證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法最新解讀（草案）
12月2日證監(jiān)會例行發(fā)布會上發(fā)言人鄧舸表示，為促進(jìn)證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)管理，增強(qiáng)自我約束能力，證監(jiān)會起草了《證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法(征求意見稿)》，現(xiàn)向社會公開征求意見。
據(jù)介紹，2006年5月，證監(jiān)會發(fā)布了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，2008年7月發(fā)布了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，在證券、基金行業(yè)推行合規(guī)管理制度。經(jīng)過多年實踐，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作取得了積極成效，基本框架逐步形成，各項工作有效推進(jìn)。但隨著市場發(fā)展、行業(yè)情況和監(jiān)管要求等方面的變化，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作也表現(xiàn)出一些突出問題，有必要適應(yīng)行業(yè)形勢和需要，修訂現(xiàn)行證券、基金行業(yè)的合規(guī)管理規(guī)則，有針對性地解決實踐中存在的問題，保障行業(yè)持續(xù)規(guī)范發(fā)展。
《辦法》以《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》為藍(lán)本，吸收合并基金行業(yè)合規(guī)管理規(guī)定的有效內(nèi)容，整合形成證券、基金行業(yè)統(tǒng)一的合規(guī)管理規(guī)則，修訂內(nèi)容主要涉及以下幾個方面：一是增加合規(guī)經(jīng)營基本原則要求。針對證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)各項業(yè)務(wù)提出共通的合規(guī)基本原則，以增強(qiáng)原則導(dǎo)向，指導(dǎo)各機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營，并為實踐中加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法提供規(guī)范依據(jù)，形成以合規(guī)管理為主線的監(jiān)管規(guī)則體系。二是明晰全員合規(guī)要求，厘清各方合規(guī)管理責(zé)任。明確董事會對公司合規(guī)管理有效性承擔(dān)最終責(zé)任，高級管理人員負(fù)責(zé)落實全公司的合規(guī)管理要求，對全公司合規(guī)運營承擔(dān)主體責(zé)任。三是強(qiáng)化合規(guī)管理組織體系。要求證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)配備符合條件的合規(guī)管理人員，由合規(guī)負(fù)責(zé)人考核和管理，并將子公司的合規(guī)管理納入統(tǒng)一體系。四是統(tǒng)一合規(guī)負(fù)責(zé)人的任職條件。在專業(yè)經(jīng)驗和法律素質(zhì)等方面對其提出較高的要求。五是提升合規(guī)負(fù)責(zé)人的履職保障。保障合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨立性、權(quán)威性、知情權(quán)和薪酬保障。六是強(qiáng)化監(jiān)督管理。區(qū)分證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)、合規(guī)負(fù)責(zé)人未能有效實施合規(guī)管理行為的情形，強(qiáng)化問責(zé)規(guī)定。
一、適用主體
《管理辦法》的適用范圍包括證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其各個部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體人員，所以合規(guī)管理工作是自上而下包括總公司和分支機(jī)構(gòu)、母公司和子公司(包括孫公司等下屬機(jī)構(gòu))，以及各個部分、單位;該辦法由中國證監(jiān)會實施監(jiān)督管理，由中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等自律組織分別制定自律規(guī)章、進(jìn)行自律管理。
二、合規(guī)原則
《管理辦法》第七條明確合規(guī)經(jīng)營基本原則，包括：(1)針對客戶進(jìn)行產(chǎn)品銷售時，應(yīng)當(dāng)遵守銷售適當(dāng)性原則，向客戶提供適合其風(fēng)險承受能力的產(chǎn)品、服務(wù)，不得進(jìn)行欺詐;(2)對委托人、客戶通過機(jī)構(gòu)買賣證券的行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管，不得為違規(guī)的證券交易提供便利;(3)控制內(nèi)幕交易，防止內(nèi)部人員利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易或泄露內(nèi)幕信息;(4)妥善處理機(jī)構(gòu)與客戶、客戶之間的利益沖突，平等保護(hù)客戶利益;(5)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的審批程序、信息披露，防止利益輸送、不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易;(6)防止公司經(jīng)營行為對證券市場造成重大不利影響。
