5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學(xué)校收費管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
財務(wù)自查報告 12
市、縣兩級綜合醫(yī)院秉承“為患者服務(wù)，讓患者滿意”的工作理念，以方便患者、提高服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，在簡化辦事手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量等方面進(jìn)行了一系列的綜合配套改革，并取得了一定的成果。但在收費管理、財務(wù)管理等方面還存在有待改進(jìn)和規(guī)范的問題：
一、在收費管理、財務(wù)管理中存在的問題
1、亂收費問題普遍存在。近年來，盡管各級政府和衛(wèi)生主管部門采取了一系列有力措施，但自立項目收費、超標(biāo)準(zhǔn)收費、超范圍收費、重復(fù)收費等亂收費普遍存在。在這次審計中發(fā)現(xiàn)14所綜合醫(yī)院亂收費金額達(dá)到1635萬元，占到違紀(jì)違規(guī)總額的24.9%。
2、開單提成屢禁不止。在對某醫(yī)院審計中發(fā)現(xiàn)，向介紹來該院檢查的中間人支付介紹費高達(dá)77.31萬元。具體是：ct頭顱檢查外單位人員每例提成50-70元;軀干檢查每例提成60-80元;內(nèi)部醫(yī)生和職工每例提成30元;內(nèi)窺鏡檢查每例提成10-15元;紅外乳腺檢查、腦地形圖檢查每例5元;動態(tài)心電圖、彩超、腦超檢查每例20元;團體體檢按收入的15%提成，某呼救中心支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)、煤炭部六十三處等單位介紹人每例50-100元，支付交警隊按醫(yī)療收入的10%支付。
3、藥品收支結(jié)余普遍未納入專戶管理。按照“收支兩條線”的規(guī)定，應(yīng)將還利于民的藥品折(扣)讓收入和藥品收支結(jié)余及時足額上繳同級財政專戶管理，但全市14所醫(yī)院共有419.75萬元被截留挪用。
此外，財務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱，會計核算不夠規(guī)范。如：票據(jù)使用管理混亂，應(yīng)收帳款長期得不到清理，帳實不符，帳表不符，白條抵庫等問題也比較普遍。
二、形成問題的原因分析
(一)醫(yī)療經(jīng)費投入不足
醫(yī)院為維持日常醫(yī)療活動、職工福利待遇、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點學(xué)科研究等工作，需要大量資金投入，形成資金較大缺口，需求矛盾非常突出，醫(yī)院只好“自謀生路”，將費用轉(zhuǎn)嫁到患者身上。加之近幾年醫(yī)療系統(tǒng)評估驗收標(biāo)準(zhǔn)過高，各種脫離實際的“達(dá)標(biāo)升級”活動難以杜絕，醫(yī)院超越了自身承受能力，借款或貸款購置醫(yī)療設(shè)備等。為此，欠下巨額債務(wù)，償還債務(wù)的資金無來源，就在收費上作文章。
(二)醫(yī)院的醫(yī)療收費價格已落后于物價水平，導(dǎo)致部分醫(yī)療成本與醫(yī)療收費價格倒掛
目前的醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)是1997年和1999年制定的，而現(xiàn)在構(gòu)成醫(yī)療成本的材料、人員工資及相關(guān)費用的價格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出了當(dāng)時制定標(biāo)準(zhǔn)的水平，客觀上就會造成醫(yī)療成本高，這也是形成亂收費的一個原因。
(三)政策法規(guī)觀念淡薄，認(rèn)識不到位
醫(yī)院作為一個特殊業(yè)務(wù)部門，普遍存在重業(yè)務(wù)、輕管理思想。大多數(shù)醫(yī)護(hù)人員認(rèn)為只要業(yè)務(wù)水平搞上去，把病人治好，效益也上來，其它都是次要。殊不知醫(yī)院不僅是醫(yī)治和預(yù)防疾病、保障人民健康的社會主義福利事業(yè)單位，同時又是獨立的經(jīng)濟核算單位。管理跟不上，是不能取得社會效益和經(jīng)濟效益雙豐收的，更難保證醫(yī)療、科研、預(yù)防等各項任務(wù)的順利完成。
(四)監(jiān)督檢查部門懲處不到位
縱觀多次治理亂收費和各種名目的財務(wù)檢查，多是對違紀(jì)行為只作經(jīng)濟處罰，對責(zé)任人追究極少，更沒有因此而丟掉“烏沙帽”的，違紀(jì)單位在經(jīng)濟上有利可圖，達(dá)不到檢查監(jiān)督的效果，一定程度上助長了醫(yī)院亂收費的歪風(fēng)，同時受檢查監(jiān)督力量的限制，少數(shù)醫(yī)院存在僥幸心里。正如某醫(yī)院的財務(wù)人員所說“接受過多次檢查，檢查后只不過是罰個款而已”。所以，使一些違紀(jì)違規(guī)問題屢查屢犯，屢禁不止而不能根治。
三、加強和改進(jìn)醫(yī)院財務(wù)管理工作的`審計建議
1、正確處理社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系。違規(guī)收費現(xiàn)象，群眾反映強烈，而且影響到黨群關(guān)系。因此，各級醫(yī)院必須正確處理好社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，從體制上、機制上解決“看病貴”的難題，使百姓既能看起病、享有價格合理、質(zhì)量優(yōu)良的醫(yī)療服務(wù)，又能使醫(yī)院適應(yīng)市場要求，增強醫(yī)院的綜合水平，使之良性發(fā)展。
2、加強醫(yī)療行業(yè)職業(yè)道德建設(shè)。醫(yī)療行業(yè)的許多違規(guī)違紀(jì)問題與執(zhí)業(yè)人員的道德水平有很大關(guān)系。因此，必須加強職業(yè)道德教育，樹立救死扶傷、精益求精、文明行醫(yī)的行業(yè)風(fēng)尚，堅決糾正“開單提成”，嚴(yán)禁醫(yī)療收入與個人利益直接掛鉤的做法，規(guī)范醫(yī)療和藥品購銷行為，要逐步完善內(nèi)控制度，真正建立起行業(yè)自律機制，使醫(yī)院更好地為人民群眾提供質(zhì)量優(yōu)良的衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)。
3、加強執(zhí)法部門的監(jiān)督檢查。明確責(zé)任，落實到人，做到工作有人抓，出現(xiàn)問題有人管。事實證明，有力的外部監(jiān)督是促進(jìn)管理的一項重要武器。尤其是收費和藥品價格管理工作，采取定期與不定期、全面檢查與抽查相結(jié)合的方式，加大對醫(yī)院的檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，對查出的各類違法違規(guī)問題要嚴(yán)格實行責(zé)任追究制度，堅決打擊和懲處各種違法行為，不能雨過地皮濕。逐步建立起有責(zé)任、有激勵、有約束、有競爭的運行體制，從而促進(jìn)醫(yī)院健康、快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。
