績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告（通用16篇）
在現(xiàn)實(shí)生活中，報(bào)告不再是罕見的東西，報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn)。一起來參考報(bào)告是怎么寫的吧，下面是小編整理的績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 1
根據(jù)《民樂縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況績效單位自評(píng)暨20xx年度績效目標(biāo)申報(bào)和事前績效評(píng)估工作的通知》（民財(cái)績〔20xx〕6號(hào)）文件精神，按照“統(tǒng)一組織、分級(jí)實(shí)施”的原則，民樂縣消防救援大隊(duì)對(duì)20xx年度部門支出進(jìn)行了績效自評(píng)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、部門基本情況
�。ㄒ唬┎块T主要職能
1.認(rèn)真貫徹"預(yù)防為主，防消結(jié)合"的方針，嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方的各項(xiàng)消防法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)本地區(qū)的消防監(jiān)督、執(zhí)勤滅火和隊(duì)伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動(dòng)態(tài)，適時(shí)向政府報(bào)告工作，負(fù)責(zé)制定消防建設(shè)規(guī)劃，不斷改善公共消防設(shè)施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災(zāi)隱患。
2.按照審核開展建筑設(shè)計(jì)防火審核工作，監(jiān)督檢查建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和施工中執(zhí)行防火規(guī)范的情況，并參加竣工驗(yàn)收。組織重大和一般火災(zāi)原因調(diào)查，處理火災(zāi)事故，負(fù)責(zé)消防產(chǎn)品監(jiān)督管理和技術(shù)指導(dǎo)工作。
3.指導(dǎo)企業(yè)專職消防隊(duì)、民辦消防隊(duì)和義務(wù)消防隊(duì)的業(yè)務(wù)建設(shè)。教育隊(duì)伍加強(qiáng)執(zhí)勤戰(zhàn)備，掌握消防安全重點(diǎn)單位的情況，指導(dǎo)中隊(duì)制定滅火預(yù)案，并適時(shí)進(jìn)行演練，隨時(shí)做好戰(zhàn)斗準(zhǔn)備，組織火災(zāi)撲救。指導(dǎo)消防隊(duì)伍進(jìn)行消防戰(zhàn)術(shù)、技術(shù)和軍事體育訓(xùn)練，開展消防戰(zhàn)術(shù)、技術(shù)研究，提高隊(duì)伍的滅火戰(zhàn)斗能力。
4.加強(qiáng)隊(duì)伍的管理教育，嚴(yán)格執(zhí)行條例、條令和各項(xiàng)規(guī)章制度，培養(yǎng)隊(duì)伍嚴(yán)明的紀(jì)律和良好的戰(zhàn)斗作風(fēng)，做好安全工作，預(yù)防各類事故的發(fā)生。負(fù)責(zé)隊(duì)伍的思想政治工作，保持隊(duì)伍高度穩(wěn)定，保證各項(xiàng)任務(wù)的.順利完成。搞好隊(duì)伍后勤建設(shè)，提高后勤保障能力和指戰(zhàn)員生活水平。
�。ǘ﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及所屬單位概況
大隊(duì)現(xiàn)有在編干部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內(nèi)設(shè)大隊(duì)部和專職隊(duì)，無下屬單位。
本單位20xx年3月經(jīng)政府批準(zhǔn)，大隊(duì)選址位于城北新區(qū)（杏林庭院西，臨松路南）修建新營房，工程占地面積12000平方米，建筑面積4050.09平方米，計(jì)劃總投資1500余萬元。為加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)度，在縣委縣政府的大力支持下，經(jīng)大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)多方協(xié)調(diào)，工程于20xx年4月26日開工建設(shè)，同年10月26日主體封頂，于20xx年9月28日投入執(zhí)勤。主體各項(xiàng)附屬設(shè)備設(shè)施正在完善中。
二、績效自評(píng)工作情況
�。ㄒ唬└叨戎匾暎鞔_責(zé)任。大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目支出績效自評(píng)工作的重要性和必要性，明確專人負(fù)責(zé)做好各項(xiàng)目績效自評(píng)工作，確保自評(píng)工作有序、有效開展。
�。ǘ┤鎸�(shí)施，有序開展。大隊(duì)自評(píng)項(xiàng)目支出2個(gè)，預(yù)算總金額510.76萬元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)480.76萬元，項(xiàng)目資金執(zhí)行率94.13%。根據(jù)項(xiàng)目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本，以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿意度等。設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行率和一級(jí)指標(biāo)權(quán)重統(tǒng)一設(shè)置為：預(yù)算執(zhí)行率10分、產(chǎn)出指標(biāo)50分、效益指標(biāo)30分、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)10分。
三、部門整體支出績效自評(píng)情況分析
（一）部門決算情況
大隊(duì)本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入480.76萬元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出424.78萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出342.69萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出82.09萬元，縣級(jí)安排項(xiàng)目資金支出5.98萬元，年末無財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。本單位為新增單位，無上年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入和支出預(yù)算。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析
20xx年度本著竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)和全體消防指戰(zhàn)員的拼搏奮戰(zhàn)下，全縣無較大以上亡人火災(zāi)事故或造成較大社會(huì)負(fù)面影響的火災(zāi)事故，重要節(jié)假日、重大活動(dòng)安保期間也未發(fā)生有較大影響的火災(zāi)，各項(xiàng)火災(zāi)及接警統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)全面、真實(shí)、準(zhǔn)確。大隊(duì)本年度年初預(yù)算385.45萬元，全年預(yù)算數(shù)為510.76萬元，實(shí)際支出數(shù)為480.36萬元（較決算多50萬元為大隊(duì)訓(xùn)練塔建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，此資金由財(cái)政撥付民樂縣公安局賬戶支付）。總體績效目標(biāo)完成情況96.7%。
�。ㄈ└黜�(xiàng)指標(biāo)完成情況分析
大隊(duì)部門管理、三級(jí)指標(biāo)基本支出預(yù)算執(zhí)行率，年度指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行率，年度指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標(biāo)值95%，實(shí)際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)，年度指標(biāo)值在11月30日前預(yù)算執(zhí)行率達(dá)到95%，實(shí)際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標(biāo)存在偏差，其他指標(biāo)均完成。
（四）偏離績效目標(biāo)的原因及下一步改進(jìn)措施
以上指標(biāo)存在偏離績效目標(biāo)的原因如下：一是預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到指標(biāo)值，是因?yàn)橘Y金支出計(jì)劃不夠合理，改進(jìn)措施：做好資金支付計(jì)劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達(dá)到指標(biāo)值，是因?yàn)橛?名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進(jìn)措施：加強(qiáng)消防救援人員職業(yè)榮譽(yù)感教育增強(qiáng)大隊(duì)人文關(guān)懷。三是項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到指標(biāo)值。原因?yàn)榇箨?duì)訓(xùn)練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修項(xiàng)目招標(biāo)流程存在問題，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢，未經(jīng)行審計(jì)，資金未支付。改進(jìn)措施：加快項(xiàng)目建設(shè)速度，盡快支付資金。
下一步，大隊(duì)在績效目標(biāo)的設(shè)立上，將明確項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)、保障制度、實(shí)施計(jì)劃、支出計(jì)劃，以及項(xiàng)目的績效目標(biāo)，強(qiáng)化預(yù)算績效管理理念。在預(yù)算執(zhí)行過程中，大隊(duì)將實(shí)時(shí)對(duì)照績效目標(biāo)，開展績效自評(píng)工作，促進(jìn)績效目標(biāo)最終實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)績效管理與預(yù)算編制有機(jī)結(jié)合。
四、部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)情況分析
20xx年大隊(duì)預(yù)算支出項(xiàng)目2個(gè)，當(dāng)年財(cái)政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執(zhí)行率65.11%。通過自評(píng)，有1個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“優(yōu)”，1個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“中”。分項(xiàng)目自評(píng)情況分析如下：
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目1
1.項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況。志愿消防“速報(bào)員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費(fèi)，全年預(yù)算數(shù)5.98萬元，其中當(dāng)年財(cái)政撥款5.98萬元。全年執(zhí)行數(shù)5.98萬元，分值100分，執(zhí)行率100%，得分100分。
2.總體績效目標(biāo)完成情況分析。保障志愿消防“速報(bào)員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費(fèi)，提高了消防輕騎兵隊(duì)伍完成任務(wù)的及時(shí)性，較好的完成了全年演練及火災(zāi)撲救任務(wù)。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況，項(xiàng)目自評(píng)得分100分，評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”，達(dá)成了預(yù)期指標(biāo)。
3.各項(xiàng)指標(biāo)完成情況分析。產(chǎn)出指標(biāo)：保障規(guī)定分配的衛(wèi)星電話數(shù)量，保障衛(wèi)星電話通訊暢通，不停機(jī)，遇到任務(wù)時(shí)，衛(wèi)星電話通話及時(shí)，預(yù)算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標(biāo)。效益指標(biāo)：隊(duì)伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財(cái)產(chǎn)安全損失。完成年初目標(biāo)。滿意度指標(biāo)：人員滿意度，年度指標(biāo)值98%。完成年初目標(biāo)。
�。ǘ╉�(xiàng)目2
1.項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況。訓(xùn)練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修經(jīng)費(fèi)，全年預(yù)算數(shù)80萬元，其中當(dāng)年財(cái)政撥款80萬元。全年執(zhí)行數(shù)50萬元，分值100分，執(zhí)行率63%，得分85.5分。
2.總體績效目標(biāo)完成情況分析。訓(xùn)練塔及功能性庫室的建設(shè)及裝修，極大的保障了消防指戰(zhàn)員日常訓(xùn)練及工作生活的需要。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況，項(xiàng)目自評(píng)得分85.5分，評(píng)價(jià)結(jié)果為“中”，基本達(dá)成了預(yù)期指標(biāo)。
3.各項(xiàng)指標(biāo)完成情況分析。產(chǎn)出指標(biāo)：項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量符合要求，購置的建設(shè)施工材料達(dá)到質(zhì)量要求，訓(xùn)練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修成本控制在預(yù)算內(nèi)，以上指標(biāo)已完成。訓(xùn)練塔建設(shè)面積符合要求，工程能夠按時(shí)按進(jìn)度完工，以上兩個(gè)指標(biāo)未完成。
效益指標(biāo)：隊(duì)伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財(cái)產(chǎn)安全損失，滿足指戰(zhàn)員訓(xùn)練和精神需求，穩(wěn)定隊(duì)伍建設(shè)，提高戰(zhàn)斗力，提高庫室利用率，減少空置面積，項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用的期限，以上指標(biāo)已完成。滿意度指標(biāo)：隊(duì)伍內(nèi)部人員滿意度，此目標(biāo)未完成。
4.偏離績效目標(biāo)的原因及下一步改進(jìn)措施（包括總體績效目標(biāo)和核心績效指標(biāo)未完成原因、下一步改進(jìn)措施，政策執(zhí)行或項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題、原因和改進(jìn)措施）
偏離績效目：
標(biāo)的原因：一是施工方因工程材料供應(yīng)不及時(shí)導(dǎo)致施工進(jìn)度緩慢，工程未按時(shí)完成；二是因訓(xùn)練塔建設(shè)項(xiàng)目未完工，嚴(yán)重影響消防指戰(zhàn)員日常訓(xùn)練。
下一步改進(jìn)措施：一是督促施工方加快訓(xùn)練塔建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度；二是申請(qǐng)代理公司協(xié)助審計(jì)公司盡快完成功能性庫室相關(guān)招投標(biāo)環(huán)節(jié)的審計(jì)工作。
五、部門管理的省對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付績效自評(píng)情況分析
本年度大隊(duì)無部門管理的省對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付相關(guān)經(jīng)費(fèi)。
六、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
（一）提高對(duì)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用重要性的認(rèn)識(shí)。大隊(duì)高度重視績效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用工作，下一步將充分發(fā)揮績效評(píng)價(jià)以評(píng)促管理、促效能，積極探索和建立一套與預(yù)算管理相結(jié)合、多渠道應(yīng)用評(píng)價(jià)結(jié)果的有效機(jī)制，努力提高績效意識(shí)和財(cái)政資金使用效益。
�。ǘ┙⑴c部門預(yù)算相結(jié)合的應(yīng)用機(jī)制。大隊(duì)將加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)調(diào)與配合，建立與部門預(yù)算相結(jié)合的應(yīng)用機(jī)制，實(shí)現(xiàn)績效評(píng)價(jià)與部門預(yù)算的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)財(cái)政資金的合理分配與有效使用。
（三）完善預(yù)算公開制度。在領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后大隊(duì)將在大隊(duì)公示欄公開20xx年度預(yù)算績效目標(biāo)情況。
七、其他需要說明的問題
無。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 2
為規(guī)范和加強(qiáng)“標(biāo)準(zhǔn)化微型消防站建設(shè)”專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，全面評(píng)估該專項(xiàng)資金的使用績效，根據(jù)奉化區(qū)財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督局評(píng)價(jià)工作方案，秉著公正公開、實(shí)事求是和績效相關(guān)的原則，現(xiàn)對(duì)20xx年度標(biāo)準(zhǔn)化微型消防站建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)運(yùn)行情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，具體如下：
一、項(xiàng)目概況
根據(jù)“消防安全品質(zhì)提升”民生工程要求，20xx年度追加了“標(biāo)準(zhǔn)化微型消防站建設(shè)”專項(xiàng)。總預(yù)算242萬元，包括消防器材采購132萬元、電動(dòng)消防巡邏車采購110萬，用于我區(qū)已建成的30個(gè)社區(qū)微型消防站進(jìn)行裝備優(yōu)化，提檔升級(jí)，陽光、錦山、南溪和綠都社區(qū)新增設(shè)4個(gè)微型消防站；同時(shí)在全區(qū)人員集中、消防車道布局不合理、偏遠(yuǎn)的農(nóng)村、老城區(qū)等人員集中的區(qū)域設(shè)立23個(gè)片區(qū)微型消防站，由屬地街道直接管理，配備電動(dòng)四輪消防巡邏車，隨車攜帶消防水泵，水帶、水槍、滅火器、對(duì)講機(jī)等消防設(shè)施。
二、項(xiàng)目實(shí)施及資金使用情況
“標(biāo)準(zhǔn)化微型消防站建設(shè)”項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行了公開招標(biāo)采購，20xx年度完成消防器材招標(biāo)采購，合同價(jià)131.3634萬元，并按合同約定支付第一次貨款39.409萬元。電動(dòng)消防巡邏車采購公開招標(biāo)將于20xx年1月完成。項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)202.591萬元。
三、項(xiàng)目實(shí)施取得的'主要成效
“微型消防站建設(shè)”是應(yīng)急管理部消防局黨委結(jié)合現(xiàn)階段消防工作實(shí)際作出的重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有戰(zhàn)斗力”，主要目的是一旦發(fā)生火災(zāi)，微型消防站力量能夠在3分鐘內(nèi)趕到現(xiàn)場，快速處置或控制火災(zāi)蔓延，并組織人員疏散。項(xiàng)目建成后能有效穩(wěn)定我區(qū)火災(zāi)形勢(shì)、減少人員傷亡具有重要意義。
微型消防站彌補(bǔ)了我區(qū)消防隊(duì)站不足。受城市集約化用地制約，近年來新建消防隊(duì)（站）多數(shù)在建成區(qū)以外，布點(diǎn)不合理。微型消防站建設(shè)有效改善消防隊(duì)接警出警速度，同時(shí)能有效補(bǔ)充我區(qū)消防救援力量，更好發(fā)揮消防救援作用。
項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)得分為95分，評(píng)定等次為優(yōu)秀。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 3
20xx年5月，金沙縣財(cái)政局委托第三方評(píng)價(jià)公司對(duì)我單位20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)工作，根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)情況的反饋意見函》要求，現(xiàn)將績效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:
一、基本情況
中共金沙縣委組織部人才工作經(jīng)費(fèi)由縣財(cái)政撥款，主要用于加強(qiáng)全縣人才隊(duì)伍建設(shè)、深化人才發(fā)展體制機(jī)制改革、鼓勵(lì)干部在職提升學(xué)歷并開展培訓(xùn)工作等費(fèi)用的支出。中共金沙縣委組織部在20xx年度全面貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神，深入落實(shí)全省人才工作推進(jìn)會(huì)會(huì)議精神，在人才引進(jìn)、培養(yǎng)、使用、激勵(lì)、服務(wù)、評(píng)價(jià)等方面下功夫，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，激發(fā)人才活力，構(gòu)建人才工作大格局，為建設(shè)幸福美麗、開放轉(zhuǎn)型、活力創(chuàng)新金沙和全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供強(qiáng)有力的人才保障和智力支持。中共金沙縣委組織部在20xx年度全縣人才工作的規(guī)劃、推進(jìn)、發(fā)展等方面取得了相應(yīng)的成效。
二、績效評(píng)價(jià)結(jié)論
中共金沙縣委組織部基本完成了人才工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，該項(xiàng)目本著貫徹落實(shí)人才工作、加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)的原則，做好創(chuàng)新人才引進(jìn)機(jī)制、建立健全各類人才培養(yǎng)、發(fā)展、服務(wù)機(jī)制及鼓勵(lì)干部提升學(xué)歷等工作。通過《畢節(jié)市加快推進(jìn)人力資源開發(fā)工作的實(shí)施意見》《金沙縣深化人才發(fā)展體制機(jī)制改革實(shí)施方案》等相關(guān)文件，完善貫徹落實(shí)相關(guān)措施，穩(wěn)步推進(jìn)人才工作，逐步提升人才效能。但在實(shí)施過程中也存在一些不規(guī)范問題:一是項(xiàng)目預(yù)算編制不準(zhǔn)確;二是項(xiàng)目實(shí)施后未進(jìn)行相應(yīng)的分析和總結(jié)。
該項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為項(xiàng)目決策17.00分，項(xiàng)目過程4.04分，項(xiàng)目產(chǎn)出10.00分，項(xiàng)目效益50.00分，綜合評(píng)價(jià)得分為81.04分，績效評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。
三、存在問題
(一)預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)
該項(xiàng)目預(yù)算總投資406萬元，財(cái)政批復(fù)、調(diào)減、劃撥后，實(shí)際批復(fù)188.8萬元。截止20xx年12月31日，該項(xiàng)目資金實(shí)際支出8.17萬元。預(yù)算金額與實(shí)際金額有較大偏差。
(二)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低
截止20xx年12月31日該項(xiàng)目支出為8.17萬元，資金預(yù)算執(zhí)行率為4.33%，預(yù)算資金與實(shí)際支出資金不匹配。
(三)績效指標(biāo)不準(zhǔn)確
該項(xiàng)目雖然設(shè)立了績效指標(biāo)，但績效指標(biāo)有誤。
(四)項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告不規(guī)范
績效自評(píng)中數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)有誤，與年初績效申報(bào)的不同。成本指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)和滿意度指標(biāo)空缺。
四、整改情況
(一)合理編制年初預(yù)算，提高財(cái)政資金效用
在編制20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算時(shí)，圍繞《十四五人才發(fā)展規(guī)劃》及年初制定的'工作要點(diǎn)，合理編制人才經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算金額，本著實(shí)事求是，客觀合理的原則，做到近期與長遠(yuǎn)相結(jié)合，以保證年底目標(biāo)任務(wù)實(shí)現(xiàn)，確保財(cái)政資金發(fā)揮最大效用。
(二)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，保證資金及時(shí)支付
20xx年初預(yù)算由于財(cái)政調(diào)減指標(biāo)導(dǎo)致預(yù)算金額與實(shí)際金額有較大偏差，在最終批復(fù)金額下我單位結(jié)合實(shí)際調(diào)整年初目標(biāo)任務(wù)，20xx年人才工作任務(wù)完成，完成率100%。其中，人才引進(jìn)一次性補(bǔ)貼和干部在職學(xué)歷提升獎(jiǎng)勵(lì)資金已達(dá)支付條件，但由于財(cái)政緊張未能如期支付，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率低。由于20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)年底被財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)收回，我單位申請(qǐng)使用20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)解決20xx年未支付的經(jīng)費(fèi)，并于20xx年3月向縣政府申請(qǐng)資金支付，并主動(dòng)加強(qiáng)與財(cái)政溝通對(duì)接，期間多次跟蹤調(diào)度資金落實(shí)情況，因財(cái)政緊張，目前仍未支付。
(三)建立監(jiān)督過程管理，確保資金使用合規(guī)
一是嚴(yán)格按照預(yù)算管理和績效目標(biāo)管理要求，逐步建立起全方位、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的事中管理和監(jiān)督，提高預(yù)算執(zhí)行的管理水平，保證預(yù)算執(zhí)行能如期推進(jìn)。
二是加大監(jiān)督檢查工作力度。不定期的對(duì)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)整改，以保障資金使用的規(guī)范性。
三是緊緊圍繞年初設(shè)定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，密切關(guān)注目標(biāo)任務(wù)開展情況，適時(shí)調(diào)整自身工作方向和內(nèi)容，確�？冃繕�(biāo)得到全面貫徹執(zhí)行。
(四)加強(qiáng)績效目標(biāo)學(xué)習(xí)，提高績效評(píng)價(jià)規(guī)范
加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平，建立并完善內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)紀(jì)律要求，保證專項(xiàng)資金�？顚Ｓ谩�
五、下步工作打算
一是繼續(xù)跟蹤經(jīng)費(fèi)支付，確保人才工作經(jīng)費(fèi)及時(shí)支付。加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，瞄準(zhǔn)資金使用節(jié)點(diǎn)，加快資金的使用，保證財(cái)政資金及時(shí)支付，提高財(cái)政資金執(zhí)行率。
二是認(rèn)真做好工作總結(jié)。以此次績效評(píng)價(jià)為契機(jī)，梳理分析項(xiàng)目實(shí)施開展中存在的問題和困難，認(rèn)真總結(jié)完善，從健全和完善體制機(jī)制建設(shè)的角度分析現(xiàn)象、查找原因、提出對(duì)策，不斷改進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施工作。
三是全面提升項(xiàng)目績效。深刻認(rèn)識(shí)績效評(píng)價(jià)工作的目的和意義，高度重視人才工作實(shí)施的意義，做足功課，全面總結(jié)、不斷提升，以爭先進(jìn)位、精益求精的思想，全面促進(jìn)人才工作提質(zhì)增效。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 4
為全面掌握20xx年度永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金使用情況及取得的效果，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)債務(wù)資金管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，按照《永順縣財(cái)政局關(guān)于認(rèn)真做好20xx年財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的通知》（永財(cái)績〔20xx〕26號(hào)）和《永順縣財(cái)政局績效評(píng)價(jià)通知書》（永財(cái)績效通〔20xx〕第6號(hào)）文件要求，湖南省效政管理咨詢有限公司受永順縣財(cái)政局的委托，對(duì)20xx年度永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下。
一、基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目背景及目的
19xx年公布實(shí)施的義務(wù)教育法提出我國實(shí)行九年義務(wù)教育制度，20xx年所有�。ㄊ�、區(qū)）通過了國家“普九”驗(yàn)收，我國用25年全面普及了城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育，從根本上解決了適齡兒童、少年“有學(xué)上”問題，為提高全體國民素質(zhì)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但在區(qū)域之間、城鄉(xiāng)之間、學(xué)校之間辦學(xué)水平和教育質(zhì)量仍存在明顯差距，人民群眾不斷增長的高質(zhì)量教育需求與供給不足的矛盾依然突出。
《國務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展的意見》（國發(fā)〔20xx〕48號(hào)）中明確要求：要進(jìn)一步深化義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。中央財(cái)政加大對(duì)中西部地區(qū)的義務(wù)教育投入。省級(jí)政府要加強(qiáng)統(tǒng)籌，加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)、貧困地區(qū)及薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，推進(jìn)義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。省級(jí)政府要依據(jù)國家普通中小學(xué)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和本省（市、區(qū)）標(biāo)準(zhǔn)，為普通中小學(xué)配齊圖書、教學(xué)實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備、音體美等器材，積極推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。要采取學(xué)校擴(kuò)建改造和學(xué)生合理分流等措施，解決縣鎮(zhèn)“大校額”、“大班額”等問題。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，20xx年春季永順縣城區(qū)小學(xué)已有在校學(xué)生15409名。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加快，每年有大量的農(nóng)民工子女涌進(jìn)城內(nèi)，再加上二胎生育政策的開放，初步估計(jì)20xx年-20xx年5年永順縣城區(qū)小學(xué)生將維持在18000人以上。但20xx年永順縣城區(qū)小學(xué)僅有學(xué)位11000余個(gè)，存在7000余個(gè)小學(xué)學(xué)位缺口，城區(qū)小學(xué)“大班額”問題十分突出。僅80人以上的超大班額就有57個(gè)。
20xx年省政府高度重視永順縣城區(qū)小學(xué)大班額問題，做出了省、州、縣三級(jí)共同出資新建溪洲小學(xué)的指示。省政府為支持湘西州義務(wù)教育學(xué)校扶貧項(xiàng)目建設(shè)投資3000萬元，同時(shí)為發(fā)展少數(shù)民族教育，要求相關(guān)部門為教育扶貧項(xiàng)目爭取資金。為有效緩解永順縣城區(qū)小學(xué)入學(xué)壓力，解決大班額、大校額問題，永順縣實(shí)施溪洲小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目。
2.資金安排情況
根據(jù)20xx年永順永順縣地方政府一般債券資金安排情況表，20xx年永順縣教體局安排永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，主要用于溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)。
3.項(xiàng)目資金使用情況
�。�1）預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)第二批新增一般債務(wù)限額（芙蓉學(xué)校）項(xiàng)目支出（項(xiàng)目）績效目標(biāo)表，永順縣教體局安排溪州芙蓉學(xué)校藝體館建設(shè)資金700萬，芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校學(xué)生宿舍樓建設(shè)資金300萬元。實(shí)際支付永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目工程建設(shè)款700萬元，包括農(nóng)民工工資140萬元，付學(xué)校項(xiàng)目體育館及附屬工程建設(shè)款560萬元，其余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目工程進(jìn)度款。實(shí)際支出1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。
�。�2）資金撥付情況
①施工方提交資金申請(qǐng)至項(xiàng)目單位；
�、陧�(xiàng)目單位審核通過后填寫《工程款支付報(bào)審表》；
�、劭h教體局審核通過后將款撥至項(xiàng)目單位，再由項(xiàng)目單位將款項(xiàng)支付給施工方。
4.項(xiàng)目實(shí)施情況
�。�1）項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施情況
根據(jù)《湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（湘建許可〔20xx〕187號(hào)），永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)場地位于永順縣靈溪鎮(zhèn)南山社區(qū)，東、南側(cè)為規(guī)劃道路、西北側(cè)為南山大道，北側(cè)為原始山體，場地東北高西南底(高差約45m)，總用地面積為18.45公頃(合276.8畝左右)，總建筑面積為41221.8㎡，總投資為24100萬元。學(xué)�？煞譃槿齻�(gè)區(qū)，東北為運(yùn)動(dòng)區(qū)、東南為教學(xué)區(qū)，西北為生活區(qū)。教學(xué)區(qū)包括3棟教學(xué)樓(一~三)、1棟圖書辦公樓(含門樓、報(bào)告廳)、1棟科技樓、1棟幼兒園；運(yùn)動(dòng)區(qū)包括1棟體育館、1座400m田徑運(yùn)動(dòng)場；生活區(qū)包括1棟食堂、1棟學(xué)生公寓、1棟教師周轉(zhuǎn)房、另外配建1座室外停車場及相關(guān)配套設(shè)施用房。