三、合規(guī)職責(zé)、權(quán)限
《管理辦法》第八條明確公司董事會負(fù)責(zé)提出合規(guī)要求，并承擔(dān)最終責(zé)任，董事會的合規(guī)管理職責(zé)包括制度建設(shè)及其監(jiān)督，審議合規(guī)報告，任免及考核合規(guī)負(fù)責(zé)人，與合規(guī)負(fù)責(zé)人溝通，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估及督促解決合規(guī)瑕疵。根據(jù)《管理辦法》第十條規(guī)定，機(jī)構(gòu)的高級管理人員落實合規(guī)管理工作，承擔(dān)具體的合規(guī)性工作，包括建立健全合規(guī)組織架構(gòu)、配備相關(guān)人員，并提供人力、物力、財力、技術(shù)等支持;將合規(guī)管理的有效性、公司經(jīng)營或執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入績效考核范圍;對于違法違規(guī)的情況，及時匯報，進(jìn)行整改，并追究相關(guān)責(zé)任。并且，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《管理辦法》第十一條規(guī)定，設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人這一崗位，對機(jī)構(gòu)經(jīng)營的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督，前述合規(guī)負(fù)責(zé)人系指合規(guī)總監(jiān)或督察長。機(jī)構(gòu)下屬各個部門或分支機(jī)構(gòu)、子公司等單位、部門，其負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門、本分支機(jī)構(gòu)或子公司的合規(guī)工作，承擔(dān)責(zé)任，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況的，應(yīng)當(dāng)及時向機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人匯報。如果合規(guī)負(fù)責(zé)人無法或不履行職責(zé)的，由董事長或經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人代為履行。
機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會或監(jiān)事有權(quán)對董事會、高級管理人員，以及機(jī)構(gòu)合規(guī)工作的瑕疵進(jìn)行監(jiān)督、管理、甚至提出罷免相關(guān)人員的建議。
四、合規(guī)體系
機(jī)構(gòu)的合規(guī)體系包括單獨設(shè)立的合規(guī)部門，負(fù)責(zé)合規(guī)事務(wù)，合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)保持獨立性，明確與其他部門的職責(zé)分工;機(jī)構(gòu)為合規(guī)部門履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的合格人員。另外機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)亦應(yīng)當(dāng)配備合規(guī)管理人員，該部分人員由合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)考核、任免。前述合規(guī)管理人人員可以兼任與合規(guī)職責(zé)不沖突的工作，但是對兼職合規(guī)管理人員進(jìn)行考核，合規(guī)負(fù)責(zé)人所占考核權(quán)重不得低于60%。不過，較大規(guī)模的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的合規(guī)管理人員。
機(jī)構(gòu)的子公司(包括孫公司等)亦應(yīng)當(dāng)納入機(jī)構(gòu)統(tǒng)一的合規(guī)管理體系，子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)定及時向母公司匯報合規(guī)事宜，母公司有權(quán)對子公司的合規(guī)管理制度進(jìn)行監(jiān)管。對于機(jī)構(gòu)下屬的另類投資公司、私募基金管理人、從事特定客戶資產(chǎn)管理(包括券商資管、基金子公司等)機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)派駐合規(guī)管理人員。
合規(guī)負(fù)責(zé)人對內(nèi)、對外的匯報體系，合規(guī)負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況、風(fēng)險隱患的，應(yīng)當(dāng)及時報告董事會、經(jīng)營管理 主要負(fù)責(zé)人，并督促公司及時向中國證監(jiān)會報告;公司未及時報告的，合規(guī)負(fù)責(zé)人可以直接向中國證監(jiān)會報告。
五、合規(guī)負(fù)責(zé)人任職條件及其履職保證