財務(wù)自查報告 13
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際狀況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍推薦等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：
（一）收入管理
1．所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理；
2．我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)；
3．針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；
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1．學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；
2．學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；
3．學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)群眾討論決定；
4．學(xué)校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確；
5．不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，
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1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)群眾決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批；
2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；
3．學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)群眾決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動；
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1．從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的'報賬員，具有會計從業(yè)資格證書；
2．財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；
加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要資料，是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
財務(wù)自查報告 14
我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計財科20xx年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的`相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下：
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識
認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件，提高認(rèn)識，結(jié)合我校實際，經(jīng)校務(wù)會研究決定，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長：
組員：
二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改
在整改中，要求財務(wù)人員，掌握財務(wù)制度，查問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。
通過查看20xx年9月至20xx年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。
存在問題：
1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取；
2、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章；
3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目內(nèi)公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。
財務(wù)自查報告 15
一、整改活動開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
�。ㄒ唬└鞴緫�(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
�。ǘ└鞴緫�(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
�。ㄈ└鞴緫�(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的'建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
�。ㄋ模└鞴緫�(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚撸⒃谪攧?wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細(xì)則，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級至用友8版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明，整改報告《財務(wù)自查報告怎么寫》。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的IT系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進(jìn)一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：從20xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3、資金管理和控制情況
