探索統(tǒng)籌層次對基金風(fēng)險的影響論文
保險制度最核心的問題是確�；鹗罩胶狻榱嘶鸢踩�，制度設(shè)計和管理者可謂絞盡腦汁費盡心機(jī)，僅從管理角度而言，就有提高統(tǒng)籌層次、改革支付制度、加強(qiáng)醫(yī)療監(jiān)管等等舉措。人們要問，統(tǒng)籌層次改變對基金收支平衡到底有哪些影響?彼此有哪些相關(guān)性?弄清這些問題才能在選擇統(tǒng)籌層次時保持理性并自覺地采取相應(yīng)對策。
1 大數(shù)定律決定提高統(tǒng)籌層次的必然性
1.1 大數(shù)定律的意義
保險因風(fēng)險而產(chǎn)生。風(fēng)險或風(fēng)險事件是發(fā)生概率在0與1之間的隨機(jī)事件。一個人生什么病、什么時候生病是隨機(jī)事件，但在實踐中發(fā)現(xiàn)一個地區(qū)一座城市大量人群患什么病、什么時候容易患病是有統(tǒng)計規(guī)律的。最常用的衛(wèi)生指標(biāo)是門診率、住院率和次均費用。揭示表面毫無規(guī)律的偶然事件具有必然性本質(zhì)的是大數(shù)學(xué)家貝努利，他把2000個白子和3000個黑子均勻混合后放在盒內(nèi)并隨機(jī)逐一取出，觀察結(jié)果表明，取出的子越多，白黑比例越接近2∶3。這種規(guī)律性就是有名的大數(shù)法則或叫大數(shù)定律。
1.2 提高統(tǒng)籌層次的風(fēng)險因素
從風(fēng)險管理學(xué)理角度分析，提高統(tǒng)籌層次的風(fēng)險有兩類，一類是靜態(tài)風(fēng)險，如在社會政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境正常的情況下，決策管理者對統(tǒng)籌區(qū)內(nèi)疾病發(fā)生概率、既往的醫(yī)療價格和醫(yī)療次均費用的判斷、概算、選擇引發(fā)的可能風(fēng)險。另一類是動態(tài)風(fēng)險，如決策管理者對體制機(jī)制等政治經(jīng)濟(jì)社會管理原因判斷引發(fā)的嚴(yán)重影響基金安全的可能風(fēng)險。人們通常說提高統(tǒng)籌層次符合大數(shù)定律、有利于降低風(fēng)險，指的是靜態(tài)風(fēng)險。誠然，與商業(yè)保險一樣，社會醫(yī)療保險本身要化解的風(fēng)險只能是靜態(tài)風(fēng)險，即得病后的補(bǔ)償。因為這是有規(guī)律的，大數(shù)定律揭示了這種規(guī)律。從這一角度，只要通過擴(kuò)大“銷量”就可以實現(xiàn)基金收支平衡以降低風(fēng)險。途徑是擴(kuò)大覆蓋面和提高統(tǒng)籌層次。擴(kuò)大覆蓋面和提高統(tǒng)籌層次本質(zhì)上是一回事，都是為了讓更多人參保，為了增加“銷量”，增加“大數(shù)”，使疾病發(fā)生率、次均費用穩(wěn)定在期望值左右，保證基金不出風(fēng)險。從縣級統(tǒng)籌提升到地市級統(tǒng)籌再提升到省級統(tǒng)籌，是政府主導(dǎo)管理體制下的一種路徑表述。
2 提高統(tǒng)籌層次導(dǎo)致基金風(fēng)險降低的條件
2.1 理論條件
提高統(tǒng)籌層次的目的之一是為了保障基金安全降低風(fēng)險，從表面上看二者應(yīng)是因果關(guān)系。但確定因果關(guān)系除了先行后續(xù)關(guān)系外，還必須符合同增同減關(guān)系，這一點顯然不符合。因為提高統(tǒng)籌層次不一定會降低基金風(fēng)險。這在實踐中，不僅為養(yǎng)老保險所證明，也為醫(yī)療保險所證明，同樣實行地市級統(tǒng)籌，結(jié)果也大不一樣。從理論上講，提高統(tǒng)籌層次要實現(xiàn)降低基金風(fēng)險，必須符合大數(shù)定律對“數(shù)”的質(zhì)的規(guī)定性要求，即同質(zhì)性要求，不能湊“數(shù)”。如航空保險產(chǎn)品擴(kuò)大銷量的“數(shù)”必須是航空保險單的銷量而不是其他疾病保險單的銷量。所以那種簡單地認(rèn)為只要提高統(tǒng)籌層次就一定會降低基金風(fēng)險的看法，在理論上是不嚴(yán)密不準(zhǔn)確的。
2.2 實踐條件
基金風(fēng)險主要表象是收不抵支。就收而言，費率一旦確定，統(tǒng)籌區(qū)內(nèi)基金規(guī)模是固定的，如果實現(xiàn)應(yīng)保盡保，收入可以達(dá)到最大值。但提高統(tǒng)籌層次只是擴(kuò)大了征收的.范圍，而征收中的風(fēng)險，如漏保、瞞報和欠繳等依然存在，提高統(tǒng)籌層次并不能自然而然地提高參保征繳率，改變基金收支狀態(tài)。就支而言，醫(yī)療費用支出=參保人門診人次×次均費用十住院人次×次均費用，可以抽象為醫(yī)療價格和疾病次數(shù)(利用率)。