根據(jù)《管理辦法》第十九條規(guī)定，機(jī)構(gòu)的合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)向董事會負(fù)責(zé)，向經(jīng)營管理主要負(fù)責(zé)人報告，不得兼任沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)沖突的部門。合規(guī)負(fù)責(zé)人包括的任職條件包括：(1)符合機(jī)構(gòu)高級管理人員的任職條件;(2)具備相應(yīng)的從業(yè)年限、工作經(jīng)歷、資質(zhì)等條件(該條款所述法律專業(yè)知識背景系指通過司法考試或取得律師資格證，或者法學(xué)本科以上學(xué)位);(3)良好的職業(yè)道德、個人品質(zhì);(4)未被處罰、采取監(jiān)管措施，以及不存在被立案調(diào)查的情況。根據(jù)《管理辦法》第二十條規(guī)定，合規(guī)負(fù)責(zé)人經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可后，方可任職(連公募基金的董事任職都不在需要證監(jiān)會批準(zhǔn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人任職需要經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)，似乎不合理) 。
合規(guī)負(fù)責(zé)人任期屆滿前，免除合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由(即：合規(guī)負(fù)責(zé)人自行申請，中國證監(jiān)會責(zé)令更換，有證據(jù)證明其無法正常履職)，在董事會召開前十個工作日將合規(guī)負(fù)責(zé)人免職的`事實和理由報告中國證監(jiān)會。
合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司的規(guī)章、制度的建立、健全以及落實、實施，法律、法規(guī)等發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)變動的影響及其評估結(jié)果，修改、完善規(guī)章、制度;涉及內(nèi)部規(guī)章制度、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的合規(guī)審查，由合規(guī)負(fù)責(zé)人出具書面審查意見;向中國證監(jiān)會、自律組織匯報的材料，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)簽署審查意見;機(jī)構(gòu)拒絕采納合規(guī)負(fù)責(zé)人意見的，相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)報告董事會。
合規(guī)負(fù)責(zé)人的薪酬、待遇情況，機(jī)構(gòu)對合規(guī)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核應(yīng)當(dāng)征求中國證監(jiān)會的意見，中國證監(jiān)會有權(quán)調(diào)整機(jī)構(gòu)對合規(guī)負(fù)責(zé)人的考核結(jié)果。如果合規(guī)負(fù)責(zé)人考核工作稱職的，其收入不得低于高級管理人員的平均水平(合規(guī)管理人員考核稱職的，其薪酬收入不得低于公司同等級別人員的平均水平)。
六、合規(guī)監(jiān)管機(jī)制
機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年4月30日前報送上一年合規(guī)報告，并且根據(jù)實際需要聘請內(nèi)部或外部機(jī)構(gòu)對合規(guī)工作有效性進(jìn)行評估，公司內(nèi)部的全面評估每年不得少于一次，外部評估每三年不得少于一次。
違反《管理辦法》或者其他法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)出具警示函、責(zé)令增加合規(guī)檢查次數(shù)、責(zé)令改正、責(zé)令定期報告，公開譴責(zé)等監(jiān)管措施。
對直接負(fù)責(zé)人或其他負(fù)責(zé)人采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話、公開譴責(zé)等措施。合規(guī)負(fù)責(zé)人不符合要求的，亦可以采取前述措施。合規(guī)負(fù)責(zé)人未履行職責(zé)的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)責(zé)令更換、認(rèn)定為不適當(dāng)人員等。對于機(jī)構(gòu)主動發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況，積極處理，落實責(zé)任追究等，并且及時向中國證監(jiān)會匯報的，可以從輕、減輕處罰;情節(jié)較輕、未造成嚴(yán)重后果的，可以免于追究。
監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)督的原則，可以提高系統(tǒng)合規(guī)管理要求，并且采取增加現(xiàn)場檢查次數(shù)、頻率、委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助開展工作等方式加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督。
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