本次評(píng)價(jià)地方政府一般債券資金1000萬元，主要用于永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目中1棟體育館的建設(shè)。體育館建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為：地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡，一層為游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂教室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等。
項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況
截至20xx年底，已基本完成體育館建設(shè)工作，地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，一層包括游泳池、籃球場、舞蹈教室2間、乒乓球廳、辦公室1間、公共衛(wèi)生間2間，二層包括音樂室2間、公共衛(wèi)生間2間，三層包括音樂室2間、公共衛(wèi)生間2間。
經(jīng)項(xiàng)目組調(diào)研，截至20xx年7月，已完成工程初步竣工驗(yàn)收，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。且乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，乒乓球臺(tái)等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，未正式投入使用。
�。ǘ┵Y金與項(xiàng)目管理情況
1.項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)
�。�1）財(cái)政部門
湘西自治州永順縣財(cái)政局負(fù)責(zé)財(cái)政資金審核與批復(fù)，對(duì)一般債券資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。按程序撥付資金，對(duì)預(yù)算資金進(jìn)行安排、撥付、管理及監(jiān)督。
�。�2）主管部門
項(xiàng)目的主管部門為湘西自治州永順縣教體局，負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位的預(yù)算安排審核及工作計(jì)劃的下達(dá)和批復(fù)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施和監(jiān)督管理工作。
（3）項(xiàng)目單位
項(xiàng)目單位為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的申報(bào)、確定項(xiàng)目實(shí)施單位、管理、驗(yàn)收等工作。
（4）實(shí)施單位
本項(xiàng)目的實(shí)施單位為湖南省教育建筑設(shè)計(jì)院有限公司、湖南天義建設(shè)集團(tuán)有限公司、湖南中核巖土工程有限責(zé)任公司，負(fù)責(zé)溪洲小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工等。
2.項(xiàng)目管理
�。�1）項(xiàng)目建設(shè)管理
為加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理和保證項(xiàng)目順利實(shí)施，縣教體局成立了項(xiàng)目建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)和各項(xiàng)管理。
（2）項(xiàng)目質(zhì)量管理
一是實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)制，組織有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行招投標(biāo)；二是實(shí)行工程監(jiān)理制，聘請(qǐng)州工程監(jiān)理公司等有資質(zhì)的單位作為工程質(zhì)量監(jiān)理單位，并安排監(jiān)理工程師進(jìn)行施工跟蹤監(jiān)理；三是實(shí)行設(shè)計(jì)、施工質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制；四是實(shí)行項(xiàng)目合同管理制。
�。�3）財(cái)務(wù)管理
一是嚴(yán)格按照審批下達(dá)的項(xiàng)目計(jì)劃組織實(shí)施，不擅自變更建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)內(nèi)容；二是項(xiàng)目資金實(shí)行專戶管理，�？顚Ｓ茫瑖�(yán)格按計(jì)劃和工程實(shí)施進(jìn)度撥款，不以任何理由擠占、挪用；三是保證計(jì)劃、財(cái)政、審計(jì)部門對(duì)資金的使用進(jìn)行定期檢查和監(jiān)督，項(xiàng)目完成后由審計(jì)部門進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)，確保投資效益。
3.項(xiàng)目組織實(shí)施管理
本項(xiàng)目于20xx年11月1日委托深圳市建有限公司星項(xiàng)目管理顧問為工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)實(shí)施公開招標(biāo)。20xx年12月14日，確定中標(biāo)單位為湖南省教育建筑設(shè)計(jì)院有限公司、湖南中核巖土工程有限責(zé)任公司、湖南天義建設(shè)集團(tuán)有限公司，主要負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工總承包。20xx年1月23日確定湘西聯(lián)合工程管理有限公司中標(biāo)本項(xiàng)目監(jiān)理工程監(jiān)理服務(wù)。20xx年7月12日，正式簽訂工程總承包合同。20xx年8月2日，取得工程開工令。20xx年4月1日，縣住建局批發(fā)工程施工許可證。20xx年5月7日，完成工程竣工驗(yàn)收。
項(xiàng)目績效目標(biāo)完成程度
1.績效目標(biāo)
產(chǎn)出目標(biāo)：工程建設(shè)計(jì)劃完成率達(dá)到100%，工程完成及時(shí)率達(dá)到100%，工程驗(yàn)收合格率達(dá)到100%，建設(shè)成本控制在預(yù)算內(nèi)。
效果目標(biāo)：工程施工安全事故發(fā)生數(shù)為0，有效解決當(dāng)?shù)卮笮ｎ~、大班額問題，提高項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)校教育整體水平，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)生家長滿意度達(dá)到95%。
2.完成情況
截至20xx年12月31日，實(shí)際已完成全部工程建設(shè)任務(wù)，已完工項(xiàng)目均已通過項(xiàng)目驗(yàn)收，但存在延期完工情況。全年未發(fā)生安全事故，有效解決了當(dāng)?shù)卮笮ｎ~、大班額問題，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)生家長滿意度達(dá)到了96.12%。
二、績效評(píng)價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的、評(píng)價(jià)對(duì)象與范圍
1.績效評(píng)價(jià)目的。通過本次績效評(píng)價(jià)，總結(jié)永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目在決策、執(zhí)行等方面的經(jīng)驗(yàn)，查找其存在的不足，提出相關(guān)科學(xué)合理的政策建議，從而加強(qiáng)和規(guī)范永順縣財(cái)政部門預(yù)算管理工作，合理配置公共資源，促進(jìn)財(cái)政資金在永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目中的使用效益。
2.評(píng)價(jià)對(duì)象與范圍。本次績效評(píng)價(jià)對(duì)象為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目，評(píng)價(jià)范圍為20xx年湘西自治州永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，涉及工程主要為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目的體育館建設(shè)。
�。ǘ┛冃гu(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等
1.績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的原則
項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)遵循如下原則：系統(tǒng)性原則。項(xiàng)目目標(biāo)及效果的多重性決定了評(píng)估指標(biāo)應(yīng)當(dāng)是多層次體系，能夠衡量該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性等綜合績效，將描述項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果的常規(guī)靜態(tài)指標(biāo)和反映實(shí)施動(dòng)態(tài)過程指標(biāo)相結(jié)合。
實(shí)用性原則。應(yīng)充分考慮指標(biāo)數(shù)據(jù)的可獲取性和可度量性，協(xié)調(diào)各種數(shù)據(jù)源，做到“來源可靠、度量一致”，避免評(píng)估主體實(shí)施評(píng)估時(shí)的主觀隨意性。此外合理控制指標(biāo)體系的規(guī)模，兼顧技術(shù)先進(jìn)性與經(jīng)濟(jì)合理性。
有效性原則�？冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)體系必須與被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的內(nèi)涵與結(jié)構(gòu)相符合，能夠反映項(xiàng)目績效的主要特征，經(jīng)得起指標(biāo)的效度檢驗(yàn)。
動(dòng)態(tài)性原則。績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系要具有適當(dāng)?shù)目蓴U(kuò)展性，能夠根據(jù)不同的評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)要求和評(píng)價(jià)階段靈活地增加或刪減指標(biāo)。
2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）等文件要求，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，研究制定項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。指標(biāo)體系共設(shè)4個(gè)一級(jí)指標(biāo)、12個(gè)二級(jí)指標(biāo)和24個(gè)三級(jí)指標(biāo)，總分值設(shè)定為100分。同時(shí)，本次績效評(píng)價(jià)結(jié)果采取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，綜合績效級(jí)別評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)劃分為四檔，具體為：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。
�。ㄈ┰u(píng)價(jià)組織實(shí)施與評(píng)價(jià)方法
1.評(píng)價(jià)組織實(shí)施。
�。�1）前期準(zhǔn)備。組建評(píng)價(jià)工作組，明確任務(wù)分工。了解項(xiàng)目情況，與永順縣溪洲芙蓉學(xué)校、湘西自治州永順縣教育和體育局進(jìn)行項(xiàng)目溝通。收集、整理分析項(xiàng)目資料。設(shè)計(jì)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確評(píng)價(jià)思路、評(píng)價(jià)重點(diǎn)、調(diào)研安排、工作流程等內(nèi)容。
�。�2）組織實(shí)施。評(píng)價(jià)工作組按照評(píng)價(jià)工作流程，檢查永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度、資金支付流程等方面的合規(guī)性，對(duì)其資金信息進(jìn)行復(fù)核及核實(shí)。向項(xiàng)目單位發(fā)放數(shù)據(jù)采集表，由相關(guān)人員進(jìn)行填寫，并交由項(xiàng)目組收集匯總，并對(duì)填報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣復(fù)核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。
（3）分析評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)現(xiàn)場調(diào)研情況，結(jié)合數(shù)據(jù)資料分析和單位意見征詢等，對(duì)項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出和效益情況進(jìn)行綜合分析，形成初步結(jié)論。根據(jù)反饋意見進(jìn)行修改，形成績效評(píng)價(jià)報(bào)告。
2.評(píng)價(jià)方法。本次評(píng)價(jià)采取定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)、現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，通過政策研究、資料核查、比較分析、專家座談、問卷調(diào)查、電話訪談等多種方法，獲取更加全面的數(shù)據(jù)和信息，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行客觀分析和評(píng)價(jià)。
三、項(xiàng)目主要績效及評(píng)價(jià)結(jié)論
通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及現(xiàn)場訪談，項(xiàng)目組對(duì)永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目建立了一套績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)得分80.3分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。
總體來看，本次芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目決策類指標(biāo)得分等級(jí)屬于“良”，項(xiàng)目過程類指標(biāo)得分等級(jí)屬于較差，項(xiàng)目績效類指標(biāo)得分等級(jí)屬于良，該項(xiàng)目的設(shè)立、實(shí)施過程及管理均符合相關(guān)規(guī)定，取得了較好的產(chǎn)出效果。但個(gè)別指標(biāo)存在扣分情況，如績效指標(biāo)明確性、資金使用合規(guī)性，制度執(zhí)行有效性等。主要原因是績效目標(biāo)管理、項(xiàng)目資金使用、工程實(shí)施進(jìn)度、項(xiàng)目實(shí)施效果等有待加強(qiáng)。
四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況
項(xiàng)目決策指標(biāo)由3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分15分，實(shí)際得分12.3分。各指標(biāo)業(yè)績值和績效分值如表4-1所示：
1.立項(xiàng)依據(jù)充分性權(quán)重分2分，得分2分
該指標(biāo)主要考察項(xiàng)目立項(xiàng)程序和相關(guān)批復(fù)是否完整合規(guī)。本項(xiàng)目依據(jù)《湖南省貧困地區(qū)中小學(xué)校建設(shè)實(shí)施方案》、《湘西自治州教育和體育局關(guān)于做好“湖南省貧困地區(qū)中小學(xué)校”（芙蓉學(xué)校）項(xiàng)目建設(shè)工作的通知》（州教體通〔20xx〕9號(hào)）設(shè)立，縣發(fā)改局于20xx年8月21日批復(fù)該項(xiàng)目，程序合規(guī)、手續(xù)齊全，且與預(yù)算單位職責(zé)密切相關(guān)，立項(xiàng)依據(jù)充分。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分計(jì)2分。
2.立項(xiàng)程序規(guī)范性權(quán)重分3分，得分2.8分
本項(xiàng)目依據(jù)相關(guān)規(guī)定實(shí)施，審批文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策，但未經(jīng)過績效評(píng)估程序。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2.8分。
3.績效目標(biāo)合理性權(quán)重分2分，得分1分
根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目制定了年度目標(biāo)，并進(jìn)一步細(xì)化績效目標(biāo)，具體設(shè)有項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)和滿意度目標(biāo)，產(chǎn)出目標(biāo)所設(shè)置的“數(shù)量目標(biāo)”、“質(zhì)量目標(biāo)”、“時(shí)效目標(biāo)”與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標(biāo)僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項(xiàng)目效果。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為1分。
4.績效指標(biāo)明確性權(quán)重分3分，得分2分
根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目將績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2分。
5.預(yù)算編制科學(xué)性權(quán)重分2分，得分1.5分
本項(xiàng)目年初未編制預(yù)算，年中根據(jù)實(shí)際情況追加預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容相匹配，但預(yù)算確定投資項(xiàng)目金額與實(shí)際不符。計(jì)劃申請(qǐng)1000萬元預(yù)算用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，實(shí)際700萬用于芙蓉學(xué)校建設(shè)，300萬用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目進(jìn)度款。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為1.5分。
6.資金分配合理性權(quán)重分3分，得分3分
本項(xiàng)目依據(jù)縣財(cái)政局編制的《20xx年永順縣地方政府一般債券安排情況表》分配項(xiàng)目金額，分配依據(jù)充分，分配額度合理。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
（二）項(xiàng)目過程情況
項(xiàng)目過程指標(biāo)由2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，5個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分30分，實(shí)際得分22.5分。各指標(biāo)業(yè)績值和績效分值如表4-2所示：
1.資金到位率權(quán)重分3分，得分3分
本項(xiàng)目預(yù)算資金1000萬元，實(shí)際到位資金1000萬元，資金到位率100%。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
2.預(yù)算執(zhí)行率權(quán)重分5分，得分3.5分
本項(xiàng)目預(yù)算資金1000萬元，實(shí)際使用1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。但其中300萬元用于其它項(xiàng)目支出，綜合考慮，酌情扣除1.5分。該指標(biāo)權(quán)重分為5分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3.5分。
3.資金使用合規(guī)性權(quán)重分10分，得分7分
資金使用、會(huì)計(jì)處理符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；但資金實(shí)際使用情況與計(jì)劃使用情況不符，未經(jīng)過相關(guān)調(diào)整手續(xù)。計(jì)劃1000萬元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，實(shí)際700萬元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，剩余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目進(jìn)度款，未實(shí)現(xiàn)資金�？顚Ｓ�。該指標(biāo)權(quán)重分為10分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為7分。
4.管理制度健全性權(quán)重分4分，得分4分
為加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理和保證項(xiàng)目順利實(shí)施，縣教體局成立了項(xiàng)目建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)和各項(xiàng)管理。制定了相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目管理制度并明確了建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)流程及職責(zé)，以此來監(jiān)管本項(xiàng)目。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為4分。
5.制度執(zhí)行有效性權(quán)重分8分，得分5分
項(xiàng)目實(shí)施過程基本遵循管理制度的規(guī)定，但仍存在不同問題。一是存在延期完工情況，本項(xiàng)目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實(shí)際于20xx年4月20日完工，延期231天。二是截至20xx年6月本項(xiàng)目仍未完成省級(jí)驗(yàn)收卻已于20xx年9月投入使用。三是政府采購制度執(zhí)行不夠有效。按照20xx年12月14日發(fā)出的中標(biāo)通知書規(guī)定，施工單位應(yīng)在收到通知書30天內(nèi)簽訂施工合同，實(shí)際于20xx年7月才完成合同簽訂。四是工程施工程序不規(guī)范。項(xiàng)目工程開工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。
該指標(biāo)權(quán)重分為8分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為5分。
�。ㄈ╉�(xiàng)目產(chǎn)出情況
項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)由4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分30分，實(shí)際得分21分。各指標(biāo)業(yè)績值和績效分值如表4-3所示：
表4-3項(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)體系表
1.校園建設(shè)施工完工率權(quán)重分6分，得分6分
評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，校園建設(shè)施工計(jì)劃完成溪洲芙蓉學(xué)校體育館建設(shè)，實(shí)際已完成體育館建設(shè)，完成率為100%。該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為6分。
2.校園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)完成率權(quán)重分4分，得分4分
評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目主要為修建溪洲芙蓉學(xué)校體育館。標(biāo)準(zhǔn)為：地上3層，建筑高度16.20m(柱頂標(biāo)高)占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡。一層為游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等。實(shí)際按照標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)完成，完成率為100%，該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為4分。
3.質(zhì)量檢驗(yàn)完成率權(quán)重分4分，得分2分
本項(xiàng)目按月完成工程監(jiān)理，定時(shí)完成質(zhì)量檢驗(yàn)，已完成科技樓、教學(xué)樓、食堂、教師周轉(zhuǎn)房等工程初步竣工驗(yàn)收，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。質(zhì)量檢驗(yàn)完成率為50%。該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2分。
4.校園建設(shè)施工工程驗(yàn)收合格率權(quán)重分6分，得分6分
根據(jù)《單位（子單位）工程質(zhì)量竣工驗(yàn)收記錄》，本項(xiàng)目部分工程已于20xx年6月18日完成初步驗(yàn)收，驗(yàn)收合格率為100%，該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為6分。
5.校園建設(shè)施工完成及時(shí)率權(quán)重分6分，得分0分
本項(xiàng)目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實(shí)際于20xx年4月20日完工，延期231天，完成及時(shí)率為0%。該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為0分。
6.成本控制情況權(quán)重分4分，得分3分
永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目總承包合同簽訂金額為18960萬元，財(cái)政投資評(píng)審中心審定工程金額為21312.37萬元，考慮由于現(xiàn)場地質(zhì)條件與初步設(shè)計(jì)不一致，相關(guān)工作難度增加等因素，酌情扣分。該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況
項(xiàng)目效益指標(biāo)由3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，7個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分25分，實(shí)際得分24.5分。各指標(biāo)業(yè)績值和績效分值如表4-4所示：
表4-4項(xiàng)目績效類指標(biāo)體系表
1.體育館整體投入使用率權(quán)重分3分，得分2.5分
永順縣溪洲芙蓉學(xué)校體育館實(shí)際建設(shè)為1層，主要包括游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間。除游泳池外，其余均已投入使用，投入使用率83.33%。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2.5分。
2.項(xiàng)目受學(xué)生家長認(rèn)可程度權(quán)重分3分，得分3分
評(píng)價(jià)小組經(jīng)過問卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)，學(xué)生家長對(duì)項(xiàng)目的認(rèn)可程度較高，在受調(diào)查的206名學(xué)生家長中，有79.64%的家長認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施非常必要，有20.16%的家長認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施還可以，是對(duì)孩子成長有所幫助。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
3.當(dāng)?shù)卮蟀囝~、大校額問題解決情況權(quán)重分3分，得分3分
通過本項(xiàng)目的實(shí)施，有效解決了永順縣大班額、大校額問題，該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
4.當(dāng)?shù)刎毨糇优雽W(xué)困難問題解決情況權(quán)重分3分，得分3分
通過本項(xiàng)目的實(shí)施，有效解決了永順縣貧困戶子女入學(xué)困難問題，該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
5.工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)權(quán)重分3分，得分3分
評(píng)價(jià)組查看了施工單位的施工日志，并就此問題訪談了相關(guān)工作人員，工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)為0，結(jié)合溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程性質(zhì)，評(píng)價(jià)組認(rèn)為結(jié)論合理。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
6.芙蓉學(xué)校質(zhì)量保障機(jī)制設(shè)置情況權(quán)重分5分，得分5分
湖南省人民政府辦公廳出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)芙蓉學(xué)校建設(shè)的意見》（湘政辦廳〔20xx〕63號(hào)），文件指出要高質(zhì)量建設(shè)芙蓉學(xué)校，確保實(shí)現(xiàn)建設(shè)一所、達(dá)標(biāo)一所、用好一所的工作要求，省里將對(duì)按要求及時(shí)交付使用、招收農(nóng)村學(xué)生尤其是貧困學(xué)生符合政策規(guī)定并經(jīng)教育行政部門驗(yàn)收合格的項(xiàng)目給予獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)將探索建立芙蓉學(xué)校評(píng)估認(rèn)定與淘汰退出機(jī)制，對(duì)各地符合條件的申請(qǐng)加入學(xué)校予以認(rèn)定并掛牌，對(duì)評(píng)估不合格的芙蓉學(xué)校予以淘汰。芙蓉學(xué)校質(zhì)量保障機(jī)制健全，該指標(biāo)權(quán)重分為5分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為5分。
7.受益對(duì)象滿意度情況權(quán)重5分，得分5分
根據(jù)受益對(duì)象的滿意度問卷回收結(jié)果分析，受益對(duì)象對(duì)項(xiàng)目的滿意度為96.12%。其中對(duì)項(xiàng)目整體效果的滿意度為95.65%；對(duì)項(xiàng)目設(shè)施環(huán)境的滿意度為98.23%；對(duì)孩子學(xué)習(xí)的幫助效果的滿意度為94.47%。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為5分，依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)實(shí)際得分為5分。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法
1.有效推動(dòng)了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展
本項(xiàng)目的`建設(shè)實(shí)施是貫徹落實(shí)《義務(wù)教育法》和國家教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要舉措，項(xiàng)目的建設(shè)切實(shí)解決了永順縣易地扶貧搬遷戶、棚戶區(qū)改造戶子女讀書問題，加快了少數(shù)民族義務(wù)教育步伐，提高了永順縣城區(qū)小學(xué)階段基礎(chǔ)教育整體水平，緩解了永順縣小學(xué)階段教學(xué)容量不足的問題，改善了教育基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高了小學(xué)階段的入學(xué)率和鞏固率，有效推動(dòng)了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.有效解決了永順縣小學(xué)教育發(fā)展緩慢問題
本項(xiàng)目地處湘西自治州永順縣，由于受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素的影響，項(xiàng)目區(qū)小學(xué)教育發(fā)展緩慢，教育設(shè)施條件落后，與人民群眾日益增長的教育需求無法相互適應(yīng)。本項(xiàng)目的建設(shè)，極大地改善了項(xiàng)目區(qū)小學(xué)教育設(shè)施建設(shè)十分落后的現(xiàn)狀，為項(xiàng)目區(qū)易地扶貧搬遷戶、棚戶區(qū)改造戶子女及當(dāng)?shù)剡m齡少年兒童接受規(guī)范的小學(xué)教育創(chuàng)造了良好條件。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}
1.績效目標(biāo)管理有待加強(qiáng)
績效目標(biāo)是績效管理的基礎(chǔ)和起點(diǎn)�？冃繕�(biāo)和指標(biāo)設(shè)置不科學(xué)、不規(guī)范，指標(biāo)值不合理等問題，直接影響績效自評(píng)乃至整體績效管理工作的質(zhì)量和效果。根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目制定了年度目標(biāo)，并進(jìn)一步細(xì)化績效目標(biāo)，具體設(shè)有項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)和滿意度目標(biāo)，產(chǎn)出目標(biāo)所設(shè)置的“數(shù)量目標(biāo)”、“質(zhì)量目標(biāo)”、“時(shí)效目標(biāo)”與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標(biāo)僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項(xiàng)目效果。項(xiàng)目將績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。
2.項(xiàng)目資金使用不夠規(guī)范
一是資金用途與批復(fù)不一致。20xx年永順縣安排地方政府一般債券1000萬元，用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目。實(shí)際僅支付永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程項(xiàng)目工程建設(shè)款700萬元，其余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目工程進(jìn)度款，擴(kuò)大了項(xiàng)目資金使用范圍。
二是資金下?lián)芰鞒痰怪�。按照�?cái)政預(yù)算管理要求，項(xiàng)目支出應(yīng)“先有項(xiàng)目，后有預(yù)算；先有預(yù)算，后有支出”，但本項(xiàng)目實(shí)際資金支付為先由項(xiàng)目單位墊付資金給工程承包單位，后向相關(guān)部門申請(qǐng)資金，資金下?lián)芰鞒痰怪�，存在資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
3.項(xiàng)目管理欠規(guī)范
一是工程實(shí)施進(jìn)度嚴(yán)重滯后。按合同約定，溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃完工時(shí)間為20xx年9月2日，實(shí)際完工時(shí)間為20xx年4月20日，延期231天。
二是工程驗(yàn)收工作不及時(shí)。截至20xx年7月，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。但學(xué)校實(shí)際于20xx年9月，已招收學(xué)生并投入運(yùn)行。
三是政府采購制度執(zhí)行不夠有效。20xx年12月14日完成施工單位招標(biāo)工作，但于20xx年7月才完成合同簽訂，與《中華人民共和國政府采購法》第四十六條“采購人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購合同”不符。
四是工程施工程序不規(guī)范。項(xiàng)目工程開工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。
4.個(gè)別項(xiàng)目實(shí)施效果不明顯