存在問題：
�。�1）出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
�。�2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
�。�1）明確出納崗位工作職責(zé)，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任；
�。�2）監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
（1）出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
�。�2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進(jìn)一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況
深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1、關(guān)于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴(yán)格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記、日清月結(jié)。
3、關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東。
財務(wù)自查報告 16
學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭在財務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的'發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
三、存在問題
此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
財務(wù)自查報告 17
根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排，XX村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：
一、基本情況：
XX村共8個生產(chǎn)小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。
二、財務(wù)狀況：
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進(jìn)行了財務(wù)檢查：
1、在財務(wù)審批程序方面，
村委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，按照“4+2+1”工作法進(jìn)行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的`其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財監(jiān)督管理情況：
以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結(jié)果：
就村委員會20XX年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用，但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠(yuǎn)，經(jīng)此次自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。
2、及時報賬，做到與鎮(zhèn)政所及時、有效對接。
3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關(guān)系。
4、積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護(hù)我村穩(wěn)定。
財務(wù)自查報告 18
一、自查方法
現(xiàn)金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進(jìn)行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進(jìn)行核對。
二、自查內(nèi)容
1、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過程中，嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，遵守財務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準(zhǔn)則;在辦理財務(wù)報銷事項時，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原則，同時必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷，以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生
的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面，采用的`是用友ERP財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金采購時，嚴(yán)格按照行政單位采購辦法，公開招標(biāo)進(jìn)行采購，采購的資產(chǎn)及時準(zhǔn)確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標(biāo)準(zhǔn)確定具體數(shù)額后，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當(dāng)事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進(jìn)行嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，實行財政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預(yù)算單位零余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法，嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費用，法院只負(fù)責(zé)開收費通知單，由案件當(dāng)事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進(jìn)行記帳登記，收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)�！斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細(xì)化，調(diào)整隨意性較強，今后要加大對預(yù)算的管理，應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠及時，在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式，當(dāng)日進(jìn)行結(jié)算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費和專項資金上，都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。