3 基于統(tǒng)籌層次改變實踐對基金風(fēng)險的正負(fù)影響分析
3.1 正影響分析
在實踐中提高統(tǒng)籌層次導(dǎo)致基金風(fēng)險減少的因素很多。(1)經(jīng)濟(jì)波動的可能性減小，因而有利于穩(wěn)定籌資。提高統(tǒng)籌層次，如從縣到地市，人口和地區(qū)規(guī)模擴(kuò)大10倍左右。大經(jīng)濟(jì)體比小經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)波動的難度大，單個企業(yè)波動隨時可能發(fā)生，但幾千戶幾萬戶企業(yè)組成的地域經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動的可能性大大降低，這也是企業(yè)保險走向社會保險的原因之一。(2)有利于加強(qiáng)征繳工作。提高統(tǒng)籌層次后，更高一級政府主導(dǎo)介入，加大了行政執(zhí)行力，縣級統(tǒng)籌下政*財政欠繳的現(xiàn)象普遍得到遏止和糾正。(3)疾病發(fā)生率和次均費用更有規(guī)律，支付的費用更可控，縣級統(tǒng)籌時支付費用波浪起伏的情況消失(工傷保險尤為突出)，從長遠(yuǎn)看有利于降低支出風(fēng)險。(4)人員流動帶來的基金損失減小。漏保重保等現(xiàn)象減少，容易做到應(yīng)保盡保。異地就醫(yī)變?yōu)楫?dāng)?shù)鼐歪t(yī)，利于結(jié)算和監(jiān)管，欺詐現(xiàn)象減少。(5)管理成本和制度成本降低。實踐證明，地市統(tǒng)籌較縣級統(tǒng)籌，管理規(guī)模化集約化規(guī)范化程度提高，手段更先進(jìn)，管理更精細(xì)，監(jiān)督更到位。(6)團(tuán)購能力增強(qiáng)。統(tǒng)籌層次高，團(tuán)購代表的客戶多，談判更有實力，服務(wù)和藥品價格可以更便宜。
3.2 負(fù)影響分析
在實踐中提高統(tǒng)籌層次導(dǎo)致基金風(fēng)險增大的因素有：(1)責(zé)任不清。政府責(zé)任因可能劃分不清出現(xiàn)虛化和空洞，基層政府可能出現(xiàn)征收放松、支出放手、監(jiān)管放開的現(xiàn)象，體制不順機(jī)制不健全時尤其嚴(yán)重，在養(yǎng)老保險統(tǒng)籌實踐中已屢見不鮮，醫(yī)保統(tǒng)籌也有案例。(2)保障水平高走，支付壓力增大。不少地市級統(tǒng)籌后，縣區(qū)普遍受益，待遇提高，基金支付明顯多于統(tǒng)籌前。以某市生育保險的難產(chǎn)結(jié)算指標(biāo)為例，市專科醫(yī)院為4000元，縣區(qū)為2000元。市級統(tǒng)籌后統(tǒng)一到4000元。難產(chǎn)率也從原來的不足10%上升到30%。(3)管理能力不適應(yīng)。隨著地域擴(kuò)大管理幅度加寬，管理面臨挑戰(zhàn)，大醫(yī)院就醫(yī)更難，基層醫(yī)院包括縣級中心醫(yī)院就醫(yī)人數(shù)明顯減少。
4 結(jié)論
綜上所述，為了降低基金風(fēng)險必須提高統(tǒng)籌層次。但要通過提高統(tǒng)籌層次真正達(dá)到降低基金風(fēng)險目的，必須有基于精算基礎(chǔ)上的正確政策和制度安排;必須具備相應(yīng)的治理能力，實現(xiàn)應(yīng)收盡收，減少參保人逆向選擇行為發(fā)生;必須充分發(fā)揮團(tuán)購優(yōu)勢，采取相應(yīng)對策控制醫(yī)療服務(wù)價格的不合理上漲;必須防止統(tǒng)籌層次改變帶來的責(zé)任不清、待遇高走、管理松動等負(fù)面影響。在城鄉(xiāng)居民和靈活就業(yè)人員自愿參保人群占多數(shù)的制度階段，在我國法律、體制、機(jī)制尚不夠健全、保障供給能力和醫(yī)保治理能力十分有限、尤其是醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革不到位的背景下，適度的統(tǒng)籌層次也許是兼顧利弊的理性選擇。
【探索統(tǒng)籌層次對基金風(fēng)險的影響論文】相關(guān)文章：
廣西生育保險政策對基金支出的影響研究論文08-09
創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)公司治理對財務(wù)風(fēng)險影響機(jī)制研究論文提綱07-17
注冊會計師及會計師事務(wù)所對審計風(fēng)險的影響的論文04-27
小議病案管理對醫(yī)療保險的影響論文08-10
PM2.5對運動的影響論文開題報告01-10
家庭教育對幼兒的影響論文開題報告10-24
關(guān)于論文構(gòu)思提綱運用對寫作成績的影響07-01