經(jīng)項(xiàng)目組實(shí)地調(diào)研發(fā)現(xiàn)，乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，未正式投入使用，項(xiàng)目實(shí)施效果有待提高。一是由于自行通水困難，自來水費(fèi)較貴等原因?qū)е掠斡境匚赐度胧褂茫欢瞧古仪蚺_(tái)等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，場地還余留建筑垃圾，導(dǎo)致乒乓球廳未投入使用。
六、有關(guān)建議
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)單位預(yù)算績效管理工作
績效目標(biāo)申報(bào)作為預(yù)算績效管理工作的起點(diǎn)，是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，也是整個(gè)預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提，對(duì)于指導(dǎo)本年工作具有重要意義。一方面，建議項(xiàng)目單位根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、項(xiàng)目目標(biāo)，依照投入—實(shí)施—產(chǎn)出—效果四個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善績效目標(biāo)申報(bào)表，全面、合理考察項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)。特別是在產(chǎn)出類績效指標(biāo)中，需根據(jù)項(xiàng)目內(nèi)容全面考察項(xiàng)目數(shù)量、質(zhì)量及時(shí)效性情況；另一方面，在編報(bào)績效目標(biāo)時(shí)，需明確投入管理類指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效果指標(biāo)及影響力指標(biāo)考核方向?qū)?yīng)設(shè)置績效目標(biāo)，即編制的績效目標(biāo)需明確、可衡量、可達(dá)成、具有相關(guān)性及時(shí)限性。
�。ǘ┘訌�(qiáng)資金監(jiān)管力度
一是將項(xiàng)目計(jì)劃與項(xiàng)目預(yù)算掛鉤，細(xì)化量化下一步工作計(jì)劃，為下一年度預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)施做好相應(yīng)規(guī)劃，盡量避免項(xiàng)目無手續(xù)自行調(diào)整情況發(fā)生。
二是預(yù)算編制工作應(yīng)結(jié)合年度工作任務(wù)和真實(shí)資金需求進(jìn)行編報(bào)，遵循經(jīng)濟(jì)高效、厲行節(jié)約兩大原則，分析各項(xiàng)目具體實(shí)施內(nèi)容的構(gòu)成，切實(shí)做到申報(bào)項(xiàng)目有依據(jù)，測(cè)算有標(biāo)準(zhǔn)，將測(cè)算過程精細(xì)化，取價(jià)標(biāo)準(zhǔn)合理化。
三是主管部門和項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)針對(duì)專項(xiàng)資金制定相應(yīng)的專項(xiàng)資金管理辦法，并嚴(yán)格按該辦法實(shí)行專賬核算。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)施工管理
縣教育局應(yīng)加強(qiáng)施工進(jìn)度管理：
一是對(duì)必要的工程變更，應(yīng)當(dāng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確新的完工時(shí)間；
二是建立評(píng)價(jià)機(jī)制，就施工進(jìn)度、質(zhì)量檢驗(yàn)、驗(yàn)收、竣工結(jié)算等方面，設(shè)計(jì)一套科學(xué)合理的評(píng)價(jià)打分體系，對(duì)參與永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目的施工單位進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，并實(shí)行末尾淘汰制；
三是充足做好前期準(zhǔn)備工作，提前解決工程施工的問題，確保工程能夠按計(jì)劃及時(shí)完成，最大化發(fā)揮項(xiàng)目實(shí)施效益。
四是及時(shí)組織竣工驗(yàn)收。工程完工并通過質(zhì)量檢驗(yàn)后，應(yīng)督促施工單位盡早整理竣工結(jié)算資料并提出驗(yàn)收申請(qǐng)；項(xiàng)目單位在收到申請(qǐng)后，及時(shí)組織專業(yè)人員按程序進(jìn)行竣工驗(yàn)收，得出項(xiàng)目工程竣工驗(yàn)收結(jié)論，完成工程竣工備案。
四是有效落實(shí)政府采購管理制度。建議項(xiàng)目單位在以后工程建設(shè)工作中，嚴(yán)格按照制度要求執(zhí)行，做好政府采購工作，規(guī)范政府采購流程。五是優(yōu)化工程施工流程。嚴(yán)格按照住建部門相關(guān)管理要求，規(guī)范項(xiàng)目工程施工流程，確保相關(guān)手續(xù)齊全完備。
（四）建立健全長效管理機(jī)制
建議各職責(zé)部門建立項(xiàng)目的長效監(jiān)管機(jī)制，避免無效益現(xiàn)象出現(xiàn)。一是在今后申報(bào)項(xiàng)目前，做好項(xiàng)目前期調(diào)研及準(zhǔn)備工作，摸底項(xiàng)目受益對(duì)象及社會(huì)效益，提前做好項(xiàng)目后續(xù)規(guī)劃，避免項(xiàng)目實(shí)施完成后由于不確定因素導(dǎo)致項(xiàng)目無效果，采取合理的實(shí)施方式，強(qiáng)化項(xiàng)目效果，能切實(shí)幫助轄區(qū)居民解決實(shí)際問題。二是吸取周邊區(qū)域同類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)。建議縣教育局在今后申報(bào)同類項(xiàng)目時(shí)，可采取周邊市、區(qū)、縣同類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對(duì)其優(yōu)秀做法做借鑒，以便更好的完成此類項(xiàng)目。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 5
我們于20xx年8月2日至20xx年8月10日對(duì)滄州市消防救援支隊(duì)20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目組織開展了績效評(píng)價(jià)工作。
我們的責(zé)任是本著獨(dú)立、客觀、公正的原則，按照《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》，根據(jù)《預(yù)算法》、財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))、滄州市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市市級(jí)預(yù)算績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》(滄市財(cái)績〔20xx〕6號(hào))及滄州市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市財(cái)政局20xx年績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》(滄市財(cái)監(jiān)〔20xx〕21號(hào))等的相關(guān)規(guī)定，對(duì)該專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，并出具績效評(píng)價(jià)報(bào)告。
在評(píng)價(jià)過程中，我們考慮了與評(píng)價(jià)事項(xiàng)相關(guān)資料的證據(jù)資格和證明能力，實(shí)施了聽取情況介紹、實(shí)地進(jìn)行考察、廣泛座談詢問、對(duì)照查證復(fù)核等多種程序，對(duì)項(xiàng)目有關(guān)情況和基礎(chǔ)材料進(jìn)行核實(shí)。我們相信，我們獲得的評(píng)價(jià)證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表評(píng)價(jià)意見提供了基礎(chǔ)。
一、項(xiàng)目基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目基本情況
滄州市消防救援支隊(duì)主要承擔(dān)城鄉(xiāng)綜合性消防救援工作，負(fù)責(zé)指揮調(diào)度相關(guān)災(zāi)害事故救援行動(dòng)，重要會(huì)議、大型活動(dòng)消防安全保衛(wèi)工作；負(fù)責(zé)火災(zāi)預(yù)防、消防監(jiān)督執(zhí)法以及火災(zāi)事故調(diào)查處理相關(guān)工作，依法行使消防安全綜合監(jiān)管職能，推動(dòng)落實(shí)消防安全責(zé)任制；負(fù)責(zé)消防安全宣傳教育，組織指導(dǎo)社會(huì)消防力量建設(shè)等工作。
本次績效評(píng)價(jià)涉及滄州市消防救援支隊(duì)消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，共涉及17個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)資金來源全部為財(cái)政投資，項(xiàng)目總投資計(jì)劃6170.04萬元，其中：機(jī)關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項(xiàng)目投資80萬元；消防移動(dòng)辦公終端采購項(xiàng)目投資114萬元；《滄州市消防基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃》編制采購項(xiàng)目投資80萬元；智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)項(xiàng)目投資80萬元；特種消防車輛裝備采購項(xiàng)目投資4119.9232萬元；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目投資196萬元；市區(qū)消防站車庫門更換項(xiàng)目投資50萬元；購置超輕型衛(wèi)星便攜站項(xiàng)目投資65萬元；LTE背負(fù)式融合通信指揮系統(tǒng)采購項(xiàng)目投資142.9萬元；消防應(yīng)急指揮設(shè)備采購項(xiàng)目投資72萬元；消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項(xiàng)目投資119.42萬元；消防無線通信設(shè)備采購項(xiàng)目投資98.5萬元；AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)采購項(xiàng)目投資230萬元；市區(qū)消防站VR室建設(shè)采購項(xiàng)目投資210萬元；消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺(tái)采購項(xiàng)目投資282.3萬元；監(jiān)督執(zhí)法用車采購項(xiàng)目投資100萬元；生活物資保障用車采購項(xiàng)目投資130萬元。
2.項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
1）機(jī)關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
機(jī)關(guān)物業(yè)服務(wù)外包是當(dāng)前機(jī)關(guān)辦公物業(yè)管理的主要方式，能夠有效保障后勤物業(yè)服務(wù)管理工作的順利進(jìn)行。該項(xiàng)目于20xx年9月27日完成招標(biāo)，并及時(shí)簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業(yè)服務(wù)。
2）消防移動(dòng)辦公終端采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
消防移動(dòng)辦公終端采購項(xiàng)目能夠?yàn)橄啦筷?duì)火災(zāi)防控和滅火救援提供移動(dòng)信息保障，提高消防支隊(duì)辦公效率。該項(xiàng)目于20xx年8月完成招標(biāo)，內(nèi)容為190部雙系統(tǒng)移動(dòng)辦公終端采購。
3）《滄州市消防基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃》編制采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
消防基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃是城市總體規(guī)劃中的一個(gè)重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃，確保我市消防基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與其他市政基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)同步實(shí)施和同步發(fā)展，具有極其重大的歷史意義和現(xiàn)實(shí)意義。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)。
4）智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)項(xiàng)目包含800萬星光變焦人臉抓拍半球、人臉識(shí)別終端、硬盤、顯示器、電源、顯示器支架、電源線國標(biāo)、六類網(wǎng)線、企業(yè)千兆交換機(jī)、顯示器分屏器等內(nèi)容。該項(xiàng)目于20xx年1月完成招標(biāo)。
5）特種消防車輛裝備采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
隨著我市經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，城市建設(shè)高樓林立，大型綜合體等復(fù)雜結(jié)構(gòu)建筑逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災(zāi)頻發(fā)，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。該項(xiàng)目于20xx年12月完成招標(biāo)。
6）市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目包括滄州市消防救援支隊(duì)下屬七個(gè)消防站電影放映所需設(shè)備，以及影院片源。該項(xiàng)目于20xx年1月完成招標(biāo)。
7）市區(qū)消防站車庫門更換項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
市區(qū)消防站車庫門更換項(xiàng)目包括37樘防火卷簾（閘）門的更換，各車庫門位置設(shè)有電動(dòng)開啟、停止、關(guān)閉和手動(dòng)應(yīng)急開啟功能，且能夠?qū)崿F(xiàn)一鍵啟動(dòng)功能，按動(dòng)遙控器時(shí)，可以一鍵同時(shí)打開所有車庫門。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)。
8）購置超輕型衛(wèi)星便攜站項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
超輕型衛(wèi)星便攜站項(xiàng)目采購包括1套超輕衛(wèi)星便攜站、1臺(tái)便攜視頻會(huì)議平板、1套超輕型衛(wèi)星便攜站視頻指揮箱，該項(xiàng)目能夠進(jìn)一步提升衛(wèi)星通信設(shè)備的小型化、便攜化水平，保障在最不利環(huán)境下的通信暢通。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)，20xx年11月簽訂合同。
9）LTE背負(fù)式融合通信指揮系統(tǒng)采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
LTE背負(fù)式融合通信指揮系統(tǒng)能夠保障應(yīng)急救援現(xiàn)場通信指揮任務(wù)的順利進(jìn)行，能夠?qū)ΜF(xiàn)場通信進(jìn)行組織、管理和控制，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場與作戰(zhàn)一線之間的遠(yuǎn)程語音、數(shù)據(jù)、圖像等信息傳輸，使指揮中心的`指揮決策人員及時(shí)獲得現(xiàn)場信息，提高決策的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)，20xx年11月簽訂合同。
10）消防應(yīng)急指揮設(shè)備采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
隨著信息化建設(shè)的升級(jí)，應(yīng)急指揮已從過往的應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的快速處理需求中逐漸發(fā)展，目前更多的是移動(dòng)執(zhí)法、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、實(shí)時(shí)指揮，故對(duì)市區(qū)部分路段消防救援站應(yīng)急指揮設(shè)備進(jìn)行更換。該項(xiàng)目于20xx年9月完成招標(biāo)，并簽訂合同，采購8套嵌入式高清視頻指揮終端，8臺(tái)高清攝像機(jī)，8臺(tái)鵝頸麥克風(fēng)，20xx年10月設(shè)備驗(yàn)收合格。
11）消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項(xiàng)目能夠提升消防部隊(duì)的應(yīng)急指揮調(diào)度能力，提高突發(fā)事件的處置能力，為災(zāi)情偵查、搶險(xiǎn)救援、應(yīng)急處置提供強(qiáng)有力的保障。該項(xiàng)目于20xx年9月完成招標(biāo)，并簽訂合同，20xx年10月驗(yàn)收合格。
12）消防無線通信設(shè)備采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
消防無線通信設(shè)備采購項(xiàng)目內(nèi)容包括1臺(tái)4G高清布控球、27臺(tái)無線DV單兵編碼器、27臺(tái)高清數(shù)碼攝像機(jī)，采購?fù)瓿珊竽軌蛱嵘郎缁鹁仍笓]效能及災(zāi)害現(xiàn)場無線音視頻保障能力。該項(xiàng)目于20xx年11月完成招標(biāo)，并簽訂合同。
13）AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)采購項(xiàng)目包含�；坊S信息處置AR培訓(xùn)教學(xué)系統(tǒng)、�；坊S儲(chǔ)罐事故處置VR仿真系統(tǒng)。該項(xiàng)目于20xx年4月完成招標(biāo)，并簽訂合同。
14）市區(qū)消防站VR室建設(shè)采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
為提升基地實(shí)戰(zhàn)教學(xué)水平，解決消防隊(duì)伍在�；凡圮囀鹿侍幹弥械碾y點(diǎn)，提高消防隊(duì)伍應(yīng)對(duì)事故處置的能力，在七個(gè)中隊(duì)內(nèi)部署危險(xiǎn)化學(xué)品槽車事故VR仿真訓(xùn)練系統(tǒng)。該項(xiàng)目于20xx年12月完成招標(biāo)并簽訂合同，內(nèi)容為7個(gè)75英寸演示屏，42個(gè)VR數(shù)字頭盔，42個(gè)VR手套，49個(gè)臺(tái)式機(jī)，以及七個(gè)中隊(duì)VR室施工工程費(fèi)。
15）消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺(tái)采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺(tái)采購項(xiàng)目對(duì)全媒體中心場地升級(jí)、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機(jī)、攝像機(jī)、鏡頭、閃光燈、航拍器等設(shè)備，提升了滄州市消防救援支隊(duì)消防安全服務(wù)能力。該項(xiàng)目于20xx年8月完成招標(biāo)。
16）監(jiān)督執(zhí)法用車采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
監(jiān)督執(zhí)法用車采購項(xiàng)目采購內(nèi)容為4輛小型轎車，1輛七座小型客車，提高了監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災(zāi)隱患排查力。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)。
17）生活物資保障用車采購項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及推進(jìn)情況
生活物資保障用車采購項(xiàng)目能夠滿足油料補(bǔ)給的需要，確保在急需物資時(shí)，能夠迅速、高效、有序的進(jìn)行調(diào)整與供應(yīng)。該項(xiàng)目于20xx年10月完成招標(biāo)，內(nèi)容為生活物資保障車10輛，并于20xx年11月簽訂合同。
3.項(xiàng)目預(yù)算資金來源及使用情況
滄州市消防救援支隊(duì)20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)際到位資金6400萬元，資金來源全部為財(cái)政資金，用于實(shí)施17個(gè)小項(xiàng)目。17個(gè)小項(xiàng)目預(yù)算合計(jì)為6170.0432萬元，合同總價(jià)為5692.006941萬元。20xx年滄州市消防救援支隊(duì)已支付金額802.787822萬元，截至20xx年底，該項(xiàng)目結(jié)余資金5597.212178萬元，結(jié)余資金在滄州市消防救援支隊(duì)。20xx年1-6月滄州市消防救援支隊(duì)支付金額925.621771萬元，截至20xx年6月，該項(xiàng)目結(jié)余資金4671.590407萬元。
4.項(xiàng)目的組織及管理
20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目項(xiàng)目單位為滄州市消防救援支隊(duì)，滄州市消防救援支隊(duì)按照政府采購的相關(guān)規(guī)定，確定中標(biāo)單位，并及時(shí)組織合同簽訂工作。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)
滄州市消防救援支隊(duì)實(shí)施20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，為消防部隊(duì)火災(zāi)防控和滅火救援提供移動(dòng)信息保障，高效快速的處理火情，提升滄州市消防救援支隊(duì)消防安全服務(wù)能力，提高監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災(zāi)隱患排查力，保障人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。
根據(jù)滄州市消防救援支隊(duì)提供的相關(guān)資料，其績效目標(biāo)細(xì)化為以下方面：
1.車輛裝備采購數(shù)量26輛、設(shè)備采購數(shù)量完成率達(dá)標(biāo)。
2.車輛裝備采購質(zhì)量、設(shè)備采購質(zhì)量達(dá)標(biāo)。
3.提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護(hù)人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。
二、績效評(píng)價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的
本次項(xiàng)目的評(píng)價(jià)目的是全面了解滄州市消防救援支隊(duì)20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金的使用效率、效果和合規(guī)性，項(xiàng)目管理的過程是否規(guī)范有效，是否實(shí)現(xiàn)預(yù)期績效目標(biāo)。同時(shí)，通過績效評(píng)價(jià)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后完善項(xiàng)目管理及政府決策，提高專項(xiàng)資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。
（二）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法
1.績效評(píng)價(jià)原則
本報(bào)告的評(píng)價(jià)原則是根據(jù)績效評(píng)價(jià)基本原理，按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))和滄州市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市財(cái)政局20xx年績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》(滄市財(cái)監(jiān)〔20xx〕21號(hào))，堅(jiān)持公平、公正、公開的原則，以專業(yè)的指標(biāo)分析，對(duì)項(xiàng)目做出有理可循、有據(jù)可依的評(píng)價(jià)和建議。
2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
根據(jù)績效評(píng)價(jià)的基本原理、原則和特點(diǎn)，結(jié)合績效目標(biāo)，由評(píng)價(jià)組按照邏輯分析法和計(jì)劃與效果比較法獨(dú)立設(shè)計(jì)科學(xué)的指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是評(píng)價(jià)的依據(jù)，圍繞項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用和項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)，體現(xiàn)從立項(xiàng)、過程到產(chǎn)出、效益的績效邏輯路徑，客觀分析項(xiàng)目的產(chǎn)出和效益。
評(píng)價(jià)指標(biāo)體系主要包括項(xiàng)目投入、過程管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益四個(gè)方面，滿分為100分，具體如下：
1）項(xiàng)目投入（15分）。主要評(píng)價(jià)項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分性、立項(xiàng)程序規(guī)范性、績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性。
2）過程管理（15分）。主要評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金到位率、到位及時(shí)率、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性、管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性。
3）項(xiàng)目產(chǎn)出（50分）。主要評(píng)價(jià)項(xiàng)目車輛裝備、設(shè)備采購數(shù)量完成率、物業(yè)服務(wù)采購?fù)瓿陕省④囕v裝備、設(shè)備驗(yàn)收達(dá)標(biāo)率、物業(yè)服務(wù)達(dá)標(biāo)率、完成及時(shí)性、成本節(jié)約率。
4）項(xiàng)目效益（20分）。主要評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響及滿意度。
績效級(jí)別根據(jù)綜合評(píng)分分為優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級(jí)：
優(yōu)：得分90-100分（含90分）；
良：得分80-90分（含80分）；
中：得分60-80分（含60分）；
差：得分60分以下。
3.評(píng)價(jià)方法
本次績效評(píng)價(jià)主要采用以下評(píng)價(jià)方法：
1）成本效益分析法。將一定時(shí)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析，以評(píng)價(jià)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。
2）比較法。通過對(duì)績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。
3）因素分析法。通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果內(nèi)外因素，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。
4）公眾評(píng)判法。通過專家評(píng)估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對(duì)財(cái)政支出效果進(jìn)行評(píng)判，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。
�。ㄈ┛冃гu(píng)價(jià)工作過程
1.前期準(zhǔn)備
自20xx年7月我事務(wù)所接受委托以來，我所專門成立績效評(píng)價(jià)組。評(píng)價(jià)組針對(duì)本次績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行了前期調(diào)研，了解被評(píng)價(jià)單位基本情況，與被評(píng)價(jià)單位聯(lián)系溝通績效評(píng)價(jià)應(yīng)準(zhǔn)備的資料，搜集項(xiàng)目相關(guān)法律法規(guī)等文件。完成了績效評(píng)價(jià)工作方案，明確了評(píng)價(jià)的目的、方法、原則等，并通過專家論證。
2.組織實(shí)施
1）數(shù)據(jù)采集
評(píng)價(jià)組將績效評(píng)價(jià)所需資料清單提供給滄州市消防救援支隊(duì)，消防救援支隊(duì)工作人員將資料準(zhǔn)備齊全后，評(píng)價(jià)組到消防救援支隊(duì)對(duì)資料進(jìn)行查看核對(duì)，并獲取相關(guān)資料復(fù)印件。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，評(píng)價(jià)組通過查看消防救援支隊(duì)會(huì)計(jì)科提供的會(huì)計(jì)憑證，檢查核對(duì)相應(yīng)的資金撥付文件、經(jīng)費(fèi)開支審批單、發(fā)票、合同及資金支付憑證等資料，調(diào)查項(xiàng)目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規(guī)定、是否出現(xiàn)截留、擠占、挪用、套取項(xiàng)目資金的現(xiàn)象。
項(xiàng)目建設(shè)數(shù)據(jù)，評(píng)價(jià)組通過查看審核消防救援支隊(duì)提供的項(xiàng)目建設(shè)檔案資料，包括：項(xiàng)目請(qǐng)示、招標(biāo)文件、項(xiàng)目評(píng)標(biāo)報(bào)告、合同等相關(guān)資料。
2）實(shí)地走訪
為進(jìn)一步核實(shí)項(xiàng)目建設(shè)情況，評(píng)價(jià)組實(shí)地走訪了2個(gè)項(xiàng)目建設(shè)地，現(xiàn)場查看了項(xiàng)目完成情況。
3）問卷調(diào)查
根據(jù)工作方案，評(píng)價(jià)組對(duì)社會(huì)公眾針對(duì)消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)滿意度進(jìn)行調(diào)查。評(píng)價(jià)組采取問卷調(diào)查的方式，采用簡單隨機(jī)抽樣法抽取調(diào)查對(duì)象。本次調(diào)查實(shí)際發(fā)放問卷50份，回收問卷50份，問卷回收率100%，有效率為100%。評(píng)價(jià)組根據(jù)回收問卷進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，得出問卷調(diào)查結(jié)果，依據(jù)調(diào)查結(jié)果對(duì)社會(huì)滿意度指標(biāo)進(jìn)行打分。
3.分析評(píng)價(jià)
評(píng)價(jià)組將上述過程獲取的信息、資料進(jìn)行分析處理，根據(jù)績效評(píng)價(jià)的原理和規(guī)范，對(duì)采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、分析和評(píng)分，并提煉結(jié)論撰寫報(bào)告，在規(guī)定的時(shí)間將報(bào)告上報(bào)委托方。
三、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目投入類指標(biāo)分析
項(xiàng)目投入類指標(biāo)由3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分15分，實(shí)際得分14分。
A11立項(xiàng)依據(jù)充分性
該項(xiàng)目立項(xiàng)與滄州市消防救援支隊(duì)的職責(zé)密切相關(guān)。該指標(biāo)得滿分2分。
A12立項(xiàng)程序規(guī)范性
該項(xiàng)目根據(jù)消防救援目前現(xiàn)狀，為提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全，制定切實(shí)可行的項(xiàng)目計(jì)劃。但該項(xiàng)目無可行性研究報(bào)告、專家論證等相關(guān)資料。該指標(biāo)滿分3分，得分2分。
A21績效目標(biāo)合理性
項(xiàng)目績效目標(biāo)為：車輛裝備采購數(shù)量、設(shè)備采購數(shù)量完成率達(dá)標(biāo)；車輛裝備采購質(zhì)量、設(shè)備采購質(zhì)量達(dá)標(biāo)；提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護(hù)人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。該指標(biāo)得滿分3分。
A22績效指標(biāo)明確性
該項(xiàng)目將預(yù)期產(chǎn)出和效益目標(biāo)分解為具體細(xì)化的項(xiàng)目指標(biāo)，并通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。該指標(biāo)得滿分2分。
A31預(yù)算編制科學(xué)性
該項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容相符，預(yù)算資金量與實(shí)際工作任務(wù)匹配。該指標(biāo)得滿分3分。
A32資金分配合理性
該項(xiàng)目預(yù)算資金分配依據(jù)項(xiàng)目預(yù)期進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行分配，分配額度與投資計(jì)劃額度一致，與滄州市消防救援支隊(duì)項(xiàng)目實(shí)際需要相適應(yīng)。該指標(biāo)得滿分2分。
�。ǘ┻^程管理類指標(biāo)分析
過程管理類指標(biāo)由2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分15分，實(shí)際得分10.38分。
B11資金到位率
該項(xiàng)目實(shí)際到位資金6400萬元，通過招標(biāo)最終合同總價(jià)為5692.006941萬元。該指標(biāo)得滿分3分。
B12到位及時(shí)率
該項(xiàng)目按照合同或者項(xiàng)目進(jìn)度要求，截至20xx年底應(yīng)到位資金802.787822萬元，及時(shí)到位資金6400萬元。該指標(biāo)得滿分2分。
B13預(yù)算執(zhí)行率
該項(xiàng)目實(shí)際到位資金6400萬元，20xx年已支付802.787822萬元。20xx年1-6月支付925.621771萬元。截至20xx年6月底，累計(jì)支付1728.409593萬元。該指標(biāo)滿分3分，得分0.38分。
B14資金使用合規(guī)性
該項(xiàng)目中標(biāo)單位均按規(guī)定通過招標(biāo)程序選取，項(xiàng)目資金使用用途符合預(yù)算規(guī)定的用途，資金支付有完整的審批手續(xù)，項(xiàng)目資金未單獨(dú)核算。該指標(biāo)滿分2分，得分1分。
B21管理制度健全性
滄州市消防救援支隊(duì)制定有《滄州市消防救援隊(duì)伍經(jīng)費(fèi)資產(chǎn)審批管理規(guī)定》，該制度中對(duì)預(yù)算管理、支出管理做了詳細(xì)的規(guī)定，對(duì)資金支出有完整的審批流程，該制度有效規(guī)范預(yù)算管理、資金支出等。滄州市消防救援支隊(duì)財(cái)務(wù)管理制度健全，但未制定關(guān)于項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度。該指標(biāo)滿分2分，得分1分。
B22制度執(zhí)行有效性
該項(xiàng)目實(shí)施過程中分工明確，由滄州市消防救援支隊(duì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)管理，及項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的跟進(jìn)。該項(xiàng)目嚴(yán)格按照招標(biāo)程序確定中標(biāo)單位，并簽訂了合同。項(xiàng)目實(shí)施過程中的招標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、合同等相關(guān)資料齊全并及時(shí)歸檔。該指標(biāo)得滿分3分。
�。ㄈ╉�(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)分析
項(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)由4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，8個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分50分，實(shí)際得分43分。