財務(wù)自查報告 19
為加強我校食堂財務(wù)管理工作，建立健全學(xué)校食堂各項管理制度，切實落實好我校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，加強學(xué)校食堂及校園周邊食品安全的管理，現(xiàn)將我校自查工作匯報如下：
一、成立以校長為組長，各班主任教師、學(xué)生家長、學(xué)生代表為成員的學(xué)校食堂管理機構(gòu)。建立食堂庫房衛(wèi)生管理制度、粗加工間衛(wèi)生管理制度、食堂衛(wèi)生檢查管理制度、食堂烹調(diào)加工操作車間管理制度、原料采購索證、查驗、登記、食堂財務(wù)管理制度、食堂餐具消毒、食品留樣等各方面的制度及應(yīng)急預(yù)案。
二、加強學(xué)校財務(wù)管理工作，強化食堂財務(wù)的監(jiān)管力度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)。我校財務(wù)人員每月定期到中心校報賬，并做好統(tǒng)計和核算，建立好臺賬，每月的收入和支出面向全校師生公示，不能冒領(lǐng)、套用、截留、挪用、克扣該項資金。
三、加強食堂從業(yè)人員衛(wèi)生知識，操作技能的指導(dǎo)和培訓(xùn)，食堂從業(yè)人員必須思想好、心理素質(zhì)好、工作責(zé)任心強、有健康的身體，培訓(xùn)考試合格，并持有健康證、培訓(xùn)合格證等方能上崗。
四、加強食堂及周邊的環(huán)境衛(wèi)生，適時保持食堂及周邊環(huán)境衛(wèi)生干凈、整潔，每天要認(rèn)真做好食堂廢舊食品的回收、垃圾的`處理，不留衛(wèi)生死角。學(xué)校食堂管理人員每周不少于三次對食堂衛(wèi)生檢查，檢查時必須做到地面無垃圾、油污，墻面、屋頂無蜘蛛網(wǎng)，桌子、板凳無油污、灰塵，生熟食品、用具是否分開等，并將滅蠅、滅鼠、滅蟑螂、滅蚊工作形成長效機制。
五、從業(yè)人員必須做到勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服，上班時穿上工作服、戴工作帽，嚴(yán)格按照流程操作，做到生熟食品分開，嚴(yán)禁加工涼拌菜和不允許加工腐爛過期等食品。
六、認(rèn)真做好食堂食品嘗試留樣的管理，堅持飯菜留樣，在留樣容器上標(biāo)上菜名、日期、時間等，留樣保存時間須在48小時，每天都做好留樣記錄，值周教師和行政須參加陪餐。學(xué)校按當(dāng)天菜譜記載情況對留樣食品逐一對照檢查，若發(fā)現(xiàn)未堅持飯菜留樣，工作馬虎，出現(xiàn)問題，按學(xué)校安全責(zé)任目標(biāo)管理和食堂衛(wèi)生負(fù)責(zé)任包容追究制度追究相關(guān)人員的責(zé)任。
七、建立預(yù)防食物中毒預(yù)案。加強食品衛(wèi)生安全的教育、宣傳，堅持上好健康教育課，定期對學(xué)生進(jìn)行食品衛(wèi)生知識和安全教育知識教育，讓學(xué)生從小養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，掌握相關(guān)的衛(wèi)生知識。
八、加強食品采購的管理，學(xué)校每天派選兩名教師進(jìn)行食堂食品的采購，采購食品要認(rèn)真作好登記，并向銷售方索證、取證，每天采購的食品要按學(xué)校的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采購，學(xué)校食堂管理人員要認(rèn)真驗收、驗證，嚴(yán)格按照食品采購制度執(zhí)行。
九、加強校園內(nèi)外周邊環(huán)境的排查。校園內(nèi)無擺攤設(shè)點，食品衛(wèi)生安全教育天天抓、時時抓，不允許學(xué)生購買變質(zhì)、過期食品。
十、樹立“安全第一，預(yù)防為主”的意識，始終把師生安全、食品安全作為學(xué)校的一項重要工作來抓，經(jīng)常對師生進(jìn)行食品安全知識方面的教育。為此，學(xué)校無重大安全事故，食品安全事故的現(xiàn)象發(fā)生。
十一、認(rèn)真做好食堂“防火”、“防毒”、“防盜”等各項設(shè)施的管理，確保學(xué)校教學(xué)工作的正常開展，實施落實好我校的營養(yǎng)午餐改善計劃。
十二、為保證每天學(xué)生都能吃上豐富營養(yǎng)中餐，學(xué)校地處山區(qū)，經(jīng)常停水、停電，給食堂從業(yè)人員及全校師生帶來很多不便，學(xué)校經(jīng)費緊張。但也及時地購發(fā)電機等作好預(yù)備，無論在什么情況下，都能保證學(xué)校開餐。
總之，經(jīng)學(xué)校行政及食堂管理相關(guān)人員的自查，我校能按上級要求改善好學(xué)生的營養(yǎng)計劃。本校學(xué)生65人，65人就餐，就餐率100%。在經(jīng)費管理上，專人負(fù)責(zé)、專款專用，切實把每一分錢都用到改善學(xué)生營養(yǎng)中餐上，賬務(wù)公開、賬目清楚。在食堂管理方面，建立健全各項制度，責(zé)任落實，分工準(zhǔn)確。由于學(xué)校食堂管理是一項光榮而艱巨的工作，事情多，任務(wù)重，學(xué)校食堂工作剛落實不久，經(jīng)驗不足，避免不了出問題，希望上級主管部門的在督導(dǎo)和檢查時提出寶貴建議，我們會不斷落實，不斷整改，扎實工作，切實落實好我校學(xué)生的營養(yǎng)改善計劃。
財務(wù)自查報告 20
為了加強我財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》(教財[XX]21號)文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召集起來，進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查�，F(xiàn)報告于下：
1、為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長李友才任組長，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長徐學(xué)鋒為副組長，報帳員李小中，總務(wù)主任鄒懷敏，保管員許建明及工會組織財務(wù)委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員。