C11車輛裝備采購數(shù)量完成率
該項(xiàng)目計(jì)劃采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、奔馳18噸泡沫消防車1輛、搶險(xiǎn)救援車1輛、62米舉高噴射消防車1輛、消防宣傳車1輛、大噸位供水消防車4輛，共26輛。20xx年實(shí)際采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛，共15輛。20xx年采購奔馳18噸泡沫消防車1輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、62米舉高噴射消防車1輛、搶險(xiǎn)救援車1輛、大噸位供水消防車4輛、消防宣傳車1輛，共11輛。該指標(biāo)滿分7分，得5分。
C12設(shè)備采購數(shù)量完成率
該項(xiàng)目所需采購的設(shè)備中，智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)項(xiàng)目、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目、AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)采購項(xiàng)目未按計(jì)劃于20xx年采購?fù)瓿�，均�?0xx年完成。該指標(biāo)滿分7分，得分5分。
C13物業(yè)服務(wù)采購?fù)瓿陕?/p>
該項(xiàng)目計(jì)劃完成物業(yè)服務(wù)采購1項(xiàng)，實(shí)際完成物業(yè)服務(wù)采購1項(xiàng)。該指標(biāo)得滿分6分。
C21車輛裝備驗(yàn)收達(dá)標(biāo)率
該項(xiàng)目中已采購的車輛裝備驗(yàn)收達(dá)標(biāo)率為100%，已出具車輛驗(yàn)收單。該指標(biāo)得滿分6分。
C22設(shè)備驗(yàn)收達(dá)標(biāo)率
該項(xiàng)目中已采購的設(shè)備驗(yàn)收達(dá)標(biāo)率為100%，設(shè)備到場后有設(shè)備驗(yàn)收單。該指標(biāo)得滿分6分。
C23物業(yè)服務(wù)達(dá)標(biāo)率
該項(xiàng)目中物業(yè)服務(wù)達(dá)標(biāo)率為100%。該指標(biāo)得滿分3分。
C31完成及時(shí)性
該項(xiàng)目中智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)項(xiàng)目于20xx年1月完成招標(biāo)，2月簽訂合同；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目于20xx年1月完成招標(biāo)，1月13日簽訂合同；AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)采購項(xiàng)目于20xx年4月完成招標(biāo)，5月簽訂合同，項(xiàng)目完成時(shí)間滯后。該指標(biāo)滿分10分，得分8分。
C41成本節(jié)約率
該項(xiàng)目計(jì)劃的預(yù)算成本6170.0432萬元，合同簽訂金額5692.006941萬元，節(jié)約478.036259萬元，成本節(jié)約率為7.75%。該指標(biāo)滿分5分，得分4分。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益類指標(biāo)分析
項(xiàng)目效益類指標(biāo)由4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，5個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分20分，實(shí)際得分20分。
D11出警及時(shí)性
該項(xiàng)目建成后大大提高了消防救援支隊(duì)出警及時(shí)性，以防因出警延誤造成重大經(jīng)濟(jì)損失。該指標(biāo)得滿分5分。
D21事故處理速度
該項(xiàng)目建成后能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，緩解建筑結(jié)構(gòu)復(fù)雜與裝備落后之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。該指標(biāo)得滿分5分。
D31提升消防救援能力
該項(xiàng)目建成后能夠提升基地實(shí)戰(zhàn)教學(xué)水平，彌補(bǔ)常規(guī)模擬訓(xùn)練設(shè)施的不足和空白，提高消防隊(duì)伍應(yīng)對(duì)事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標(biāo)得滿分5分。
D41使用部門滿意度
評(píng)價(jià)組通過對(duì)問卷調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計(jì)，消防救援支隊(duì)對(duì)消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的整體滿意度為100%。該指標(biāo)得滿分2分。
D42社會(huì)公眾滿意度
評(píng)價(jià)組通過對(duì)問卷調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計(jì)，社會(huì)公眾對(duì)消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的整體滿意度為100%。該指標(biāo)得滿分3分。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論
評(píng)價(jià)組運(yùn)用設(shè)計(jì)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及數(shù)據(jù)分析等，對(duì)滄州市消防救援支隊(duì)20xx年消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)結(jié)果：總得分87.38分，績效評(píng)級(jí)為“良”。其中，項(xiàng)目投入類指標(biāo)權(quán)重為15分，得分14分；過程管理類指標(biāo)權(quán)重15分，得分10.38分；項(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)權(quán)重50分，得分43分；項(xiàng)目效益類指標(biāo)權(quán)重20分，得分20分。
五、存在的問題和建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}
1.項(xiàng)目管理制度不健全
該項(xiàng)目的管理制度不夠健全，未制定關(guān)于項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度，項(xiàng)目實(shí)施過程中缺失執(zhí)行依據(jù)，在項(xiàng)目前期未進(jìn)行前期論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，項(xiàng)目建成未制定后期的維護(hù)計(jì)劃。
2.項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率欠佳
該項(xiàng)目招標(biāo)手續(xù)完成較晚，其中智能人臉識(shí)別+積分量化管理系統(tǒng)、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項(xiàng)目、AR、VR技術(shù)的模擬訓(xùn)練系統(tǒng)均為20xx年完成招標(biāo)，未能科學(xué)計(jì)劃項(xiàng)目進(jìn)度，大部分資金20xx年未支付，預(yù)算執(zhí)行率欠佳。
3.項(xiàng)目完成及時(shí)性欠佳
該項(xiàng)目車輛及設(shè)備采購未按規(guī)定時(shí)間完成，其中奔馳18噸泡沫消防車、奔馳18噸水罐消防車、壓縮空氣泡沫消防車、62米舉高噴射消防車、搶險(xiǎn)救援車、大噸位供水消防車、消防宣傳車均為20xx年付款，項(xiàng)目完成及時(shí)性欠佳。
4.專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)未專賬核算
財(cái)務(wù)部門未對(duì)6400萬元消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行專賬核算。
（二）改進(jìn)措施和建議
1.完善健全項(xiàng)目管理制度，制定項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度。
2.20xx年未簽訂合同的項(xiàng)目，在20xx年完成招標(biāo)及合同簽訂工作；已簽訂合同的項(xiàng)目，盡快進(jìn)行采購，并及時(shí)付款，加快推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行率。
3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行專賬核算，以保證項(xiàng)目資金�？顚Ｓ�。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 6
一、基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景、內(nèi)容。
1、立項(xiàng)背景
為了進(jìn)一步改善豐都投資環(huán)境，提高豐都城市現(xiàn)象，需要對(duì)縣城的整體形象進(jìn)行提檔升級(jí)。橫四路作為豐都縣城的重要組成部分，體現(xiàn)了城鎮(zhèn)形象和文化，與人民生活息息相關(guān)。整治橫四路主次干道對(duì)于改善豐都縣城鎮(zhèn)的整體形象，增強(qiáng)城鎮(zhèn)的集聚效應(yīng)和輻射功能，吸引人流、物流、資金流和信息流向城區(qū)聚集，對(duì)減輕城市交通壓力、促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快穩(wěn)定脫貧和全面建設(shè)小康社會(huì)起到極其重要的作用。
經(jīng)渝發(fā)改地【20xx】291號(hào)批復(fù)，豐都縣橫四路綜合改造工程予以立項(xiàng)。
2、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容
綜合改造峽南溪路、雙桂路、延生路，雪玉路、龍河路等5條主干道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖東路、平都東路、濱江東路、濱江西路等7個(gè)片區(qū)次干道，道路全長19.8千米；景觀改造涉及4個(gè)廣場、2個(gè)公園、1個(gè)游園、2個(gè)節(jié)點(diǎn)，面積26.9萬平方米。主要建設(shè)內(nèi)容包括：人行道改造，道路及管網(wǎng)建設(shè)、擋墻護(hù)坡治理、廣場及景觀提檔升級(jí)，公園、游園及節(jié)點(diǎn)工程整治，燈飾改造，店招地安排及環(huán)保設(shè)施建設(shè)和市政綠化等。
�。ǘ╉�(xiàng)目資金情況。（項(xiàng)目資金到位、資金執(zhí)行和管理等情況）
20xx年豐都縣橫四路綜合改造項(xiàng)目資金600萬元，其中：中市600萬元，縣本級(jí)財(cái)政配套資金0萬元，共計(jì)600萬元，均投入到該項(xiàng)目，投入資金600元，資金到位率100%。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)。（設(shè)定預(yù)期目標(biāo)情況）
1、總體目標(biāo)
整治道路環(huán)境改造16.1KM，景觀改造240847.4平方。
2、總體績效目標(biāo)設(shè)定值
數(shù)量指標(biāo)：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；
質(zhì)量指標(biāo)：工程質(zhì)量合格率100（%），項(xiàng)目驗(yàn)收通過率100（%）；
時(shí)效指標(biāo)：項(xiàng)目按時(shí)開工率100（%），項(xiàng)目按時(shí)驗(yàn)收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；
成本指標(biāo)：實(shí)際完成投資控制在概算內(nèi)的項(xiàng)目比例100（%），項(xiàng)目調(diào)整概算程序完備率100（%）；
經(jīng)濟(jì)效益：促進(jìn)城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；
社會(huì)效益指標(biāo)：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；
可持續(xù)影響指標(biāo)：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項(xiàng)目完成后正常運(yùn)行比例100（%）；
服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)：農(nóng)村居民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。
3、年度績效目標(biāo)設(shè)定值
數(shù)量指標(biāo)：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；
質(zhì)量指標(biāo)：工程質(zhì)量合格率100（%），項(xiàng)目驗(yàn)收通過率100（%）；
時(shí)效指標(biāo)：項(xiàng)目按時(shí)開工率100（%），項(xiàng)目按時(shí)驗(yàn)收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；
成本指標(biāo)：實(shí)際完成投資控制在概算內(nèi)的項(xiàng)目比例100（%），項(xiàng)目調(diào)整概算程序完備率100（%）；
經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：促進(jìn)城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；
社會(huì)效益指標(biāo)：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；
可持續(xù)影響指標(biāo)：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項(xiàng)目完成后正常運(yùn)行比例100（%）；
服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)：農(nóng)村居民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。
（四）部門（單位）職能職責(zé)。
主要負(fù)責(zé)城市規(guī)劃區(qū)（除風(fēng)景名勝區(qū)和水天坪工業(yè)園區(qū)）的城市開發(fā)建設(shè)服務(wù)工作。具體職責(zé)任務(wù)：負(fù)責(zé)管理和經(jīng)營政府授權(quán)范圍內(nèi)的.國有資產(chǎn)，確保保值增值；負(fù)責(zé)縣政府確定的城市基礎(chǔ)設(shè)施和城市開發(fā)建設(shè)、改造更新項(xiàng)目進(jìn)行投資、建設(shè)；負(fù)責(zé)所屬區(qū)域城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目管理，并組織實(shí)施工程的竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，以發(fā)揮城建資金最佳的投資效益；負(fù)責(zé)所屬區(qū)域統(tǒng)籌城市建設(shè)和開發(fā)等其他工作。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
�。ㄒ唬┛傮w績效目標(biāo)完成情況分析（對(duì)照總體目標(biāo)分析全年實(shí)際完成情況）。
已完成利民中醫(yī)院至環(huán)保局段道路升級(jí)改造，累計(jì)完成道路升級(jí)改造約700米長，完成人行道鋪裝約3600平方，栽種桂花樹176棵，安裝路燈64盞。
（二）績效指標(biāo)完成情況分析
數(shù)量指標(biāo)：改造路面面積6000（平方米），整治道路0.7（KM）；質(zhì)量指標(biāo)：工程質(zhì)量合格率100（%），項(xiàng)目驗(yàn)收通過率100（%）；
時(shí)效指標(biāo)：項(xiàng)目按時(shí)開工率100（%），項(xiàng)目按時(shí)驗(yàn)收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；
成本指標(biāo)：實(shí)際完成投資控制在概算內(nèi)的項(xiàng)目比例100（%），項(xiàng)目調(diào)整概算程序完備率100（%）；
經(jīng)濟(jì)效益：促進(jìn)城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；
社會(huì)效益指標(biāo)：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；
可持續(xù)影響指標(biāo)：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項(xiàng)目完成后正常運(yùn)行比例100（%）；
服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)：農(nóng)村居民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對(duì)項(xiàng)目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。
�。ㄈ┰u(píng)價(jià)結(jié)果
本項(xiàng)目自評(píng)得分94分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。
三、存在問題
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目管理方面的問題
居民意見不一致，導(dǎo)致施工難。
（二）資金使用方面的問題
無
�。ㄈ╉�(xiàng)目績效方面的問題
績效管理經(jīng)驗(yàn)不足，項(xiàng)目的部分成果無法用指標(biāo)形式表示；在績效考評(píng)指標(biāo)的設(shè)計(jì)上，有待完善。
（四）其他方面的問題
無
四、下一步改進(jìn)措施
與相關(guān)部門聯(lián)系，盡量協(xié)調(diào)統(tǒng)一居民意見，順利施工。
五、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
績效自評(píng)結(jié)果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開，績效評(píng)價(jià)結(jié)果與下年度資金安排直接掛鉤。
六、其他需要說明的問題
無
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 7
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《巴中市恩陽區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展20xx年財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作的通知》（恩財(cái)監(jiān)績〔20xx〕5號(hào)）要求，我單位對(duì)20xx年部門整體支出開展了績效管理自評(píng)工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、部門概況
恩陽區(qū)消防救援大隊(duì)肩負(fù)著全區(qū)滅火救援、防火執(zhí)法、服務(wù)社會(huì)，維護(hù)和促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定的職責(zé)使命，是一支24小時(shí)全天候執(zhí)勤的隊(duì)伍。按照政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，部門依法監(jiān)管、單位全面負(fù)責(zé)，公民積極參與的消防工作原則，堅(jiān)持有警必出，有災(zāi)必救，有險(xiǎn)必?fù)尅崆榉⻊?wù)。
二、部門財(cái)政資金收支情況
部門財(cái)政資金預(yù)算情況。20xx年全年預(yù)算收入2205.89萬元，其中：年初預(yù)算632.83萬元；20xx年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1573.06萬元（日常經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)支出77.25萬元，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)支出1495.81萬元）。
20xx年新增預(yù)算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，項(xiàng)目支出40.00萬元。
基本支出592.83萬元，用于保障我單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)，以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中“三公經(jīng)費(fèi)”支出公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算安排數(shù)3.00萬元。
項(xiàng)目支出40.00萬元，其中：消防宣傳、信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)10.00萬元，主要用于組織開展經(jīng)常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識(shí)并進(jìn)一步掌握各類消防常識(shí)，保持火災(zāi)形勢(shì)平穩(wěn)，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊(duì)伍，建設(shè)大隊(duì)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)組建技術(shù)、衛(wèi)星通信網(wǎng)、高清視頻傳輸體系等信息化建設(shè)項(xiàng)目；搶險(xiǎn)救災(zāi)工作經(jīng)費(fèi)20.00萬元，在自然災(zāi)害、車禍等安全事故收到報(bào)警后第一時(shí)間出警并優(yōu)先保障人員生命安全，做好突發(fā)的.社會(huì)公共安全事件處置能力及應(yīng)對(duì)搶險(xiǎn)救災(zāi)任務(wù)的保障工作，保障全區(qū)人民的生命財(cái)產(chǎn)安全；滅火救援工作經(jīng)費(fèi)10.00萬元，在火災(zāi)事故收到報(bào)警后第一時(shí)間出警并保持火災(zāi)形勢(shì)平穩(wěn)，做好突發(fā)火災(zāi)的處置能力及應(yīng)對(duì)滅火救援任務(wù)的保障工作，增強(qiáng)社會(huì)救助能力，保障群眾生命安全。
按支出功能分類主要用于以下方面：
�。�1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用于保障全大隊(duì)職工工資、津貼、保險(xiǎn)等正常發(fā)放及大隊(duì)伙食費(fèi)開支。
�。�2）日常公用支出255.00萬元。主要用于保障全大隊(duì)辦公、專用材料、被裝經(jīng)費(fèi)等相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)，保障全大隊(duì)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
�。�3）對(duì)商品和服務(wù)支出40.00萬元。主要用于保障全大隊(duì)消防宣傳、滅火救援、搶險(xiǎn)救災(zāi)。
三、部門財(cái)政支出管理情況
�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO(shè)情況。
已建立財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控管理制度，為財(cái)政資金支出提供了制度保障，通過內(nèi)部制度的有效執(zhí)行，防范了風(fēng)險(xiǎn)，保證了財(cái)政資金的安全和高效運(yùn)行。
�。ǘ┛冃繕�(biāo)管理情況。
1、預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性。我大隊(duì)根據(jù)區(qū)財(cái)政局下發(fā)的年初預(yù)算編制要求，結(jié)合工作實(shí)際對(duì)全年績效目標(biāo)進(jìn)行編制、申報(bào)，預(yù)算編制較為科學(xué)、合理。
2、績效目標(biāo)合理性。我大隊(duì)績效目標(biāo)管理以部門“三定”方案為目標(biāo)導(dǎo)向，績效目標(biāo)符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃，績效目標(biāo)較為合理。
3、績效目標(biāo)填報(bào)的完整性和可行性。年初預(yù)算時(shí)對(duì)我大隊(duì)績效目標(biāo)進(jìn)行編制、申報(bào)，其績效目標(biāo)填報(bào)完整，績效指標(biāo)設(shè)置清晰、可衡量、操作性強(qiáng)。
4、績效目標(biāo)過程監(jiān)控的規(guī)范性和長效性。我大隊(duì)通過制定的機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)控制度等制度，對(duì)績效目標(biāo)過程實(shí)施有效監(jiān)控，達(dá)到了規(guī)范性和長效性。
5、績效評(píng)價(jià)的客觀性和公正性�？冃гu(píng)價(jià)相對(duì)客觀和公正。
�。ㄈ┚C合管理情況。
1、政府性債務(wù)管理情況。我大隊(duì)嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》的規(guī)定，無債務(wù)發(fā)生。
2、“三公經(jīng)費(fèi)”使用情況�！叭�(jīng)費(fèi)”年初預(yù)算3.00萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.00萬元，我大隊(duì)嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)行“三公經(jīng)費(fèi)”的有關(guān)規(guī)定，做到無公函不接待，接待嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)、按流程審批，報(bào)銷時(shí)堅(jiān)持“三單”制；特種專業(yè)技術(shù)車輛統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一安排，從嚴(yán)控制車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。
3、資產(chǎn)管理情況。所有固定資產(chǎn)已全部錄入“四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”,我大隊(duì)設(shè)置一名資產(chǎn)管理人員，每年年末按要求及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、全面開展資產(chǎn)清查核實(shí)工作，對(duì)資產(chǎn)增減及時(shí)進(jìn)行登記，對(duì)資產(chǎn)異常變化進(jìn)行認(rèn)真分析，對(duì)新增和處置的資產(chǎn)嚴(yán)格按程序，逐級(jí)上報(bào)審批。
4、信息公開情況。
我大隊(duì)按照相關(guān)文件要求，已于規(guī)定的時(shí)限在區(qū)人民政府網(wǎng)進(jìn)行了20xx年預(yù)算信息的公開。
5、依法接受財(cái)政監(jiān)督情況。遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，依法接受財(cái)政、巡察監(jiān)督,對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題建立整改臺(tái)賬，逐一進(jìn)行整改銷號(hào)，并完善了相關(guān)內(nèi)控制度等長效機(jī)制。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論
20xx年度部門支出績效自評(píng)得分96分。評(píng)價(jià)等級(jí)：優(yōu)秀。
1.預(yù)算執(zhí)行方面。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)；“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好，未超過本年預(yù)算和上年決算。
2.預(yù)算管理方面。我大隊(duì)制定了切實(shí)有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)、車輛等管理制度，執(zhí)行總體較為有效。
3.資產(chǎn)管理方面。建立了資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。
�。ǘ┐嬖趩栴}
預(yù)算編制的合理性有待進(jìn)一步提高，預(yù)算編制與實(shí)際支出存在差異，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢。
�。ㄈ└倪M(jìn)建議
1.細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。
2.加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，增強(qiáng)預(yù)算約束力，建立科學(xué)合理的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核機(jī)制，充分發(fā)揮預(yù)算資金使用績效。
3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用、審核，列報(bào)支付，財(cái)務(wù)核算杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
4.持續(xù)抓好“三公經(jīng)費(fèi)”控制管理。嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公經(jīng)費(fèi)”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 8
一、基本情況
（一）部門整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構(gòu)成、支出構(gòu)成、年初預(yù)算完成率、當(dāng)年收支平衡和年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況等。
單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費(fèi)支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出374602.41元），項(xiàng)目支出280928836.15元，年初預(yù)算完成率100%，當(dāng)年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。
�。ǘ┎块T整體支出績效目標(biāo)，主要包括區(qū)委、區(qū)政府或上級(jí)主管部門績效考核的個(gè)性指標(biāo)、預(yù)決算公開、存量資金管理、資產(chǎn)管理、三公經(jīng)費(fèi)控制、內(nèi)部管理制度建設(shè)等的設(shè)定及完成情況，項(xiàng)目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況及預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等。
1、區(qū)委、區(qū)政府或上級(jí)主管部門績效考核的個(gè)性指標(biāo)
通過開展預(yù)算績效管理工作，城改局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的年度主要目標(biāo)任務(wù)及主要領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作:
�。�1）全面啟動(dòng)33個(gè)老舊小區(qū)改造。已于20xx年8月啟動(dòng)老舊小區(qū)改造二期項(xiàng)目33個(gè)小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，目前已爭取上級(jí)資金共計(jì)2783萬元。成功包裝并發(fā)行老舊小區(qū)改造第三批新增專項(xiàng)債券1.2億元。指導(dǎo)街道正在按5個(gè)標(biāo)段設(shè)計(jì)施工造價(jià)及監(jiān)理單位招標(biāo)工作，待開標(biāo)后全面組織實(shí)施。
�。�2）加大10件惠民實(shí)事涉及的村莊搬遷推進(jìn)力度。結(jié)合涉及搬遷的社區(qū)實(shí)際情況，以“成熟一個(gè)，搬遷一個(gè)”的工作思路，根據(jù)工作安排積極推進(jìn)村莊搬遷工作，啟動(dòng)及開展了涉及全區(qū)6個(gè)街道12個(gè)社區(qū)的村莊搬遷。
�。�3）快速推進(jìn)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號(hào)、斗南中學(xué)改擴(kuò)建、福宜高速公路項(xiàng)目（呈貢段）、龍斗二號(hào)地塊、東外環(huán)配置用地、寶相大健康產(chǎn)業(yè)園、滇池生態(tài)治理涉及烏龍棋具廠等11個(gè)建設(shè)項(xiàng)目38個(gè)拆遷單項(xiàng)的拆遷，拆除建（構(gòu)）筑物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補(bǔ)償資金27704780.36元。
（4）高效推進(jìn)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目管線遷改工作。全力推進(jìn)各重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號(hào)路）、呈貢257-號(hào)道路等11個(gè)項(xiàng)目線路遷改工作，完成呈貢67號(hào)路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個(gè)建設(shè)項(xiàng)目涉及的管線遷改23項(xiàng)。
�。�5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置群眾過渡期租房補(bǔ)助，嚴(yán)格按照村莊搬遷過渡期租房補(bǔ)助政策開展工作，在政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個(gè)街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補(bǔ)助資金132676089.75元兌付工作，維護(hù)搬遷群眾利益和社會(huì)穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。
在部門整體支出實(shí)施過程中，加強(qiáng)成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格規(guī)范各項(xiàng)開支，按照拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)償，依法依規(guī)開展拆遷工作，完成全年財(cái)政預(yù)算安排資金支出進(jìn)度。
2、預(yù)決算公開
嚴(yán)格按規(guī)定時(shí)限，在收到區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)決算批復(fù)20日內(nèi)，在呈貢信息公開門戶網(wǎng)站公開年度預(yù)算信息和決算信息，接受社會(huì)監(jiān)督。
3、存量資金管理
單位本年收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，當(dāng)年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。
4、資產(chǎn)管理
截至20xx年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況如下：
資產(chǎn)總額1,006,636.08元，其中：固定資產(chǎn)價(jià)值288,388.89元、流動(dòng)資產(chǎn)803,219.02元（流動(dòng)資產(chǎn)主要是貨幣資金及其他應(yīng)收款）。
5、三公經(jīng)費(fèi)控制
呈貢區(qū)城市更新改造局按照厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的支出，20xx年 “三公”經(jīng)費(fèi)支出0元，其中：
（1）因公出國（境）費(fèi)用
20xx年無因公出國（境）費(fèi)用。
�。�2）公務(wù)接待費(fèi)
20xx年公務(wù)接待費(fèi)支出0元，國內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計(jì)接待0人次，較上年減少489元。減少的原因：20xx年落實(shí)過“緊日子”要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，規(guī)范公務(wù)接待管理，壓縮公務(wù)接待支出。
（3）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
20xx年無新購公務(wù)用車，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，與上年相同。
6、內(nèi)部管理制度建設(shè)
為了進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，健全財(cái)務(wù)制度，杜絕違紀(jì)違法行為，從源頭上預(yù)防腐敗，結(jié)合我局實(shí)際制訂《呈貢區(qū)城市更新改造局財(cái)務(wù)管理制度》，建立健全項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。
7、項(xiàng)目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況及預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等!
項(xiàng)目績效總目標(biāo)
呈貢區(qū)城市更新改造局在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全區(qū)中心工作，不斷轉(zhuǎn)變工作職能，明確工作職責(zé)，全力指導(dǎo)好呈貢轄區(qū)內(nèi)的城市更新工作，圓滿完成20xx年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
項(xiàng)目績效階段性目標(biāo)
城市更新改造局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的年度主要目標(biāo)任務(wù)及主要領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作，加大10件惠民實(shí)事涉及的村莊搬遷推進(jìn)力度，啟動(dòng)及開展了涉及全區(qū)6個(gè)街道12個(gè)社區(qū)的村莊搬遷，在政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個(gè)街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補(bǔ)助資金兌付工作，維護(hù)搬遷群眾利益和社會(huì)穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，全面啟動(dòng)老舊小區(qū)改造二期項(xiàng)目33個(gè)小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，推進(jìn)老縣城老舊小區(qū)連片改造，拉動(dòng)新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，帶動(dòng)新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展，改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶過渡期租房問題,維護(hù)呈貢區(qū)被拆遷群眾的切身利益,維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。
預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益
通過拆遷和老舊小區(qū)改造，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障施工項(xiàng)目順利進(jìn)行,創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，拉動(dòng)新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，刺激居民消費(fèi)，增加社會(huì)總需求，帶動(dòng)新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。
�。ㄈ┎块T整體支出或項(xiàng)目實(shí)施情況分析
1.資金到位情況分析
按照呈財(cái)行[20xx] 97號(hào)預(yù)算批復(fù)，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經(jīng)費(fèi)支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出374602.41元），項(xiàng)目支出280928836.15元，資金到位率和年初預(yù)算完成率100%。
單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費(fèi)支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出374602.41元），項(xiàng)目支出280928836.15元，年初預(yù)算完成率100%，當(dāng)年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。
2.資金使用情況分析
城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，開展全區(qū)范圍內(nèi)的`拆遷工作經(jīng)費(fèi)支出；項(xiàng)目支出280928836.15元，年未結(jié)轉(zhuǎn)0元，用于保障昆明市呈貢區(qū)城市更新改造局及下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)：
(1)“村莊搬遷過渡期租房補(bǔ)助資金”預(yù)算項(xiàng)目支出131548708元。上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，嚴(yán)格按照村莊搬遷過渡期租房補(bǔ)助政策開展工作，在政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)完成6個(gè)街道5390戶15177人20xx年過渡期租房補(bǔ)助資金132676089.75元兌付工作，年未結(jié)轉(zhuǎn)0元，維護(hù)了搬遷群眾利益和社會(huì)穩(wěn)定。
(2)“征地拆遷工作指揮部工作經(jīng)費(fèi)”預(yù)算項(xiàng)目支出422746.4元。主要用于保障區(qū)征地拆遷工作指揮部正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成省、市重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)以及區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的年度拆遷工作目標(biāo)任務(wù)及主要領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作。
(3)“20xx年中央財(cái)政城障性安居工程補(bǔ)助資金”預(yù)算項(xiàng)目支出27830000元。用于全面啟動(dòng)老舊小區(qū)改造二期項(xiàng)目33個(gè)小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，由龍城街道具體負(fù)責(zé)實(shí)施改造工作。
(4)“呈貢區(qū)老縣城老舊小區(qū)改造改造專項(xiàng)債券專項(xiàng)資金”預(yù)算項(xiàng)目支出120000000元。結(jié)合呈貢區(qū)老縣城的實(shí)際情況按照“四橫四縱”的規(guī)劃，對(duì)道路周邊的45個(gè)老舊小區(qū)實(shí)施連片改造，共涉及居民1613戶，總建筑面積26.05萬平方米，由龍城街道具體負(fù)責(zé)實(shí)施改造工作。
3.資金管理情況分析
嚴(yán)格賬務(wù)處理和核算，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)行為，做到了資金撥付有完整的審批程序和�？顚Ｓ�。
4.項(xiàng)目組織情況分析
呈貢區(qū)城市更新改造局主要負(fù)責(zé)全區(qū)范圍內(nèi)的城市更新改造工作，為保證工作有效開展，圓滿完成城市更新改造工作任務(wù)，區(qū)政府每年核定機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)。按照城市更新改造補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)償，完成全部財(cái)政預(yù)算安排資金，不超范圍、超預(yù)算支出。按時(shí)完成城市更新改造工作，保障施工項(xiàng)目順利進(jìn)行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。
項(xiàng)目完成后，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況逐項(xiàng)進(jìn)行分析，總結(jié)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)效益不好、實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎(chǔ)上，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施情況作出總體評(píng)價(jià)。結(jié)合自評(píng)工作情況，得出項(xiàng)目實(shí)施自評(píng)分，并撰寫出項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告。
5.項(xiàng)目管理情況分析
呈貢區(qū)城市更新改造局加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預(yù)算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，結(jié)合我局實(shí)際制定修改完善《呈貢區(qū)城市更新改造局財(cái)務(wù)管理制度》，建立健全項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。對(duì)20xx年指揮部日常辦公經(jīng)費(fèi)按照財(cái)務(wù)審批程序下達(dá)補(bǔ)助資金，確保了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規(guī)合法，未發(fā)現(xiàn)資金挪用、截留、擠占現(xiàn)象。
二、績效評(píng)價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的
通過本次績效評(píng)價(jià)可以強(qiáng)化部門財(cái)政支出管理責(zé)任，建立科學(xué)、合理的財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理體系，提高財(cái)政資金使用效益、改進(jìn)預(yù)算管理，為下一步安排年度預(yù)算提供重要依據(jù)。
�。ǘ┛冃гu(píng)價(jià)工作過程，主要包括前期準(zhǔn)備、組織實(shí)施和分析評(píng)價(jià)等內(nèi)容。
1.前期準(zhǔn)備
呈貢區(qū)城市更新改造局負(fù)責(zé)做好部門整體支出的自評(píng)報(bào)告、資料、數(shù)據(jù)的收集整理、匯總，并按要求提交。
2.組織實(shí)施
為切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，全面推進(jìn)部門預(yù)算績效管理工作，我局加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預(yù)算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，項(xiàng)目組成員通過搜集項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效結(jié)果的相關(guān)文件、數(shù)據(jù)及資料；與相關(guān)人員了解并核實(shí)部門整體支出的實(shí)施情況。結(jié)合自評(píng)工作情況，得出部門整體支出實(shí)施自評(píng)分，并撰寫出部門整體支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告。
3.分析評(píng)價(jià)
在領(lǐng)導(dǎo)小組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，部門整體支出得以正常推進(jìn)。項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目依法依規(guī)，按照基本程序進(jìn)行，保障了項(xiàng)目資金效益最大化。項(xiàng)目完成后，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況逐項(xiàng)進(jìn)行分析，總結(jié)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)效益不好、實(shí)施實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎(chǔ)上，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施情況作出總體評(píng)價(jià)。
三、主要績效及評(píng)價(jià)結(jié)論
1、經(jīng)濟(jì)性分析
在部門整體支出實(shí)施過程中，加強(qiáng)成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格規(guī)范各項(xiàng)開支，按照征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)償，依法依規(guī)完成征地拆遷工作，完成全部財(cái)政預(yù)算安排資金，不超范圍、超預(yù)算支出。通過征地拆遷改造，及時(shí)、足額兌現(xiàn)征地拆遷補(bǔ)償款，保障了被拆遷人的合法權(quán)益，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。
2、效率性分析
完成區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的年度目標(biāo)任務(wù)及主要領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作，按照征地拆遷項(xiàng)目進(jìn)度要求，按時(shí)完成征地拆遷工作，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障施工項(xiàng)目順利進(jìn)行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。
3、效益性分析
通過征地拆遷改造，拉動(dòng)新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，刺激居民消費(fèi)，增加社會(huì)總需求，帶動(dòng)新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。
該項(xiàng)目已按績效目標(biāo)完成，根據(jù)《20xx年部門整體支出績效自評(píng)指標(biāo)評(píng)分表》對(duì)相關(guān)指標(biāo)評(píng)價(jià)公式計(jì)算，自評(píng)得分99分，自評(píng)為優(yōu)。
四、存在的問題
呈貢區(qū)老舊小區(qū)改造二期項(xiàng)目實(shí)施因本次實(shí)施小區(qū)數(shù)量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點(diǎn)和差異，前期推進(jìn)所需時(shí)間長，影響預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
五、有關(guān)建議
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。
2、定期公布預(yù)算資金執(zhí)行進(jìn)度，確保資金按預(yù)算執(zhí)行。
3、按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)、合理地編制本年預(yù)算，避免項(xiàng)目支出與基本支出劃分不準(zhǔn)或預(yù)算支出與實(shí)際執(zhí)行出現(xiàn)較大偏差的情況。
4、應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)督，確保專款專用，杜絕擠占、挪用和資金滯留問題的發(fā)生。
六、其他需要說明的問題
無
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 9
一、基本概況
為加強(qiáng)財(cái)政資金管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財(cái)政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理體系，漳州政友軟件技術(shù)有限公司的財(cái)政績效管理組織專業(yè)人員，根據(jù)福建省財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)《福建省財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》的通知》（閩財(cái)績【20xx】4號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，接受漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)財(cái)政局委托，對(duì)漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的財(cái)政資金投入開展績效評(píng)價(jià)，以第三方身份出具報(bào)告，評(píng)價(jià)報(bào)告的結(jié)論不含委托方任何觀點(diǎn)。評(píng)價(jià)報(bào)告主要是針對(duì)漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的投入資金進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，以供漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)財(cái)政局了解該項(xiàng)目投入資金的績效情況。
�。ㄒ唬�項(xiàng)目背景
根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要（[20xx]11號(hào)），市委政府統(tǒng)一部署和《關(guān)于推廣應(yīng)用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導(dǎo)意見》（漳安委辦[20xx]2號(hào)）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》，提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財(cái)產(chǎn)安全提供有效保障。
（二）項(xiàng)目基本性質(zhì)和主要內(nèi)容
1、基本性質(zhì)及內(nèi)容
根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要（[20xx]11號(hào)），市委政府統(tǒng)一部署和《關(guān)于推廣應(yīng)用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導(dǎo)意見》（漳安委辦[20xx]2號(hào)）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》，與中標(biāo)單位中信重工開誠智能裝備有限公司、執(zhí)行方漳州大一智能裝備有限公司簽訂消防救援智能技術(shù)裝備采購合同，采購費(fèi)用由財(cái)政統(tǒng)籌，我局做好設(shè)備移交、驗(yàn)收工作，消防大隊(duì)加強(qiáng)技術(shù)技能培訓(xùn)，時(shí)刻為我區(qū)人民生命做好戰(zhàn)斗準(zhǔn)備，項(xiàng)目開展目的為提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財(cái)產(chǎn)安全提供有效保障。
2、項(xiàng)目立項(xiàng)、批復(fù)依據(jù)
�。�1）福建漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要（[20xx]11號(hào)）；
（2）《關(guān)于推廣應(yīng)用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導(dǎo)意見》（漳安委辦[20xx]2號(hào)）精神；
�。�3）《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》；
二、項(xiàng)目資金使用及管理情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金到位情況
為認(rèn)真落實(shí)、貫徹文件精神，經(jīng)研究，同意批復(fù)漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)，該項(xiàng)目資金分別于20xx年07月到位369.84萬元項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)給予漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局，資金按時(shí)到位保障消防救援智能裝備專項(xiàng)項(xiàng)目工作順利開展。
（二）項(xiàng)目資金使用情況
20xx年度消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)均按照區(qū)級(jí)有關(guān)項(xiàng)目管理和經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定執(zhí)行，漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局財(cái)務(wù)核算由我區(qū)財(cái)政局根據(jù)財(cái)務(wù)制度和財(cái)政預(yù)算支出制度，統(tǒng)一管理、核算，按照項(xiàng)目計(jì)劃安排和實(shí)際工作情況開支，做到了專款專用。
三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況
（一）項(xiàng)目組織情況分析
漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)�？顚Ｓ�，項(xiàng)目支出按預(yù)算審核支出，撥款額十萬元以上項(xiàng)目上報(bào)財(cái)政審核，項(xiàng)目增減、費(fèi)用撥付由乙方提出申請(qǐng)，根據(jù)月報(bào)銷經(jīng)費(fèi)單，經(jīng)過主管部門審核后上報(bào)單位黨委會(huì)討論，黨委會(huì)批準(zhǔn)后支付項(xiàng)目支出。
（二）項(xiàng)目管理情況
本項(xiàng)目支出均按照有關(guān)規(guī)章制度和項(xiàng)目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付，并建立相關(guān)的管理制度，有專人負(fù)責(zé)，項(xiàng)目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項(xiàng)目進(jìn)行時(shí)有負(fù)責(zé)人及時(shí)跟蹤項(xiàng)目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見和建議。
四、評(píng)價(jià)思路和實(shí)施過程
（一）評(píng)價(jià)目的
本次績效評(píng)價(jià)的目的是依據(jù)項(xiàng)目設(shè)定的績效目標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性和公平性進(jìn)行客觀、公正地審核、分析和評(píng)判。
�。ǘ┰u(píng)價(jià)思路和評(píng)價(jià)依據(jù)
1、評(píng)價(jià)思路
漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目目前評(píng)價(jià)從針對(duì)我區(qū)設(shè)備采購及業(yè)務(wù)資金使用基本情況入手，首先充分調(diào)研了解古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)消防救援大隊(duì)所需設(shè)備，對(duì)比采購方案中設(shè)備價(jià)格對(duì)比等，分析項(xiàng)目實(shí)施必要性、可行性，完善項(xiàng)目實(shí)施方案。同時(shí)從時(shí)間、投入、產(chǎn)出、效果、影響力因素五個(gè)維度，明確項(xiàng)目績效目標(biāo)，使其符合SMART原則的具體性、可衡量、可達(dá)到、與其他目標(biāo)具有相關(guān)性、有明確期限的特征。
2、評(píng)價(jià)依據(jù)
�。�1）《中華人民共和國預(yù)算法》；
�。�2）財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》的通知（財(cái)預(yù)【20xx】10號(hào)）；
�。�3）財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《預(yù)算績效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》的通知（財(cái)預(yù)【20xx】53號(hào)）；
�。�4）項(xiàng)目及資金管理各級(jí)主管部門和資金使用單位提交的績效自評(píng)材料及佐證材料。
3、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍
評(píng)價(jià)對(duì)象：20xx年漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目；
評(píng)價(jià)范圍：
�。�1）時(shí)間范圍：20xx年01月至20xx年12月；
�。�2）地域范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)；
�。�3）受益者群體范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)；
�。�4）取樣范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)；
�。�5）評(píng)價(jià)時(shí)段的.確定：
本項(xiàng)目以預(yù)算年度為周期，項(xiàng)目實(shí)施的周期為20xx年1月1日至20xx年12月31日，績效評(píng)價(jià)基準(zhǔn)日為20xx年12月31日。
�。ㄈ┛冃гu(píng)價(jià)原則
1、價(jià)值中立原則
財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)是客觀評(píng)價(jià)，所有用來評(píng)價(jià)的指標(biāo)均可量化，所有參與評(píng)價(jià)的單位和個(gè)人都必須遵循評(píng)價(jià)價(jià)值中立原則，即財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果，只取決于各單位的工作業(yè)績的客觀實(shí)際，而不取決于評(píng)價(jià)人的價(jià)值判斷和個(gè)人意愿。評(píng)價(jià)結(jié)果不會(huì)因?yàn)樵u(píng)價(jià)人價(jià)值觀念的不一致而有所不同。
2、公平、公開、公正原則
從評(píng)價(jià)目標(biāo)的設(shè)計(jì)、指標(biāo)體系的研發(fā)及設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)填報(bào)、復(fù)核，專家評(píng)議等所有環(huán)節(jié)，都必須保證評(píng)價(jià)過程的公開性、程序的規(guī)范性和合理性，應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理評(píng)價(jià)過程中的問題，以保證評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確、客觀和科學(xué)。
3、客觀性原則
評(píng)價(jià)以數(shù)據(jù)為準(zhǔn)繩，堅(jiān)持客觀評(píng)價(jià)。項(xiàng)目組根據(jù)填報(bào)的數(shù)據(jù)，在進(jìn)行匯總、分析、評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，獨(dú)立開展評(píng)價(jià)，得出評(píng)價(jià)結(jié)果，并形成評(píng)價(jià)報(bào)告。
五、項(xiàng)目績效情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況
1、指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路
本項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系按照邏輯分析法設(shè)計(jì)，包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益四部分內(nèi)容，主要圍繞資金使用、資源配置、項(xiàng)目管理等客觀分析項(xiàng)目的產(chǎn)出和效果，體現(xiàn)從投入、過程到產(chǎn)出、效果和影響的績效邏輯路徑。
決策類指標(biāo)設(shè)計(jì)思路：從兩個(gè)方面來設(shè)計(jì)，一是項(xiàng)目立項(xiàng)，項(xiàng)目目標(biāo)是否與部門戰(zhàn)略目標(biāo)一致，以及項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)的充分性，項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范性；二是績效目標(biāo)，項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等。
管理指標(biāo)設(shè)計(jì)思路：根據(jù)資金流來設(shè)計(jì)投入管理、財(cái)務(wù)管理和項(xiàng)目管理三類指標(biāo)。計(jì)劃預(yù)算和按預(yù)算執(zhí)行是項(xiàng)目的起點(diǎn)，設(shè)計(jì)預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)可以從預(yù)算執(zhí)行情況來分析差異原因。設(shè)計(jì)項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，項(xiàng)目資金是否符合預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，是否存在截留、擠占、挪用等情況，用以反映和考核項(xiàng)目資金規(guī)范運(yùn)行及安全情況。設(shè)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施單位的項(xiàng)目管理制度是否健全，項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)管理規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的保障及有效執(zhí)行情況。
項(xiàng)目績效指標(biāo)設(shè)計(jì)思路：立項(xiàng)目的是通過對(duì)漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急設(shè)施完善程度、消防救援大隊(duì)智能裝備等，多角度、全方位地確保漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)人民群眾生命財(cái)政安全，生活安全隱患有效降低,保障了漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)人民群眾的生活平穩(wěn)、社會(huì)穩(wěn)定。我們圍繞該項(xiàng)目的總目標(biāo)完善了績效目標(biāo)，根據(jù)績效目標(biāo)設(shè)計(jì)了產(chǎn)出、效果指標(biāo)。產(chǎn)出指標(biāo)的設(shè)計(jì)主要從產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量及效益指標(biāo)等方面來分析，主要包括消防救援智能裝備采購?fù)瓿蓵r(shí)間、消防救援智能裝備采購成本、智能裝備采購數(shù)量、智能裝備應(yīng)急救援有效保障率，項(xiàng)目效果主要從智能裝備應(yīng)急救援有效保障率、智能裝備采購數(shù)量等幾個(gè)方面來設(shè)計(jì)指標(biāo)。
指標(biāo)體系設(shè)計(jì)如下：
�。�1）項(xiàng)目決策（15分）
從項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)兩方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，其中，項(xiàng)目立項(xiàng)7分，包括立項(xiàng)依據(jù)充分性3分、立項(xiàng)程序規(guī)范性4分；績效目標(biāo)8分，包括績效目標(biāo)合理性4分、績效指標(biāo)明確性4分。
�。�2）項(xiàng)目過程（25分）
從資金落實(shí)、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中，資金落實(shí)8分，包括資金到位率4分、預(yù)算執(zhí)行率4分；財(cái)務(wù)管理9分，包括資金使用合規(guī)性4分、項(xiàng)目資金安全性5分；項(xiàng)目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度執(zhí)行有效性4分。
�。�3）項(xiàng)目產(chǎn)出及項(xiàng)目效益（60分）
從項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益兩方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，其中，項(xiàng)目產(chǎn)出33分，包括產(chǎn)出時(shí)效8分、產(chǎn)出成本8分、產(chǎn)出數(shù)量8分、產(chǎn)出質(zhì)量9分；項(xiàng)目效益27分，包括社會(huì)效益9分、可持續(xù)影響效益9分、服務(wù)對(duì)象滿意度9分。
詳見附件一。
2、項(xiàng)目的效率性分析
�。�1）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度
部分績效指標(biāo)在20xx年底前完成，實(shí)際支出369.84萬元，項(xiàng)目完成100.00%。
�。�2）項(xiàng)目完成質(zhì)量
績效指標(biāo)全部達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值。
3、項(xiàng)目的效益性分析
通過項(xiàng)目實(shí)施，古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項(xiàng)工作覆蓋古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)全區(qū)域，群眾生命財(cái)產(chǎn)得到保障；全年消防救援智能裝備專項(xiàng)工作有序推進(jìn)，我區(qū)消防救援大隊(duì)救援裝備有效保障，項(xiàng)目效果顯著，消防救援智能裝備專項(xiàng)項(xiàng)目工作及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展。
4、項(xiàng)目的可持續(xù)性分析
根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要（[20xx]11號(hào)），市委政府統(tǒng)一部署和《關(guān)于推廣應(yīng)用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導(dǎo)意見》（漳安委辦[20xx]2號(hào)）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》，有效提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財(cái)產(chǎn)安全提供有效保障。
5、項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的績效指標(biāo)完成情況分析
項(xiàng)目共設(shè)置7個(gè)績效指標(biāo)，其中產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，效益指標(biāo)3個(gè)，績效目標(biāo)部分未完成。具體情況如下：
�。�1）產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)：
20xx年完成智能裝備采購數(shù)量達(dá)6套，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)：20xx年完成智能裝備為應(yīng)急救援提供有效保障保障率95%，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�3）產(chǎn)出成本目標(biāo)：20xx年完成消防救援智能裝備采購成本369.84萬元，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�4）產(chǎn)出時(shí)效目標(biāo)：20xx年完成消防救援智能裝備采購?fù)瓿蓵r(shí)間12個(gè)月內(nèi)，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�5）社會(huì)效益目標(biāo)：20xx年該項(xiàng)目實(shí)施后，有效保障救援裝備為應(yīng)急救援提供幫助，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�6）可持續(xù)效益目標(biāo)：20xx年該項(xiàng)目實(shí)施后，救援裝備能夠及時(shí)減少開發(fā)區(qū)生產(chǎn)事故發(fā)生，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)已完成。