2、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。
3、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的.行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
4、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專戶，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴(yán)格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。
5、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
6、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
7、我校六年級，九年級畢業(yè)班收取的照相費，畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費，都根據(jù)實際費用和學(xué)生實際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算，并將收支結(jié)余情況通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示，將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。
8、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
9、我校按照上級有關(guān)規(guī)定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長。
10、建議
①目前我校財務(wù)人員均為兼職，工作繁重，希望上級單位，能給財會人員少定點工作量，使相關(guān)人員有一定時間來做好財務(wù)工作。
②進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)自查報告 21
為整體提升自助設(shè)備安全防護(hù)能力，根據(jù)《上饒銀監(jiān)分局辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)開展業(yè)務(wù)庫專項安全檢查暨自助設(shè)備專項安全檢查后續(xù)整改工作的.通知》（饒銀監(jiān)辦發(fā)〔20xx〕20號）文件相關(guān)，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行實際情況，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行自助設(shè)備安全防范制度，開展了自助設(shè)備專項安全自查工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、基本情況
截止目前，村鎮(zhèn)銀行安裝自助設(shè)備共計3臺，其中，穿墻式在行ATM自助取款機3臺，安裝位置分別在總行營業(yè)部、青云支行、齊埠支行。無離行ATM。
二、自查工作情況
�。ㄒ唬禔TM日常巡查登記簿》填寫規(guī)范，做到一日三查，《村鎮(zhèn)銀行自助設(shè)備現(xiàn)金差錯登記簿》正確填寫，《村鎮(zhèn)銀行自助設(shè)備日常運行、維護(hù)登記簿》填寫出現(xiàn)個別柜員漏蓋私章，已及時現(xiàn)場整改。
�。ǘ┐彐�(zhèn)銀行自助設(shè)備均安裝了24小時視頻監(jiān)控裝置，對交易時的客戶正面圖像、進(jìn)／出鈔期間的圖像、現(xiàn)金裝填過程錄像，回放圖像清晰，無客戶密碼及保險柜密碼操作圖像，圖像信息包括日期時間。
�。ㄈ┰O(shè)備管理人員變更按規(guī)定更換密碼并記錄，定期更換密碼，備份密碼按要求保管。
�。ㄋ模╄�匙使用完畢后，按要求入庫保管；備用鑰匙要求封存、保管；交接按要求進(jìn)行記錄。
�。ㄎ澹┈F(xiàn)金申領(lǐng)經(jīng)會計主管確認(rèn)后按現(xiàn)金領(lǐng)取流程操作、設(shè)備打印的加鈔憑證及運行前測試憑證均由專人保管。
�。┘逾n過程按要求做到全程監(jiān)控，雙人加鈔，錄像記錄清晰，外置監(jiān)控數(shù)據(jù)至少保存1個月，內(nèi)置監(jiān)控數(shù)據(jù)保存時間至少3個月。
（七）外來人員進(jìn)出按要求進(jìn)行了登記簿、運行日志備注欄注明維修情況；維修設(shè)備時，有我行員工全程陪同。
�。ò耍┌磿嬕笸咨票９芰魉罩炯�。
（九）機具清潔、周邊無可疑裝置和張貼物。按要求安裝客戶操作提示、安全用卡提示，做到規(guī)范整潔。
（十）加鈔時做到停機加鈔、雙人操作，密碼鑰匙分管；現(xiàn)金清分做到在封閉環(huán)境中進(jìn)行；按要求將廢鈔箱、回收箱、存款箱、取款箱內(nèi)現(xiàn)金進(jìn)行分別清點，加鈔完畢后做取款測試。
三、自查中存在的問題及整改情況
�。ㄒ唬┰跈z查各項登記簿中出現(xiàn)個別柜員漏蓋私章，已及時現(xiàn)場整改。
（二）在檢查中發(fā)現(xiàn)總行營業(yè)部在行穿墻式取款機內(nèi)出現(xiàn)輕微滲水，已立即查明原因進(jìn)行了整改。
（三）在檢查中發(fā)現(xiàn)總行營業(yè)部在行穿墻式取款機因運行時間較長存在防爆燈損壞，已通知辦公室購買安裝。
財務(wù)自查報告 22
一、整改活動的開展
根據(jù)你局發(fā)[20XX]109號《關(guān)于全面深入開展規(guī)范深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)的要求，以及《問卷》和《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我公司于20XX年11月20日前進(jìn)行了第一階段自查，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，確定了具體整改期限。我們嚴(yán)格按照要求，對深圳證監(jiān)局走訪中提出的問題進(jìn)行了整改。在相關(guān)問題的整改中，我們咨詢了公司外部會計師事務(wù)所的意見和建議。本次整改中，我們以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促跟蹤整改進(jìn)度，落實整改情況。
二、自查整改中發(fā)現(xiàn)的問題
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)符合以下要求:
(一)各公司應(yīng)建立符合規(guī)定、適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)明確、授權(quán)清晰合理、不相容崗位相互分離、相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，并具備會計從業(yè)資格；公司有財務(wù)會計人員后續(xù)教育的制度安排。
(二)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全公司
應(yīng)不斷完善具有自身業(yè)務(wù)特點的財務(wù)管理和會計制度，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)履行的決策程序。該制度應(yīng)包括問責(zé)條款，明確規(guī)定問責(zé)范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施、問責(zé)機構(gòu)和程序等，問責(zé)制應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)建立財務(wù)會計負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的資格、職責(zé)、權(quán)限和考核作出規(guī)定。財務(wù)會計負(fù)責(zé)人的'管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議通過。
(三)各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，確保財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東和實際控制人共享財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東和實際控制人提供查詢和修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)利的管理。
(4)各公司應(yīng)加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化，按要求填制憑證，及時歸檔會計檔案，并妥善保管；要切實提高會計和財務(wù)信息披露水平，能夠獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司行業(yè)和自身生產(chǎn)經(jīng)營的特點，制定明確、適當(dāng)?shù)臅嬚�，并在財�?wù)報表附注中詳細(xì)披露。《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定不應(yīng)取代公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求(1)，我們依托自查中的財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確各崗位職責(zé)，優(yōu)化工作流程，并根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化及時修訂更新；統(tǒng)計集團內(nèi)各公司會計人員的基本情況，了解會計人員是否具備職業(yè)資格；20XX年12月，公司組織安排“財務(wù)部20XX年度教育培訓(xùn)計劃”。
根據(jù)上述通知要求(2)，在自查過程中，公司根據(jù)《深圳證券交易所上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《基礎(chǔ)會計工作準(zhǔn)則》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)和公司章程，制定了具體的內(nèi)部制度和業(yè)務(wù)實施細(xì)則，如本次整改，補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》和《會計檔案管理辦法》。
財務(wù)自查報告 23
一、專項活動組織與開展情況
�。ㄒ唬└鶕�(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高，財務(wù)檢查工作自查報告。
2、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（深證局發(fā)[20xx]109號）（以下簡稱《專項活動通知》）《關(guān)于填報<深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷>（以下簡稱《調(diào)查問卷》）《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》（以下簡稱《常見問題通報》）和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
（二）根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內(nèi)容
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
3、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的'內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。
6、財務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實：
（一）關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題：
會計人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強。整改措施：財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計專業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計劃，同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項培訓(xùn)。整改期限：20xx年9月30日前，并長期堅持。
�。ǘ╆P(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題：
�。�1）公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，未對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;
�。�2）《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;
�。�3）未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;