�。�7）服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)：20xx年該項(xiàng)目實(shí)施后，相關(guān)部門及企業(yè)基本滿意，完成年初績效目標(biāo)任務(wù)值。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)未完成原因分析
20xx年度項(xiàng)目績效目標(biāo)無未完成原因：項(xiàng)目年初預(yù)算安排資金全部申請(qǐng)到位，資金到位率100%，到位資金全部支出使用。
六、成本效益分析
�。ㄒ唬┵Y金使用方向、資金收入和支出結(jié)構(gòu)
項(xiàng)目資金用途明確為20xx年漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，資金支出使用主要用于消防救援智能裝備采購，驗(yàn)收相關(guān)開展經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目資金來源是區(qū)財(cái)政撥付資金。20xx年申請(qǐng)區(qū)財(cái)政撥付漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項(xiàng)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)369.84萬元，實(shí)際到位資金369.84萬元，共使用369.84萬元，項(xiàng)目資金到位率100%，支出實(shí)現(xiàn)率100%。
�。ǘ╉�(xiàng)目和資金管理情況
為保證項(xiàng)目順利實(shí)施，漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局專門成立了工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目日常工作安排協(xié)調(diào)；資金管理方面，開設(shè)了資金�？顚Ｓ觅~戶，對(duì)消防救援智能裝備采購支付、驗(yàn)收進(jìn)行工作的開展。
（三）資金節(jié)約性、資金使用效果
漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局為漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)人民群眾創(chuàng)造條件、提供支持，確保居民生活環(huán)境，確保消防救援智能裝備采購不因資金問題而影響，保障了漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)人民群眾的生活平穩(wěn)、社會(huì)穩(wěn)定。單位嚴(yán)格按照政府相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并進(jìn)一步完善資金發(fā)放管理制度，確保按期完成工作目標(biāo)，無違法、違規(guī)和超出范圍開支情況。
七、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目綜合得分94分，評(píng)價(jià)等次為“優(yōu)”。
詳見附件三。
八、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議
�。ㄒ唬┲饕慕�(jīng)驗(yàn)及做法
項(xiàng)目工作安排合理，符合政府相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目實(shí)施單位具備所需的基礎(chǔ)條件、技術(shù)條件、人員條件等要求，項(xiàng)目資金使用合理，資金保障到位，經(jīng)濟(jì)可行。
綜合20xx年度本財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)情況認(rèn)為，在項(xiàng)目資金預(yù)算績效方面總體上是管理使用到位的，雖然存在較多客觀因素，但都有及時(shí)做好匯報(bào)工作。建議制訂年度項(xiàng)目資金預(yù)算方案前，認(rèn)真做好每個(gè)項(xiàng)目的市場預(yù)測(cè)和績效目標(biāo)分析，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)資金使用情況，以便及時(shí)作出調(diào)整，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金利用效率最大化，確保項(xiàng)目工作能夠更好地開展。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}及建議
存在問題：
�。�1）單位在編制年初預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表時(shí)，指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)不規(guī)范、已設(shè)置指標(biāo)不能清楚、準(zhǔn)確地體現(xiàn)二級(jí)指標(biāo)與三級(jí)指標(biāo)之間聯(lián)系。由于財(cái)政支出的類別多,使用績效的表現(xiàn)形式多樣,現(xiàn)有的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)不能有效地評(píng)價(jià)財(cái)政支出的使用績效。
�。�2）財(cái)務(wù)管理方面存在不足，會(huì)計(jì)賬雖單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)目明細(xì)賬，但每年項(xiàng)目資金撥付情況未及時(shí)進(jìn)行區(qū)分，導(dǎo)致當(dāng)年度資金與上年度資金混淆在一起，資金無法進(jìn)行分辨年份。
�。�3）單位在編制預(yù)算項(xiàng)目季度監(jiān)控表、績效自評(píng)表及自評(píng)報(bào)告時(shí)，未嚴(yán)格按照實(shí)際資金到位及支出使用進(jìn)行編報(bào)，造成績效表格當(dāng)年度資金情況與實(shí)際賬務(wù)上資金情況不一致，存在未與實(shí)際情況相匹配問題、資金管理制度方面問題。
有關(guān)建議：
（1）預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。應(yīng)按照實(shí)際開展項(xiàng)目工作內(nèi)容對(duì)相應(yīng)的效益指標(biāo)進(jìn)行設(shè)立，將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，且將屬于定性或定量指標(biāo)按要求進(jìn)行區(qū)分。
�。�2）完善財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)對(duì)績效申報(bào)項(xiàng)目單獨(dú)設(shè)立明細(xì)賬，對(duì)當(dāng)年度資金使用情況與上年度加以區(qū)分開，以便對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行有效管理與使用。
（3）加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)管，完善資金管理制度。嚴(yán)格按照年初設(shè)定的效益指標(biāo)進(jìn)行工作開展，編制預(yù)算項(xiàng)目季度監(jiān)控表、績效自評(píng)表及自評(píng)報(bào)告時(shí)，要求與年初目標(biāo)申報(bào)情況、實(shí)際開展工作情況相對(duì)應(yīng)，做好表表一致、表實(shí)一致、表賬一致。
九、其他需要說明的問題
本報(bào)告僅供開展“漳州古雷港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局消防救援智能裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)”相關(guān)工作使用，不作他用。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 10
一、基本情況
(一)支付概況
根據(jù)富民縣財(cái)政局預(yù)算科文件，我單位共收到公立醫(yī)院待遷建設(shè)縣級(jí)資金1100萬元，補(bǔ)助資金用于醫(yī)院遷建設(shè)工程相關(guān)工作。
(二)整體績效目標(biāo)情況
項(xiàng)目主要為縣人民醫(yī)院開展公立醫(yī)院遷建和提升醫(yī)院綜合救治能力提高，大力開展醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)，為我縣醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)做貢獻(xiàn)。
(三)區(qū)域績效目標(biāo)情況
區(qū)域績效由縣衛(wèi)生健康局匯總進(jìn)行。
二、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論
20xx年公立醫(yī)院遷建資金，醫(yī)院已經(jīng)及時(shí)足額拔給了醫(yī)院遷建代建方富民產(chǎn)投集團(tuán)有限公司。
三、績效目標(biāo)完成情況分析
(一)資金情況分析。
1.資金投入及時(shí)到位�？h級(jí)財(cái)政下達(dá)縣人民醫(yī)院遷建資金1100萬元，資金到位率100%。
2.項(xiàng)目資金截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)實(shí)際支1100萬元，支出率100%。我院嚴(yán)格按照省財(cái)政廳、衛(wèi)健委要求，�？顚Ｓ茫瑢ｍ�(xiàng)核算，資金全部用于公立醫(yī)院遷建方面支出，沒有列支與項(xiàng)目內(nèi)容無關(guān)的費(fèi)用。
(二)總體目標(biāo)完成情況分析。
20xx年公立醫(yī)院遷建經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照《中央補(bǔ)助地方專項(xiàng)資金管理暫行辦法》規(guī)定，由縣衛(wèi)健局負(fù)責(zé)組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目有關(guān)制度規(guī)定，做到財(cái)務(wù)制度健全、管理規(guī)范、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。我院負(fù)責(zé)對(duì)專項(xiàng)資金使用進(jìn)行監(jiān)督管理。
(三)績效指標(biāo)完成情況分析。
(1)目標(biāo)完成任務(wù)量情況
縣級(jí)公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力增強(qiáng)，新建設(shè)的富民縣人民醫(yī)院面積達(dá)44700多平方米。醫(yī)療服務(wù)能力大幅增強(qiáng)。20xx年醫(yī)院門診人次和年內(nèi)出院人次都比上年提高。
(2)項(xiàng)目效益情況
經(jīng)濟(jì)效益。醫(yī)院醫(yī)療費(fèi)用增長降低，第門診人次醫(yī)療費(fèi)用比上年明顯下降
社會(huì)效益。全縣醫(yī)保和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療費(fèi)用總體降低。
滿意度指標(biāo)完成情況分析�；颊邼M意度明顯提高。
�。�3）績效指標(biāo)完成情況分析
公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收入（不含藥品、耗材、檢查、化驗(yàn)收入）比上年降低，公立醫(yī)院基本建設(shè)、設(shè)備購置長期負(fù)債占總資產(chǎn)的比例比上年下降，公立醫(yī)院平均住院日比上年下降。公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入和醫(yī)療支出比上處下降。公立醫(yī)院每門診人次平均收費(fèi)水平增長比上年降低。公立醫(yī)院職工滿意度經(jīng)上年提高、公立醫(yī)院門診患者滿意度比上年提高、公立醫(yī)院住院患者滿意度比上年提高。
四、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進(jìn)措施
縣人民醫(yī)院醫(yī)療專業(yè)人員不足且高職稱、高學(xué)歷專業(yè)人員缺乏，醫(yī)院一些重點(diǎn)科室如ICU等無法開科，造成難以滿足所有群眾的需求。
整改措施：我院將繼續(xù)專項(xiàng)資金的管理和使用，切實(shí)加強(qiáng)公立改革力度，并積極爭取地主政府支持，解決編制等問題，為基層群眾提供更高質(zhì)量的`醫(yī)療服務(wù)，滿足群眾基本醫(yī)療需求。
五、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
項(xiàng)目決策科學(xué)，依據(jù)充分，項(xiàng)目管理較為規(guī)范，項(xiàng)目完成效果好，實(shí)施后達(dá)到了預(yù)期目的。
六、績效自評(píng)工作開展情況
已經(jīng)開展
七、其他需要說明的問題
無
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 11
一、項(xiàng)目概況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況
1．項(xiàng)目主管部門為南江縣統(tǒng)計(jì)局�？h統(tǒng)計(jì)局在該項(xiàng)目中主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目驗(yàn)收和加強(qiáng)資金監(jiān)管的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。
2．項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)：為認(rèn)真貫徹落實(shí)《統(tǒng)計(jì)法》《統(tǒng)計(jì)法實(shí)施條例》和中央《關(guān)于深化統(tǒng)計(jì)管理體制改革提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)性的意見》，著力建立穩(wěn)定的基層統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍，進(jìn)一步夯實(shí)基層統(tǒng)計(jì)工作基礎(chǔ)，全面提高統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量，中共南江縣委20xx年第15次常委會(huì)議決定，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門專職統(tǒng)計(jì)人員給予適當(dāng)工作補(bǔ)貼，統(tǒng)計(jì)人員工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算到南江縣統(tǒng)計(jì)局。
3．資金管理辦法制定情況：嚴(yán)格南江縣統(tǒng)計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度，資金主要用于支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)人員工作經(jīng)費(fèi)，全年分上下半年撥付。
4．資金分配的原則及考慮因素：鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)工作站站長由鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧辦主任兼任或從事統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)工作，承擔(dān)和組織實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的政府統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)，完成本單位的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)工作。人員明確后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不得隨意調(diào)整統(tǒng)計(jì)工作站站長和統(tǒng)計(jì)人員。因提拔使用或確需調(diào)整變動(dòng)的，必須由鄉(xiāng)鎮(zhèn)書面提出，并征得縣統(tǒng)計(jì)局同意。相關(guān)縣級(jí)部門統(tǒng)計(jì)人員也一并予以明確，工作經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每月200元。
（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)
1．項(xiàng)目主要內(nèi)容：統(tǒng)計(jì)人員履行統(tǒng)計(jì)職責(zé)，高質(zhì)量為宏觀決策和科學(xué)管理提供真實(shí)可靠地統(tǒng)計(jì)信息支撐。
2．項(xiàng)目應(yīng)實(shí)現(xiàn)的具體績效目標(biāo)：包括統(tǒng)計(jì)人員認(rèn)真執(zhí)行《統(tǒng)計(jì)法》及其實(shí)施細(xì)則和地方統(tǒng)計(jì)法規(guī)，依法行使統(tǒng)計(jì)設(shè)計(jì)、統(tǒng)計(jì)調(diào)查、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)咨詢和統(tǒng)計(jì)監(jiān)督的職權(quán)，保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性、及時(shí)性和全面性，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供服務(wù)；負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本行政區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)計(jì)工作，匯總基層的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和地方綜合性的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；執(zhí)行統(tǒng)一的國家統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。準(zhǔn)確、及時(shí)、全面上報(bào)國家和上級(jí)統(tǒng)計(jì)部門規(guī)定的統(tǒng)計(jì)報(bào)表及統(tǒng)計(jì)調(diào)查數(shù)據(jù)；搜集、整理、提供本鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)域內(nèi)各單位的歷史和現(xiàn)實(shí)統(tǒng)計(jì)資料，向有關(guān)部門提供統(tǒng)計(jì)信息、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，定期公布本鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的統(tǒng)計(jì)公報(bào)；調(diào)查研究本行政區(qū)域內(nèi)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，對(duì)計(jì)劃完成情況實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)分析和統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，為制訂政策、指導(dǎo)工作提供可靠依據(jù)；加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，建立健全鎮(zhèn)、村、企業(yè)及社區(qū)統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，負(fù)責(zé)基層統(tǒng)計(jì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)基層統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)；完成本鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)，為地方黨政領(lǐng)導(dǎo)提供優(yōu)質(zhì)統(tǒng)計(jì)服務(wù)功能，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的參謀作用。目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃等。
3．分析評(píng)價(jià)申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際相符，申報(bào)目標(biāo)合理可行。
二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況
（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況
縣委20xx年第15次常委會(huì)議決定，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門專職統(tǒng)計(jì)人員給予適當(dāng)工作補(bǔ)貼，同意縣財(cái)政安排縣統(tǒng)計(jì)局將統(tǒng)計(jì)人員工作經(jīng)費(fèi)納入年初預(yù)算，并每年核實(shí)更新統(tǒng)計(jì)人員信息，20xx年預(yù)算21.84萬元，統(tǒng)計(jì)人員91名。
�。ǘ┵Y金計(jì)劃、到位及使用情況
1.資金計(jì)劃。該項(xiàng)目資金計(jì)劃21.84萬元，由縣財(cái)政安排。
2.資金到位。項(xiàng)目資金21.84萬元年初預(yù)算全部到位，到位率100%（財(cái)政壓縮5%）。
3.資金使用。實(shí)際支出21.42萬元，資金使用率98.1%，資金使用率未實(shí)現(xiàn)100%的主要原因在于20xx年上半年我單位調(diào)出2名工作人員，按照其實(shí)際工作月份發(fā)放，其余人員全部按照兩辦發(fā)文確定和鄉(xiāng)鎮(zhèn)報(bào)送統(tǒng)計(jì)人員名單撥付到位。資金支付標(biāo)準(zhǔn)、支付依據(jù)合法合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象。
（三）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況
統(tǒng)計(jì)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法。
1.制度執(zhí)行有力。資金撥付堅(jiān)持按項(xiàng)目計(jì)劃，項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量分階段驗(yàn)收撥款，堅(jiān)持部門聯(lián)審制，先做事，后報(bào)賬，從而保證了專項(xiàng)資金專款專用，有效防止了截留，擠占和挪用。我局全力搞好財(cái)政部門與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)，嚴(yán)格執(zhí)行資金跟項(xiàng)目走，項(xiàng)目跟計(jì)劃走，計(jì)劃跟著規(guī)劃和設(shè)計(jì)走的原則，做到兩個(gè)部門相互協(xié)商，相互配合，工作中做到相互合作，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)人員變更交接的管理，落實(shí)主管部門責(zé)任，認(rèn)真核實(shí)人員信息，加強(qiáng)跟進(jìn)和核實(shí)工作，使資金調(diào)撥和項(xiàng)目進(jìn)程融為一體。
2.財(cái)務(wù)資料完整。在專項(xiàng)資金的使用方面，根據(jù)各建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算，分別設(shè)立明細(xì)科目，做到專賬核算、�？顚Ｓ�。日常工作中，對(duì)資金的支出嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合審批程序的事項(xiàng)及時(shí)糾正，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)拒絕報(bào)銷，嚴(yán)格執(zhí)行不同支出額度的簽字程序。
三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。該項(xiàng)目資金主要用于統(tǒng)計(jì)人員工作經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目組織有計(jì)劃有措施，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，于20xx年1月1日開始實(shí)施，20xx年12月31日通過考核予以撥付。
（二）項(xiàng)目管理情況。嚴(yán)格按照相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，撥付工作經(jīng)費(fèi)時(shí)，逐一核實(shí)統(tǒng)計(jì)人員工作情況和基本信息，確保達(dá)到預(yù)期目的。
�。ㄈ╉�(xiàng)目監(jiān)管情況。本項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，按照項(xiàng)目計(jì)劃安排和實(shí)際工作情況開支。
�。ㄋ模┤嫱菩行畔⒐_、公告、公示制度，確保項(xiàng)目建設(shè)資金的使用公正透明，確保項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益。
四、目標(biāo)及績效完成情況
1.截止20xx年12月31日，該項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)已按時(shí)、按質(zhì)、按量全部完成。項(xiàng)目執(zhí)行有關(guān)文件規(guī)定，嚴(yán)格控制預(yù)算，同時(shí)在項(xiàng)目執(zhí)行中采取節(jié)約成本的措施，未有超出預(yù)算的情況發(fā)生。
2.目標(biāo)質(zhì)量完成情況。提高統(tǒng)計(jì)人員工作積極性，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)隊(duì)伍建設(shè)。
3.目標(biāo)進(jìn)度完成情況。全面覆蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門，明確統(tǒng)計(jì)人員91名。
五、評(píng)價(jià)結(jié)論
綜合以上各項(xiàng)指標(biāo)，我局財(cái)務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，20xx年的部門項(xiàng)目支出績效自我評(píng)價(jià)結(jié)果是優(yōu)秀。我們將在以后的工作中加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開支，提高經(jīng)費(fèi)的使用效率。
六、存在的問題及建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}
1.內(nèi)部預(yù)算績效職責(zé)不清，工作力量安排不到位，大部分都是財(cái)務(wù)股室獨(dú)自完成項(xiàng)目的.績效申報(bào)、自評(píng)。財(cái)務(wù)上缺少業(yè)務(wù)股室的協(xié)調(diào)配合，把本該由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)的績效工作接了過來，簡單地將績效目標(biāo)制定、跟蹤監(jiān)控等專業(yè)性工作歸口于財(cái)務(wù)人員，沒有專人承擔(dān)績效管理職責(zé)，業(yè)務(wù)管理與績效管理脫節(jié)，弱化了實(shí)施預(yù)算績效管理的最基本的環(huán)節(jié)。
2.由于人力、財(cái)力等不足，日常工作開展困難，績效編制有待改進(jìn)。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于統(tǒng)計(jì)人員變化或部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員變更頻繁等原因未及時(shí)對(duì)接，導(dǎo)致資金在兌現(xiàn)時(shí)出現(xiàn)偏差。
�。ǘ┫嚓P(guān)建議
1.細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性和準(zhǔn)確性。
2.持續(xù)深入加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)管。通過建立專項(xiàng)資金管理制度，從資金的申請(qǐng)、下發(fā)、使用、報(bào)銷結(jié)算的全過程進(jìn)行制度規(guī)范，并完善相應(yīng)的操作流程。
3.加大培訓(xùn)力度。主管部門通過線上線下多渠道對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，同時(shí)在培訓(xùn)中應(yīng)注意提高培訓(xùn)內(nèi)容的實(shí)用性和可模仿性，如多采用實(shí)際案例教學(xué)方式進(jìn)行培訓(xùn)等。
七、20xx年績效評(píng)價(jià)中存在的問題整改情況
無。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 12
一、項(xiàng)目基本情況及評(píng)價(jià)范圍
(一)項(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目背景
按照衛(wèi)生部20xx年《醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定和《婦幼保健院、所建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》，縣級(jí)婦幼保健院住院床數(shù)為20-49張，每張病床凈使用面積不少于5㎡，人均建筑面積約為40㎡。從麻江縣婦幼保健院當(dāng)時(shí)狀況看，麻江縣婦幼保健院病床數(shù)嚴(yán)重不足，僅有15張床位，并且病房面積狹小，每間病房平均面積不足15㎡，房屋格局也不合理，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能達(dá)到新形勢(shì)要求的衛(wèi)生費(fèi)服務(wù)體系和醫(yī)療保健體系標(biāo)準(zhǔn)。因此，麻江縣婦幼保健院以黨的十七大精神和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照省發(fā)展改革委有關(guān)文件的要求，申請(qǐng)新建婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目，擬全面該站其業(yè)務(wù)用房落后簡陋的現(xiàn)狀，以推動(dòng)全縣婦幼衛(wèi)生工作的健康發(fā)展。
2.項(xiàng)目規(guī)劃和立項(xiàng)批復(fù)概況
項(xiàng)目前期規(guī)劃:麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)場址在麻江縣新成區(qū)環(huán)城東路二號(hào)線旁，麻江縣婦幼保健院院內(nèi)，不需拆遷和新征土地，項(xiàng)目建設(shè)場地平整，基礎(chǔ)配套設(shè)施完善，交通便利。新建1棟住院部綜合樓4層，占地面積約640㎡，長40m，寬16m，層高3m，建筑面積3200㎡。計(jì)劃項(xiàng)目建成后住院部病床總數(shù)達(dá)50張。
立項(xiàng)批復(fù)概況:20xx年09月14日麻江縣發(fā)展和改革局文件“麻發(fā)改社會(huì)[20xx]33號(hào)”《麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》。
(1)建設(shè)規(guī)模:新建住院部綜合樓1棟(內(nèi)設(shè)住院部大廳、游泳撫觸中心、急救室、手術(shù)室、隔離分娩室、待產(chǎn)室、器械室、病房、護(hù)士站、值班室、辦公室等功能室和輔助用房)，總建筑面積為3374.53㎡。
(2)項(xiàng)目總投資:946.77萬元;
(3)建設(shè)地點(diǎn):麻江縣杏山鎮(zhèn)城關(guān)村。
3.項(xiàng)目建設(shè)概況
此項(xiàng)目參與的單位有勘察單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位和建設(shè)單位，項(xiàng)目主體建設(shè)方為貴州景順建筑工程有限責(zé)任公司，于20xx年04月20日取得中標(biāo)通知書，20xx年04月21日簽訂合同。麻江婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目于20xx年底完工，于20xx年3月正式入駐，入駐前未做驗(yàn)收。
4.婦幼保健院現(xiàn)狀
婦幼保健院現(xiàn)有住院部綜合樓1棟，共5層，其中1-4層已經(jīng)對(duì)外開放，第5層處于毛坯狀態(tài)。內(nèi)設(shè)放射室、B超室、內(nèi)二科、新生兒科、產(chǎn)科、手術(shù)麻醉科、辦公室等。目前住院病床有30張。
(二)項(xiàng)目績效目標(biāo)
根據(jù)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá)貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》(黔發(fā)改投資〔20xx〕1087號(hào))精神和麻江縣婦幼保健院的實(shí)際情況，有效改善麻江縣及其周邊地區(qū)居民特別是廣大婦女、兒童的醫(yī)療條件，改善醫(yī)療環(huán)境，大力推進(jìn)衛(wèi)生室事業(yè)的改革和健康發(fā)展。
二、績效評(píng)價(jià)工作情況
(一)績效評(píng)價(jià)目的
對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行績效后評(píng)價(jià)的主要目的，是為了全面了解財(cái)政預(yù)算資金的實(shí)際使用狀態(tài)，檢驗(yàn)項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了立項(xiàng)時(shí)的建設(shè)目標(biāo):有效改善麻江縣及其周邊地區(qū)居民特別是廣大婦女、兒童的醫(yī)療條件，改善醫(yī)療環(huán)境，大力推進(jìn)衛(wèi)生室事業(yè)的改革和健康發(fā)展。同時(shí)確保財(cái)政預(yù)算資金投入形成的基本建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量情況，查找項(xiàng)目建設(shè)中可能存在的問題，給出相應(yīng)的改進(jìn)建議，總結(jié)項(xiàng)目取得的經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)基本建設(shè)類項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的進(jìn)一步完善。
通過績效評(píng)價(jià)，掌握項(xiàng)目決策情況，包括項(xiàng)目立項(xiàng)(立項(xiàng)依據(jù)必要性、立項(xiàng)程序規(guī)范性)、績效目標(biāo)(績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性)、資金投入(預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性);項(xiàng)目過程，包括資金管理(資金到位率、資金使用率、資金使用合規(guī)性)、組織實(shí)施(管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、政府采購規(guī)范性、項(xiàng)目自評(píng)、合同管理、項(xiàng)目監(jiān)理、項(xiàng)目驗(yàn)收)、項(xiàng)目產(chǎn)出，包括產(chǎn)出數(shù)量(實(shí)際完成情況、床位使用率)、產(chǎn)出質(zhì)量(質(zhì)量合格率)、產(chǎn)出時(shí)效(完成及時(shí)性)、產(chǎn)出成本(成本節(jié)約率);項(xiàng)目效益，包括項(xiàng)目效果(社會(huì)效益、病人對(duì)項(xiàng)目滿意度、醫(yī)院工作人員醫(yī)生對(duì)項(xiàng)目滿意度、患者家屬對(duì)項(xiàng)目滿意度)。
(二)績效評(píng)價(jià)依據(jù)、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法
1、績效評(píng)價(jià)依據(jù)
(1)《中華人民共和國預(yù)算法》;
(2)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于貫徹落實(shí)<中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見>的通知》)(財(cái)預(yù)〔20xx〕167號(hào))、中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(黔黨發(fā)〔20xx〕29號(hào));
(3)《預(yù)算績效評(píng)價(jià)共性指體系框架》(財(cái)預(yù)〔20xx〕53號(hào))、《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))、《貴州省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法和貴州省省級(jí)財(cái)政資金審批管理辦法(暫行)》(黔府辦發(fā)〔20xx〕34號(hào))、《貴州省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理實(shí)施細(xì)則(試行》(黔財(cái)預(yù)〔20xx〕63號(hào))、《貴州省預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》(黔財(cái)績〔20xx〕5號(hào))、《貴州省省級(jí)部門預(yù)算支出績效目標(biāo)管理實(shí)施辦法》(黔財(cái)績〔20xx〕8號(hào))《貴州省省級(jí)部門預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)實(shí)施辦法》(黔財(cái)績〔20xx〕10號(hào))、《麻江縣部門預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)實(shí)施辦法(試行)》(麻財(cái)通〔20xx〕64號(hào));
(4)相關(guān)項(xiàng)目績效目標(biāo)、資金下?lián)芡ㄖ�、�?shí)施方案、資金及項(xiàng)目管理辦法;
(5)中央、省相關(guān)政策規(guī)定和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。部門職能、中長期發(fā)展規(guī)劃，年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目規(guī)劃。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范等;
(6)預(yù)算、可研、評(píng)估，決算、審計(jì)，稽查和驗(yàn)收等報(bào)告;
(7)其他相關(guān)資料。
2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
3、評(píng)價(jià)方法
本次績效后評(píng)價(jià)是對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行全方面的綜合性評(píng)價(jià)，通過制定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，收集和分析項(xiàng)目績效信息，從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個(gè)方面進(jìn)行逐項(xiàng)打分和結(jié)果評(píng)定。評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容主要是通過收集項(xiàng)目工程資料、開展問卷調(diào)查和訪談、現(xiàn)場勘察核對(duì)。通過對(duì)收集資料的整理、檢查、核驗(yàn)、計(jì)算、比對(duì)，對(duì)項(xiàng)目相關(guān)各方進(jìn)行問卷調(diào)查和訪談得到的信息，結(jié)合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行全面的審視和評(píng)價(jià)。依照評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行考評(píng)，測(cè)量出考評(píng)結(jié)果，考評(píng)結(jié)果分為四個(gè)等級(jí)。90分(含90分)以上為優(yōu)秀，90-80分以上為良好(含80分)，80-60分以上合格(含60分)，60分以下為不合格。
(三)績效評(píng)價(jià)工作過程
1、前期準(zhǔn)備
開展該項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作前期，我們已配備和明確評(píng)價(jià)工作小組及其職責(zé)分工，按照重點(diǎn)性、突出性原則確定績效評(píng)價(jià)對(duì)象。
2、組織實(shí)施
在委托單位麻江縣財(cái)政局指導(dǎo)下，分頭分工開展工作，在被評(píng)價(jià)單位提供資料的基礎(chǔ)上，通過評(píng)分和評(píng)級(jí)的方式，對(duì)項(xiàng)目情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，并根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果提出相應(yīng)的建議和意見。同時(shí)，在評(píng)價(jià)過程中我們得到了被評(píng)價(jià)單位的支持和配合。
三、各項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)及說明
1、“項(xiàng)目決策”項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)分值16分，評(píng)價(jià)得分16分，具體如下:
(1)“立項(xiàng)依據(jù)必要性”指標(biāo)分值2分，得分2分。根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕18號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá)貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》的通知，項(xiàng)目立項(xiàng)符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，得1分;項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，得1分。
(2)“立項(xiàng)程序規(guī)范性”指標(biāo)分值2分，得分2分。根據(jù)可行性研究報(bào)告、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕10號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)等文件，項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立，得1分;事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、績效評(píng)估、集體決策，得1分。
(3)“績效目標(biāo)合理性”指標(biāo)分值3分，得分3分。根據(jù)可行性研究報(bào)告、麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實(shí)施方案(代可研)、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕7號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實(shí)施方案(代可研)的批復(fù)，項(xiàng)目有績效目標(biāo)，得分1分;項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，得分1分;項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，得分1分。
(4)“績效指標(biāo)明確性”指標(biāo)分值3分，得分3分。根據(jù)可行性研究報(bào)告，將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，得1分;通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，得1分;與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，得1分。
(5)“預(yù)算編制科學(xué)性”指標(biāo)分值4分，得分4分。根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕18號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá)貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》的通知、可行性研究報(bào)告、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕10號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證，得1分;預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容匹配，得1分;預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制，得1分;預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配，得1分。
(6)“資金分配合理性”指標(biāo)分值2分，得分2分。根據(jù)可行性研究報(bào)告、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕10號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)、麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，預(yù)算資金分配依據(jù)充分，得1分;資金分配額度合理，與項(xiàng)目單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)，得1分。
2、“項(xiàng)目過程”項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)分值23分，評(píng)價(jià)得分17.48分，具體如下:
(1)“資金到位率”指標(biāo)分值3分，得分1.98分。截止20xx年5月31日，實(shí)際到位資金為625萬元;根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，計(jì)劃使用資金為946.77萬元，資金到位率66.01%，得分為3×66.01%=1.98分。
(2)“資金使用率”指標(biāo)分值3分，得分3分。截止20xx年5月31日，實(shí)際到位資金為625萬元;實(shí)際支出資金為669.40萬元，資金使用率為107.10%，得分3分。支出明細(xì)如下表:
(3)“資金使用合規(guī)性”指標(biāo)分值4分，得分3.5分。
通過查閱相關(guān)支出憑證及附件，資金支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，得1分;支出手續(xù)不完整。如:20xx年12月憑證16號(hào)，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據(jù)，未見發(fā)票;20xx年9月憑證12號(hào)，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計(jì)量表未見婦幼保健院工程驗(yàn)收人或負(fù)責(zé)人簽字、計(jì)量表金額為19，199.00元，發(fā)票金額為22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額為稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔(dān)相關(guān)說明;20xx年10月憑證16號(hào)，支付工程進(jìn)度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據(jù)20xx年6月28日中標(biāo)通知書支付(此項(xiàng)中標(biāo)通知書后期作廢)等情況，資金的撥付部分手續(xù)不完整，酌情扣0.5分，得分0.5分;符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，得1分;未見截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，得1分。
(4)“管理制度健全性”指標(biāo)分值2分，得分2分。根據(jù)麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目管理制度、麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度、財(cái)務(wù)科工作制度了解，已制定或具有相應(yīng)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，得1分;財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整，得1分。
(5)“制度執(zhí)行有效性”指標(biāo)分值2分，得分2分。通過查閱相關(guān)資料及現(xiàn)場溝通了解，項(xiàng)目實(shí)施遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，得分0.5分;項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備，得分0.5分;項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時(shí)歸檔，得分0.5分;項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實(shí)到位，得分0.5分。
(6)“政府采購規(guī)范性”指標(biāo)分值3分，得分2分。通過查閱支出相關(guān)合同、憑證等資料了解，已簽訂合同且確定合同金額9，559，146.77元，未簽訂合同已完成支付138，645.43元，已簽訂合同未確定合同金額但已支付60，000.00元，合計(jì)應(yīng)支付9，757，792.20元。問題一，采購未見詢價(jià)比價(jià)資料，如:與貴州豪力巖土工程有限公司簽訂35，000.00元地質(zhì)勘查合同未見詢價(jià)比價(jià)資料;與范乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標(biāo)或詢價(jià)比價(jià)資料。問題二，開工時(shí)間、合同簽訂時(shí)間、文件下達(dá)時(shí)間邏輯不合理，文件下達(dá)時(shí)間為20xx年2月5日麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕10號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)、20xx年9月14日麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù);工程開工令時(shí)間為20xx年4月22日，建筑工程施工許可證時(shí)間為20xx年10月20日至20xx年4月19日，項(xiàng)目建設(shè)主體工程合同簽訂日期為20xx年4月21日，已于20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設(shè)費(fèi)，未簽訂合同已經(jīng)開工并且支付項(xiàng)目費(fèi)用。部分供應(yīng)選擇的依據(jù)及流程上不充分，酌情扣1分，得分1分，供應(yīng)商確定的時(shí)效性及時(shí)，得1分。
(7)“項(xiàng)目自評(píng)”指標(biāo)分值1分，得分0分。項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目未自評(píng)，本指標(biāo)不得分。
(8)“合同管理”指標(biāo)分值2分，得分2分。通過查閱合同了解，合同注明結(jié)算方式、付款時(shí)間等內(nèi)容條款設(shè)置全面，責(zé)任劃分明確，對(duì)服務(wù)質(zhì)量要求、違約責(zé)任等核心要素均有詳盡的描述，得1分;合同期限具備和理性，能夠保障項(xiàng)目有序、合規(guī)、順利實(shí)施，得1分。
(9)“項(xiàng)目監(jiān)理”指標(biāo)分值1分，得分1分。通過查閱監(jiān)理日志、監(jiān)理報(bào)告等相關(guān)資料，財(cái)務(wù)監(jiān)理單位有效履行了財(cái)務(wù)監(jiān)理職責(zé)，得0.5分;嚴(yán)格有效的執(zhí)行了財(cái)務(wù)監(jiān)理合同約定的內(nèi)容、相關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)理實(shí)施細(xì)則，得0.5分。
(10)“項(xiàng)目驗(yàn)收”指標(biāo)分值1分，得分0分。
通過現(xiàn)場了解，麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)完工，并于20xx年3月入駐，但未進(jìn)行工程驗(yàn)收，并且未進(jìn)行消防驗(yàn)收就進(jìn)駐，違反《中華人民共和國消防法》第六章第五十八條規(guī)定，依法應(yīng)當(dāng)進(jìn)行消防驗(yàn)收的建設(shè)工程，未經(jīng)消防驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格，擅自投入使用的。停止使用或者停產(chǎn)停業(yè)，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。該指標(biāo)不得分。
3、“項(xiàng)目產(chǎn)出”項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)分值29分，評(píng)價(jià)得分20.24
分，具體如下:
(1)“實(shí)際完成情況”指標(biāo)分值4分，得分3分。根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，麻江婦幼保健院新建1棟住院部綜合樓，建設(shè)項(xiàng)目按多層建筑設(shè)計(jì)，層數(shù)為地上4層，總建筑面積3374.53㎡，由于該建設(shè)項(xiàng)目未進(jìn)行驗(yàn)收，根據(jù)現(xiàn)場查看及溝通了解，截止20xx年5月31日，現(xiàn)場已完成新建1棟住院部綜合樓，層數(shù)為地上5層，其中第5層為毛坯狀態(tài)，其余四層已投入使用，床位30張，未達(dá)到預(yù)計(jì)50張指標(biāo)要求，該指標(biāo)酌情扣分1分，得分3分。
(2)“床位使用率”指標(biāo)分值4分，得分0分。通過麻江縣婦幼保健院提供8月床位使用情況了解，8月實(shí)際開放總床日數(shù)為30x31=930天，實(shí)際占用總床日數(shù)164天，床位使用率為17.63%，床位使用率<60%，不得分。
(3)“質(zhì)量合格率”指標(biāo)分值7分，得分6.46分。由于該建設(shè)項(xiàng)目未進(jìn)行驗(yàn)收，該指標(biāo)根據(jù)監(jiān)理基礎(chǔ)評(píng)估報(bào)告、主體評(píng)估報(bào)告、節(jié)能驗(yàn)收等資料，通過建設(shè)材料、設(shè)備等檢測(cè)情況來測(cè)定該項(xiàng)目的質(zhì)量合格情況。送檢測(cè)數(shù)有26項(xiàng)、合格24項(xiàng)，主要系砂漿5組均合格、水泥1份均合格、混泥土9組均合格、磚檢4份合同2份、屋面擠塑板3份均合格、鋁合金窗4份均合格，合格率92.3%，得分=7x92.3%=6.46分。
(4)“完成及時(shí)性”指標(biāo)分值7分，得分4分。根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)工期為12個(gè)月。項(xiàng)目于20xx年4月22日開工，截止20xx年3月入駐，項(xiàng)目已經(jīng)完工，但未進(jìn)行驗(yàn)收，通過麻江縣婦幼保健院的超期完工情況說明，該項(xiàng)目酌情扣分3分，得分4分。
(5)“成本控制率”指標(biāo)分值7分，得分6.78分。根據(jù)麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)，項(xiàng)目計(jì)劃投資9，467，700.00元;通過查閱合同、憑證等相關(guān)資料，項(xiàng)目實(shí)際應(yīng)支出9，757，792.20元，已經(jīng)支出6，694，035.43元，余3，063，756.77元未支付(具體以實(shí)際支出為準(zhǔn))。超出預(yù)算290，092.12元，超出比例3.06%，扣分0.21分，得分6.78分。項(xiàng)目支出匯總表如下:
備注:經(jīng)了解，除了合同未支付完成部分之外，目前未其他應(yīng)支付未支付情況。
4、“項(xiàng)目效益”項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)分值32分，評(píng)價(jià)得分28.54分，具體如下:
(1)“社會(huì)效益”指標(biāo)分值11分，得分11分。通過現(xiàn)場調(diào)研及溝通，麻江縣婦幼保健院建成后，明顯的改善患者，特別是廣大婦女、兒童的'就醫(yī)條件，緩解醫(yī)療供求不平衡，對(duì)推進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)的改革和健康發(fā)展，保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展與穩(wěn)定具有重要作用，該指標(biāo)得分11分。
(2)“患者對(duì)項(xiàng)目滿意度”指標(biāo)分值7分，得分5.96分。問卷調(diào)查涉及滿意度5項(xiàng)(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，清楚1項(xiàng)(清楚1分、不清楚0分)，每份問卷調(diào)查滿總分16分。問卷調(diào)查發(fā)放8份，收回8份，有效問卷8份。平均滿意度=109/(16×8)×100%=85.16%，本指標(biāo)得分=85.16%×7=5.96分。
(3)“醫(yī)院工作人員對(duì)項(xiàng)目滿意度”指標(biāo)分值7分，得分5.50分。問卷調(diào)查涉及滿意度6項(xiàng)(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調(diào)查滿總分18分。問卷調(diào)查發(fā)放15份，收回15份，有效問卷15份。平均滿意度=212/(18×15)×100%=78.52%，本指標(biāo)得分=78.52%×7=5.50分。
(4)“患者家屬對(duì)項(xiàng)目滿意度”指標(biāo)分值7分，得分5.50分。問卷調(diào)查涉及滿意度11項(xiàng)(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調(diào)查滿總分33分。問卷調(diào)查發(fā)放9份，收回9份，有效問卷9份。平均滿意度=258/(33×9)×100%=86.87%，本指標(biāo)得分=86.87%×7=6.08分。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)復(fù)核，評(píng)價(jià)結(jié)論如下:麻江縣的“麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目”項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)等級(jí)為“良好”，綜合評(píng)價(jià)平均得分82.26分。具體情況見下表:
五、存在的問題及建議
(一)存在的問題
1、項(xiàng)目資金到位率低
截止20xx年5月31日，實(shí)際到位資金為6，250，000.00元;計(jì)劃使用資金為9，467，700.00元，資金到位率66.01%�，F(xiàn)在工程已經(jīng)完工，項(xiàng)目實(shí)際應(yīng)支出9，757，792.20元，已經(jīng)支出6，694，035.43元，余3，063，756.77元未支付(具體以實(shí)際支出為準(zhǔn))，項(xiàng)目資金到位率低，項(xiàng)目的驗(yàn)收及完善受到影響。
2、部分采購不規(guī)范
(1)采購未見詢價(jià)比價(jià)資料，如:與貴州豪力巖土工程有限公司簽訂35，000.00元地質(zhì)勘查合同未見詢價(jià)比價(jià)資料;與范乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標(biāo)或詢價(jià)比價(jià)資料。
(2)開工時(shí)間、合同簽訂時(shí)間、文件下達(dá)時(shí)間邏輯不合理，文件下達(dá)時(shí)間為20xx年2月5日麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕10號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)、20xx年9月14日麻發(fā)改社會(huì)〔20xx〕33號(hào)麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù);工程開工令時(shí)間為20xx年4月22日，建筑工程施工許可證時(shí)間為20xx年10月20日至20xx年4月19日，項(xiàng)目建設(shè)主體工程合同簽訂日期為20xx年4月21日，已于20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設(shè)費(fèi)，未簽訂合同已經(jīng)開工并且支付項(xiàng)目費(fèi)用。
3、項(xiàng)目未自評(píng)
部門人員對(duì)績效評(píng)價(jià)的認(rèn)識(shí)不足，未對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行自評(píng)。
4、項(xiàng)目未完成驗(yàn)收即投入使用
麻江縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)完工，并于20xx年3月入駐，但未進(jìn)行工程驗(yàn)收，并且未進(jìn)行消防驗(yàn)收就進(jìn)駐。存在一定的安全隱患，醫(yī)院使用過程中一旦出現(xiàn)意外情況，難以界定責(zé)任歸屬。
5、部分支付附件不全
支出手續(xù)不完整。如:20xx年12月憑證16號(hào)，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據(jù)，未見發(fā)票;20xx年9月憑證12號(hào)，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計(jì)量表未見婦幼保健院工程驗(yàn)收人或負(fù)責(zé)人簽字、計(jì)量表金額為19，199.00元，發(fā)票金額為22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額為稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔(dān)相關(guān)說明;20xx年10月憑證16號(hào)，支付工程進(jìn)度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據(jù)20xx年6月28日中標(biāo)通知書支付(此項(xiàng)中標(biāo)通知書后期作廢)等情況。
(二)建議
1、實(shí)施部門結(jié)合自身狀況分析資金到位率低的情況，結(jié)合縣財(cái)政部門，合理安排資金，使項(xiàng)目能順利完成，為達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)做好基礎(chǔ)。
2、加強(qiáng)對(duì)政府采購法及其實(shí)施條例、招投標(biāo)法、貴州省政府采購相關(guān)文件的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)采購流程及限額的規(guī)定。
3、開展績效培訓(xùn)，提高認(rèn)識(shí)，進(jìn)行項(xiàng)目自評(píng)并形成系統(tǒng)規(guī)范的報(bào)告。提高部門人員對(duì)績效評(píng)價(jià)的認(rèn)識(shí)，及時(shí)開展項(xiàng)目自評(píng)，將項(xiàng)目組織開展情況、資金安排及使用情況、目標(biāo)任務(wù)完成情況及實(shí)施成效，規(guī)范撰寫項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告并在規(guī)定時(shí)間將自評(píng)報(bào)告及相關(guān)佐證資料及時(shí)上報(bào)。加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)督，糾正項(xiàng)目實(shí)施中的偏差，有效促進(jìn)項(xiàng)目的進(jìn)展，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)。
4、建議項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)通過全部驗(yàn)收完成后再移交使用。如果是因?yàn)轫?xiàng)目設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致工期超過初始工期，應(yīng)加強(qiáng)前期設(shè)計(jì)審核和項(xiàng)目工程進(jìn)度管理，合理安排工期，全面驗(yàn)收后再投入使用。
5、加強(qiáng)對(duì)原始憑證的復(fù)核，對(duì)原始單據(jù)不全的憑證，不得給于報(bào)銷，完善報(bào)銷手續(xù)，保證資金支出的安全性和合理性。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 13
根據(jù)《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于對(duì)20xx年度政府專職消防隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)情況的通報(bào)》（開財(cái)發(fā)〔20xx〕268號(hào)）文件精神，市應(yīng)急管理局對(duì)照評(píng)價(jià)結(jié)果認(rèn)真開展整改，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、基本情況
根據(jù)州級(jí)實(shí)施方案要求，經(jīng)20xx年12月30日市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)第六次會(huì)議研究同意，中共開遠(yuǎn)市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室印發(fā)了《中共開遠(yuǎn)市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)關(guān)于成立開遠(yuǎn)市政府專職消防隊(duì)的批復(fù)》（開機(jī)編字〔20xx〕57號(hào)），開遠(yuǎn)市政府專職消防隊(duì)實(shí)行開遠(yuǎn)市消防救援大隊(duì)和開遠(yuǎn)市市應(yīng)急管理局雙重管理，開遠(yuǎn)市消防救援大隊(duì)負(fù)責(zé)日常管理、執(zhí)勤訓(xùn)練及調(diào)度使用等，開遠(yuǎn)市應(yīng)急管理局負(fù)責(zé)事業(yè)編制人員的人事、工資關(guān)系；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府專職消防隊(duì)隸屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，開遠(yuǎn)市消防救援大隊(duì)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
開遠(yuǎn)市應(yīng)急管理局20xx年度政府專職消防隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)得分為96.95分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。
綜合評(píng)價(jià)結(jié)論：通過20xx年政府專職消防隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施，能夠?qū)崿F(xiàn)全市消防知識(shí)宣傳、能夠保障人民群眾生命、財(cái)產(chǎn)安全。
二、存在問題
�。ㄒ唬┛冃繕�(biāo)編制不全面，考核指標(biāo)有待完善。
部分績效指標(biāo)設(shè)定不夠完善、全面；績效目標(biāo)設(shè)定不完整；個(gè)別指標(biāo)的三級(jí)指標(biāo)不規(guī)范；部分三級(jí)指標(biāo)、指標(biāo)值設(shè)定不夠合理，可衡量性不足，未能充分體現(xiàn)項(xiàng)目的重點(diǎn)方向以及完成情況。
（二）管理制度不健全
應(yīng)急管理局未制定項(xiàng)目管理制度，管理制度不健全。應(yīng)急管理局政府專職消防隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的主要內(nèi)容是為消防隊(duì)購置消防設(shè)備，該項(xiàng)目是依據(jù)《開遠(yuǎn)市應(yīng)急管理局機(jī)關(guān)政府采購管理暫行辦法》進(jìn)行實(shí)施的，項(xiàng)目未制定項(xiàng)目管理制度，不能很好的反映和考核項(xiàng)目順利實(shí)施的.保障情況，可能導(dǎo)致組織項(xiàng)目實(shí)施的管理機(jī)構(gòu)不健全、項(xiàng)目主體責(zé)任不明確、管理不規(guī)范、過程監(jiān)管不到位等問題。
（三）未按照合同約定付款
開遠(yuǎn)市政府專職消防隊(duì)建設(shè)采購項(xiàng)目（一期）、（二期）合同書于20xx年9月22日簽訂完成，根據(jù)合同書約定，甲乙雙方簽訂合同之日起5個(gè)工作日內(nèi)，甲方先行支付合同總價(jià)的30%作為預(yù)付款，在乙方收到預(yù)付款后乙方開始供貨，應(yīng)急管理局未按照合同約定日期支付預(yù)付款。
（四）資金預(yù)算、分配不合理。
根據(jù)《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算的通知》（開財(cái)預(yù)字〔20xx〕1號(hào)）、應(yīng)急管理局20xx年預(yù)算單位授權(quán)支付用款計(jì)劃表，20xx年政府專職消防隊(duì)建設(shè)預(yù)算金額822,000.00元，但截至20xx年12月31日，僅支出806,960.00元；存在實(shí)際支出金額小于預(yù)算金額情況，預(yù)算額度測(cè)算與實(shí)際存在差異；預(yù)算資金額度分配不合理，與實(shí)際不相適應(yīng)。
三、整改情況
1.科學(xué)設(shè)定績效目標(biāo)。督促項(xiàng)目執(zhí)行科室重新調(diào)整績效目標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案以及項(xiàng)目實(shí)際工作內(nèi)容，確保績效指標(biāo)適用性，細(xì)化三級(jí)指標(biāo)，科學(xué)編制部門預(yù)算，保障重點(diǎn)任務(wù)順利完成。
2.建立健全項(xiàng)目管理制度。針對(duì)項(xiàng)目范疇和項(xiàng)目特點(diǎn)，建立了《開遠(yuǎn)市應(yīng)急管理局項(xiàng)目管理制度》，明確項(xiàng)目在實(shí)施過程中的責(zé)任和權(quán)利，控制項(xiàng)目成本，減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，提高了項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行效率和效果，加強(qiáng)項(xiàng)目管理的覆蓋面和執(zhí)行力度，調(diào)動(dòng)職工的工作積極性，提高了項(xiàng)目的管理體系健康運(yùn)行。
3.按照合同約定付款。在后期的項(xiàng)目實(shí)施過程中，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)，督促單位按照合同約定及時(shí)付款，避免承擔(dān)違約責(zé)任。
4.按要求合理測(cè)算、分配資金。在后期的項(xiàng)目預(yù)算中，嚴(yán)格按照《開遠(yuǎn)市應(yīng)急管理局財(cái)務(wù)管理制度》及財(cái)政部門的要求，對(duì)下一年度的各項(xiàng)業(yè)務(wù)充分的估計(jì)，用規(guī)定的程序編制部門預(yù)算，提高預(yù)算質(zhì)量。