�。�4）《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款，缺乏可操作性。整改措施：根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，擬定《公司財務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》，提交公司董事會審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債核算要求，制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款，對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責(zé)任追究與財務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。
�。ㄈ╆P(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題：
財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件K3—V10.4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施：財務(wù)負(fù)責(zé)人組織財務(wù)人員進(jìn)行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn)，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。
�。ㄋ模╆P(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題：
財務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施：財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認(rèn)核對結(jié)果。整改期限：20xx年7月31日前整改責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負(fù)責(zé)人王秀玲通過專項活動的自查階段工作，進(jìn)一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告。
財務(wù)自查報告 24
為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督，促進(jìn)學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進(jìn)行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務(wù)管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化、民主化。
3、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況。
4、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結(jié)束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一年度的'預(yù)算參考。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務(wù)自查報告 25
各位領(lǐng)導(dǎo)，各位代表：
我受學(xué)校委托向大會作本學(xué)校財務(wù)工作報告，請審議。
今年是我�？焖侔l(fā)展的一年，學(xué)校的教育教學(xué)質(zhì)量、學(xué)校管理、校園建設(shè)等各方面都取得了顯著的成績。在這一年里，學(xué)校財務(wù)工作按照要求，逐步建立并規(guī)范了財務(wù)管理體制和運行機制，在積極開辟和培植辦學(xué)財源的同時，通過對現(xiàn)有資源的優(yōu)化配置和合理使用，基本提高了各項辦學(xué)資金的使用效益，基本保證了學(xué)校各項事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。
一、財務(wù)工作取得的成績
在今年的工作中，我們認(rèn)真貫徹執(zhí)行了黨的方針、政策，嚴(yán)格遵守有關(guān)財務(wù)法律法規(guī)，合理運用有限的資金，基本上把教育經(jīng)費用在刀刃上，充分發(fā)揮了最佳效益，具體體現(xiàn)在：
第一，嚴(yán)格執(zhí)行收費標(biāo)準(zhǔn)，實行亮證收費，杜絕亂收費，開源節(jié)流，保證教學(xué)投入，得到物價、財政和審計部門的一些肯定。
第二，嚴(yán)把開支關(guān)，精打細(xì)算，杜絕浪費，為學(xué)校事業(yè)的.騰飛保駕護(hù)航。嚴(yán)格和完善日常采購報銷手續(xù)，實行了財與物分開專xx人管理，每張原始票據(jù)（憑證）都有經(jīng)辦（有驗收）有主管、有審核的簽字，最后有校長的一支筆簽批。
二、一年來學(xué)校財務(wù)情況
截止xx年xx月xx日，學(xué)�？捎媒�(jīng)費負(fù)債xx元；學(xué)校校建負(fù)債萬余xx元。我校收入總計xx元，其中財政補助收入xx元，其他收入xx元，基建撥款xx元；支出總計xx元。其中福利支出xx元，商品和服務(wù)支出xx元，校舍建設(shè)等資本性支出xx元，上繳上級支出xx元。
三、財務(wù)工作存在的問題
1、教育經(jīng)費與學(xué)校事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出。
2、未預(yù)料事件支出擠占了部分學(xué)校事業(yè)發(fā)展資金。
3、后勤管理面臨的問題與困難也不容忽視。如辦學(xué)經(jīng)費主要來源增速減緩，總量不足；開源節(jié)流意識、預(yù)算意識還不是很強，不必要的浪費現(xiàn)象仍然存在，依法理財、科學(xué)理財?shù)挠^念還需再加強。
總的來講，學(xué)校的財務(wù)狀況整體上是好的。今后，今后學(xué)校還將本著量入為出、勤儉持家的原則，減少不必要的浪費和超標(biāo)準(zhǔn)的開支，逐步化解學(xué)校債務(wù)。我們相信在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全校上下群策群力，開源節(jié)流，勵精圖治，加強財務(wù)的監(jiān)督和管理，不斷改革創(chuàng)新，逐步建立與學(xué)校相適應(yīng)的財、物管理體制，把資金用在刀刃上，就能為學(xué)校各項事業(yè)的不斷發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)！
謝謝大家！
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