20xx年度應(yīng)急管理局政府專職消防隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金合計(jì)為82.20萬元，截至20xx年12月31日，已使用80.70萬元；資金使用率為98.17%；剩余資金于20xx年12月25日，財(cái)政收回額度1.50萬元。
四、下一步工作打算
1.嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》《云南省省級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理辦法》《預(yù)算評(píng)審表》等預(yù)算編制規(guī)定程序和要求申請(qǐng)?jiān)O(shè)立項(xiàng)目，做好事前績效評(píng)估，對(duì)每一個(gè)預(yù)算項(xiàng)目都要進(jìn)行必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、績效評(píng)估、集體決策。
2.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案及項(xiàng)目實(shí)際工作內(nèi)容，設(shè)定績效指標(biāo)，確保績效指標(biāo)適用性，指向明確，能符合法律法規(guī)規(guī)定、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、單位職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求。
五、其他需要說明的問題
無
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 14
一、項(xiàng)目基本情況
為適應(yīng)新的融資形式，保山市積極研究新政策，在省住建廳和省財(cái)政廳的大力支持下，我市緊抓機(jī)遇、積極爭取，于20xx年8月22日我市成功發(fā)行保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目（二期）專項(xiàng)債券8億元，20xx年9月29日開始兌付房屋征收補(bǔ)償費(fèi)。項(xiàng)目總投資108904.35萬元，拆遷戶數(shù)1611戶，拆遷面積188658平方米，全部采用貨幣化安置。20xx年保山市財(cái)政局共下達(dá)我局棚戶區(qū)改造資金3032萬元，用于支付該項(xiàng)目專項(xiàng)債利息。
二、項(xiàng)目績效自評(píng)工作開展情況
根據(jù)《保山市財(cái)政局關(guān)于20xx年市級(jí)部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評(píng)及財(cái)政績效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保財(cái)預(yù)〔20xx〕4號(hào)），為貫徹落實(shí)黨的十九大“全面實(shí)施績效管理要求”，不斷提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)績效管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局建立了規(guī)范的內(nèi)部工作機(jī)制，明確業(yè)務(wù)科室為單位內(nèi)部績效管理的直接責(zé)任主體，綜合辦公室負(fù)責(zé)績效管理的.組織實(shí)施和監(jiān)督。按照“誰主管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局住房保障科為該項(xiàng)目績效管理的直接責(zé)任主體，綜合辦公室負(fù)責(zé)績效管理的組織實(shí)施和監(jiān)督。
三、項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況
1．項(xiàng)目資金到位情況。
根據(jù)《保山市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目資本金預(yù)算的通知》（保財(cái)預(yù)〔20xx〕250號(hào)）等文件下達(dá)資本金3032萬元，專項(xiàng)用于償還債券本息。
2．項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。
20xx年保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局共支付保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目（二期）3032萬元。
3．項(xiàng)目資金管理情況。
為了進(jìn)一步加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全財(cái)務(wù)制度，杜絕違紀(jì)違法行為，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局制定了財(cái)務(wù)管理制度經(jīng)費(fèi)報(bào)銷辦法、預(yù)(決)算管理辦法、資產(chǎn)管理辦法、專項(xiàng)資金管理辦法、差旅費(fèi)管理辦法、會(huì)議費(fèi)管理辦法、財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法等一系列管理措施。具體有《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局支出報(bào)銷審批制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財(cái)務(wù)管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局專項(xiàng)資金內(nèi)部管理暫行制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局預(yù)算管理規(guī)定》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局政府采購管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局差旅費(fèi)管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局會(huì)議費(fèi)管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局培訓(xùn)費(fèi)管理制度》等。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況
1．產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。
及時(shí)撥付專項(xiàng)債利息3032萬元。
2．效益指標(biāo)完成情況。
通過棚戶區(qū)改造項(xiàng)目的實(shí)施，有效改善了棚戶區(qū)群眾住房條件，緩解了城市內(nèi)部二元矛盾，提升了城鎮(zhèn)綜合承載能力，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長與社會(huì)和諧。同時(shí)，對(duì)本區(qū)域發(fā)展及與周邊區(qū)域的經(jīng)濟(jì)協(xié)作起到了積極的推動(dòng)作用。
3．滿意度指標(biāo)完成情況。
通過棚戶區(qū)改造，進(jìn)一步改變了居住環(huán)境，大幅度提升城市品質(zhì)，通過對(duì)被征遷群眾進(jìn)行問卷調(diào)查，群眾對(duì)棚戶區(qū)改造征遷工作滿意度均比較高，達(dá)到了90%以上，對(duì)于群眾信訪，相關(guān)部門給予及時(shí)處置，及時(shí)給予信訪群眾回復(fù)。
四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施
績效目標(biāo)已完成。
五、績效自評(píng)結(jié)果
我局對(duì)該項(xiàng)目評(píng)價(jià)得分為100分，整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)行順暢。保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局緊緊圍繞市委、市政府的安排部署，繼續(xù)保持拼搏進(jìn)取的精神狀態(tài)、苦干實(shí)干的工作作風(fēng)，全力推進(jìn)各項(xiàng)工作，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，今后，我局將進(jìn)一步采取措施，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，保障政策落實(shí)到位，確保資金使用安全、規(guī)范、有效。
六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算
財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用是深入開展績效評(píng)價(jià)工作的基本前提，是增強(qiáng)資金績效觀念，加強(qiáng)財(cái)政支出管理，合理配置公共資源，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高資金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將對(duì)自評(píng)結(jié)果進(jìn)行整理、歸納、分析，及時(shí)優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和下一年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將在政府的網(wǎng)站公開項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告及項(xiàng)目自評(píng)表。
七、績效自評(píng)工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議
(一)管理制度有待完善和健全。
在全面認(rèn)真梳理保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局現(xiàn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度和管理辦法的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)我局對(duì)權(quán)力集中的部門和崗位未嚴(yán)格定期輪崗，在今后的工作中我局要以建立和實(shí)施全面、完整、規(guī)范的內(nèi)部控制制度為抓手，完善全面涵蓋預(yù)算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目五大業(yè)務(wù)控制的內(nèi)部流程控制，對(duì)權(quán)力集中的部門和崗位定期輪崗，實(shí)行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，防止權(quán)力濫用，持續(xù)穩(wěn)步建立完善保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局內(nèi)部控制制度體系。
(二)項(xiàng)目績效指標(biāo)不夠完善。
由于實(shí)施績效評(píng)價(jià)時(shí)間不長，未能根據(jù)績效自評(píng)情況，進(jìn)一步補(bǔ)充完善績效評(píng)價(jià)指標(biāo)，未形成部門與行業(yè)的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)庫，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，細(xì)化項(xiàng)目的實(shí)施方案，明確資金使用標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，不斷完善能全面反映項(xiàng)目產(chǎn)出、效果及效率的指標(biāo)。建議逐步通過政府購買服務(wù)，引入第三方服務(wù)機(jī)制，在加強(qiáng)預(yù)算管理、完善績效評(píng)價(jià)考核、健全內(nèi)部控制林系、強(qiáng)化資產(chǎn)監(jiān)督管理和規(guī)范會(huì)計(jì)核算等方面，全面提升專業(yè)化、規(guī)范化和精細(xì)化管理水平，提高財(cái)政資金使用效益。
八、其他需說明的問題
無。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 15
一、項(xiàng)目資金概況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目單位基本情況。邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院成立于2003年，由原邵陽市經(jīng)貿(mào)學(xué)校、邵陽市機(jī)電工程學(xué)校和邵陽市農(nóng)業(yè)學(xué)校三校合并組建，是經(jīng)湖南省人民政府批準(zhǔn)、教育部備案、邵陽市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業(yè)院校。學(xué)院坐落于邵陽市大祥區(qū)城南梅子井，屬財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，主要職責(zé)是培養(yǎng)高等技能型、應(yīng)用型專業(yè)人才，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，同時(shí)為邵陽經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供決策、咨詢和技術(shù)服務(wù)。學(xué)院占地面積426,880㎡，總建筑面積203,565㎡。現(xiàn)有在職教職工420人，在籍在校學(xué)生10,748人。設(shè)有電梯工程學(xué)院、汽車與智能制造學(xué)院、信息技術(shù)與創(chuàng)意系、財(cái)會(huì)工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大專部、公共課部、思想政治教育部、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院四系三院三部。
為將邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院打造成省級(jí)示范性職業(yè)學(xué)校，推進(jìn)“校企合作、產(chǎn)教結(jié)合”，創(chuàng)新教學(xué)模式，實(shí)現(xiàn)教學(xué)以現(xiàn)場和模擬現(xiàn)場教學(xué)為主要形式的轉(zhuǎn)變。邵陽市委、市政府決定啟動(dòng)邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目地點(diǎn)位于邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院校園內(nèi)，建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎(chǔ)設(shè)施。
�。ǘ╉�(xiàng)目基本情況。邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目占地6,600㎡，建筑面積16,158.33㎡,市發(fā)改委批復(fù)工程概算5,977萬元�？晒⿲W(xué)校汽車與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)學(xué)院等部門使用。服務(wù)學(xué)校10個(gè)專業(yè)6,000在校生的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育，每年開展社會(huì)培訓(xùn)10,000人次，該項(xiàng)目的建成使用將大幅提升學(xué)校的實(shí)踐教學(xué)和服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。
本項(xiàng)目具有公益性，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，不屬于專項(xiàng)債券負(fù)面清單范圍。20xx年由邵陽市發(fā)改委立項(xiàng)（邵市發(fā)改社〔20xx〕122號(hào)），20xx年?duì)幦〉降胤秸鐣?huì)事業(yè)債券項(xiàng)目投資6,000萬元進(jìn)行建設(shè)。目前已完成全部報(bào)建手續(xù)，已依法通過公開招投標(biāo)確定工程施工單位為湖南省天宇建設(shè)工程有限公司。20xx年9月施工單位進(jìn)場施工，預(yù)計(jì)2022年9月竣工并交付使用。
（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)。進(jìn)一步解決院內(nèi)學(xué)生的實(shí)訓(xùn)問題，優(yōu)化學(xué)習(xí)環(huán)境，提高學(xué)院教學(xué)質(zhì)量，充分發(fā)揮教學(xué)成果，提高學(xué)生的技能熟練度，進(jìn)而提高學(xué)生的就業(yè)率，進(jìn)一步促進(jìn)邵陽市職業(yè)教育的發(fā)展。
項(xiàng)目具體績效目標(biāo)為：建設(shè)實(shí)訓(xùn)中心樓一棟，建筑面積16,158.33㎡，建設(shè)成本控制在6,000萬元以內(nèi)，項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，2022年9月竣工并投入使用，社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目滿意度95%以上。
二、項(xiàng)目資金使用及管理情況
（一）資金到位情況
本項(xiàng)目20xx年初申請(qǐng)湖南省地方政府專項(xiàng)債券資金。20xx年7月31日，邵陽市財(cái)政局通過預(yù)算內(nèi)存款戶下?lián)?0xx年度第二批專項(xiàng)債券資金6,000萬元至邵陽職院銀行專項(xiàng)債券資金賬戶，資金到位率100%。
�。ǘ┵Y金使用情況
專項(xiàng)債券資金專戶20xx年9月開始支付項(xiàng)目款，至20xx年10月合計(jì)支付項(xiàng)目費(fèi)用11,608,759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設(shè)計(jì)費(fèi)、勘探費(fèi)、人防費(fèi)等前期費(fèi)用共1,506,972.03元，20xx年1-10月共支付設(shè)計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用共10,101,787.20元。具體使用情況匯總?cè)缦拢?/p>
�。ㄈ┵Y金管理情況。項(xiàng)目單位對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金實(shí)行全生命周期管理，制定了《邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法》《邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院貨幣資金管理制度》《邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院支出管理辦法》《內(nèi)部控制手冊(cè)》，遵循“舉債必問效、無效必問責(zé)”的績效管理要求，科學(xué)合理運(yùn)用資金，注重規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
1、專戶儲(chǔ)存與管理。新開設(shè)交通銀行賬戶7931，專戶管理專項(xiàng)債券資金，項(xiàng)目資金收支均通過該賬號(hào)，未發(fā)現(xiàn)“小金庫”、賬外設(shè)賬等違規(guī)違法現(xiàn)象。
2、專賬核算。本項(xiàng)目資金支出全部通過“在建工程-待攤投資（建筑安裝工程投資）-綜合實(shí)訓(xùn)中心”核算，收入全部通過“銀行存款-交通銀行專項(xiàng)債券資金賬戶”核算，債券資金收支與余額可通過銀行流水與銀行存款明細(xì)賬查詢，信息一目了然，公開透明。
3、�？顚Ｓ谩�(yán)格控制專項(xiàng)債券資金的開支范圍，按照資金的預(yù)算用途使用，未使用專項(xiàng)債券資金用于經(jīng)常性、一般性開支。
4、支付管理審批手續(xù)較到位，審批流程合適。一是參與項(xiàng)目管理的有關(guān)人員需要把關(guān)簽字，確認(rèn)項(xiàng)目工程的真實(shí)性、工程進(jìn)度與款項(xiàng)支付的相關(guān)性；二是按照單位規(guī)定，重大開支事項(xiàng)實(shí)行集體審批，由經(jīng)辦科室填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷審批單，審批程序?yàn)榻?jīng)辦人整理相關(guān)開支依據(jù)并簽字→科室負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)審批→分管院領(lǐng)導(dǎo)審批→財(cái)務(wù)副院長審批→院長審批→財(cái)務(wù)報(bào)銷或支付。三是實(shí)行項(xiàng)目單位與財(cái)政雙控資金，項(xiàng)目單位履行債券資金使用審批手續(xù)后，需按管理要求再向財(cái)政局債務(wù)科提出書面支付申請(qǐng)，待批準(zhǔn)后按審批意見支付款項(xiàng)。四是支付理由與依據(jù)較為完善。付款時(shí)除履行審批手續(xù)外，附有合同、發(fā)票、工程量清單、監(jiān)理簽字蓋章。
三、項(xiàng)目管理情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目制度建設(shè)情況
邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院規(guī)劃基建處具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的推進(jìn)，該處配備工作人員4人，力量較為充分。為抓好項(xiàng)目質(zhì)量，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按照制度要求，通過公開招標(biāo)，引進(jìn)了項(xiàng)目代建單位，由項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位共同負(fù)責(zé)項(xiàng)目的監(jiān)督與管理，建設(shè)單位負(fù)責(zé)工程施工，各自制定了全面、完整、科學(xué)的項(xiàng)目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事后歸檔、結(jié)算的需要。
項(xiàng)目單位制定了從項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、建設(shè)、驗(yàn)收、績效評(píng)價(jià)等全過程的主要制度，并明確了各環(huán)節(jié)的流程，分別用文字和圖標(biāo)加以說明。制度主要包括：《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》《采購招投標(biāo)管理辦法》《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績效評(píng)價(jià)工作制度》。如《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》對(duì)新建工程項(xiàng)目規(guī)定：一是編制基本建設(shè)總體規(guī)劃和年度基建計(jì)劃，經(jīng)學(xué)院基建工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核并提交院長辦公會(huì)議、黨委會(huì)議審定；二是編制項(xiàng)目建議書和可研報(bào)告，經(jīng)院長辦公會(huì)議審議、黨委會(huì)議審定后，報(bào)發(fā)改部門立項(xiàng)，再辦妥《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》《建筑工程規(guī)劃許可證》等前期準(zhǔn)備；三是編制并審批項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案；四是編制工程造價(jià)并實(shí)施財(cái)評(píng)，組織相關(guān)單位進(jìn)行施工圖紙技術(shù)交底；五是嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更。
代建方湖南第一工業(yè)設(shè)計(jì)院有限公司制定了《資金使用及財(cái)務(wù)管理制度》《項(xiàng)目進(jìn)度管理制度》《例會(huì)管理制度》《安全、質(zhì)量事故臺(tái)賬管理制度》《檔案管理制度》等多項(xiàng)制度，監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理規(guī)劃》《安全監(jiān)理方案》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，未雨綢繆，消除質(zhì)量和安全隱患。
（二）項(xiàng)目組織實(shí)施情況
20xx年，國務(wù)院下發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》（國發(fā)〔20xx〕19號(hào)）文件，明確了職業(yè)教育發(fā)展的目標(biāo)，計(jì)劃到20xx年形成適應(yīng)發(fā)展需求、產(chǎn)教深度融合、中職高職銜接、職業(yè)教育與普通教育相互溝通，體現(xiàn)終身教育理念，具有中國特色、世界水平的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施不完善，實(shí)訓(xùn)工位少、設(shè)備陳舊，大型實(shí)訓(xùn)設(shè)備因場地問題沒有引進(jìn)，缺乏與專業(yè)配套的實(shí)訓(xùn)條件，產(chǎn)教融合模式難以實(shí)現(xiàn)，影響了教學(xué)效果，學(xué)生畢業(yè)不能馬上上崗。20xx年學(xué)院決定上馬綜合實(shí)訓(xùn)中心項(xiàng)目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽市委書記主持召開專題會(huì)議，研究邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展問題，形成《關(guān)于解決邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展有關(guān)問題的書記專題會(huì)議紀(jì)要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院作為本地區(qū)高素質(zhì)技能型人才培訓(xùn)基地，在政策、資金、業(yè)務(wù)等方面予以重點(diǎn)支持，由市財(cái)政等部門對(duì)學(xué)院提升教育規(guī)模和質(zhì)量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供財(cái)力和政策保障。同意發(fā)行20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券6,000萬元作為項(xiàng)目建設(shè)資金。20xx年5月項(xiàng)目單位組織編寫了《邵陽市本級(jí)20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了項(xiàng)目收益與融資自求平衡審核報(bào)告，由湖南泓銳律師事務(wù)所出具了法律意見書，項(xiàng)目“一案兩書”資料齊全。
20xx年11月13日，項(xiàng)目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書》，證書編號(hào)43004461006。
20xx年11月17日，項(xiàng)目收到邵陽市人民防空辦公室《關(guān)于同意邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）防空地下室易地建設(shè)的批復(fù)》（邵防結(jié)審字〔20xx〕56號(hào)）。
20xx年12月7日，項(xiàng)目獲得邵陽市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（邵建發(fā)〔20xx〕162號(hào)）。
20xx年12月16日，由湖南天立工程咨詢有限公司完成《邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告》。
20xx年12月16日，項(xiàng)目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的地字第43050120xx00045號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》。
20xx年12月25日，項(xiàng)目獲得邵陽市生態(tài)環(huán)境局大祥分局的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記，備案號(hào)20xx43050300000108。
20xx年1月19日，項(xiàng)目獲得邵陽市發(fā)改委《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕8號(hào)）。
20xx年2月7日，項(xiàng)目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的建字第43050120xx00007號(hào)《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》。
20xx年2月25日，項(xiàng)目獲得邵陽市發(fā)改委《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）總投資概算的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕35號(hào)）。
20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開工，2022年10月20日竣工。同年8月20日，項(xiàng)目單位與湖南楚嘉工程咨詢有限公司簽訂工程監(jiān)理合同。
本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)樓1棟，總建筑面積16158.33平方米，共6層，建筑高度30.6米。其中綜合實(shí)訓(xùn)樓建筑面積15,551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結(jié)構(gòu)形式為框架結(jié)構(gòu)、采用樁基礎(chǔ)、柱下獨(dú)立基礎(chǔ)。
本項(xiàng)目發(fā)改批復(fù)總投資5,977萬元，其中：工程建設(shè)費(fèi)用4625萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用909萬元，預(yù)備費(fèi)443萬元。工程施工總工期18個(gè)月，預(yù)計(jì)為20xx年12月至2022年5月。
項(xiàng)目開工前，項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位、施工單位四方一起進(jìn)行了技術(shù)交底等工作銜接，各單位根據(jù)項(xiàng)目需要組織精干力量，進(jìn)行了合理分工，明確了職權(quán)職責(zé)。項(xiàng)目開工后，項(xiàng)目單位和代建單位根據(jù)相關(guān)法規(guī)和合同條款，充分賦予監(jiān)理單位的工作權(quán)限：對(duì)承包人的建議權(quán)、分包人的認(rèn)可權(quán)；工程質(zhì)量、設(shè)計(jì)的建議權(quán)；開工、停工、復(fù)工的發(fā)布；監(jiān)督、檢驗(yàn)權(quán)等。11月以來，每周四方單位聚集一起召開工作例會(huì)，總結(jié)當(dāng)周工作，指出問題不足，完善整改措施，并由監(jiān)理單位整理成會(huì)議紀(jì)要，存檔保存。代建單位、監(jiān)理單位每日做好工作日志，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知施工單位整改，并做好旁站計(jì)錄，登記安全隱患臺(tái)賬。已編寫例會(huì)會(huì)議紀(jì)要5份，簽發(fā)旁站計(jì)錄表4份，發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患、質(zhì)量隱患數(shù)十起。通過四方共同努力，目前項(xiàng)目施工秩序、質(zhì)量良好，施工進(jìn)度符合合同要求。
截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，資金使用率為19.35%。
（四）項(xiàng)目運(yùn)營情況
項(xiàng)目目前處于施工建設(shè)期，尚未投入運(yùn)營。
四、債務(wù)信息報(bào)送與公開情況
項(xiàng)目單位未遵循市政府債務(wù)辦（市財(cái)政局債務(wù)科）的安排與要求，沒有按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》《政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目基本情況表》，財(cái)政部門不能及時(shí)掌握和了解專項(xiàng)債券資金的支付使用情況，同時(shí)也不清楚項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況。
五、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與還本付息情況
邵陽市是湖南省省轄地級(jí)市，位于湘中偏西南，近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入增長較快，政府債務(wù)規(guī)模較小，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。本項(xiàng)目的收入來源為培訓(xùn)、學(xué)費(fèi)和住宿收入，按照政策規(guī)定可以作為專項(xiàng)債券的償債資金來源。根據(jù)《湖南省邵陽市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》(湘天會(huì)專字[20xx]第81號(hào))等資料，湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所在項(xiàng)目單位對(duì)募投項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)前提下，項(xiàng)目預(yù)期各項(xiàng)收入對(duì)應(yīng)的政府性基金收入或運(yùn)營收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目收益和融資自求平衡。項(xiàng)目債券融資6,000萬元，債券存續(xù)期內(nèi)本息合計(jì)7,770萬元，項(xiàng)目經(jīng)營凈收益9,751.64萬元，覆蓋倍數(shù)為1.26。
本項(xiàng)目專項(xiàng)債券年利率2.95%，存續(xù)期限10年，20xx年5月20日起計(jì)息，每半年付息一次，由項(xiàng)目單位先行付息至邵陽市財(cái)政局，再由財(cái)政還息。目前項(xiàng)目單位已支付債券利息177萬元。
六、績效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
湖南南方會(huì)計(jì)師事務(wù)所中標(biāo)該績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，提供第三方服務(wù)。根據(jù)《關(guān)于開展20xx-20xx年度邵陽市市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)工作的通知》（邵財(cái)績〔20xx〕20號(hào)），我所成立了績效評(píng)價(jià)工作小組并進(jìn)行了現(xiàn)場績效評(píng)價(jià)，現(xiàn)場評(píng)價(jià)工作內(nèi)容主要有：
�。ㄒ唬┖藢�(shí)數(shù)據(jù)。核實(shí)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金收入支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。重點(diǎn)檢查專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金支出情況、風(fēng)險(xiǎn)管理及處置情況，運(yùn)用因素分析法、專家評(píng)判法等調(diào)查分析方法進(jìn)行綜合分析。
�。ǘ┎殚嗁Y料。查閱項(xiàng)目預(yù)算安排、資金管理、資金運(yùn)用、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目施工管理等相關(guān)文件資料和財(cái)務(wù)憑證。
�。ㄈ⿲�(shí)地查看。現(xiàn)場查看項(xiàng)目施工、進(jìn)度和質(zhì)量管理、各方履職情況等。
�。ㄋ模﹩柧碚{(diào)查。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的滿意度發(fā)放問卷，進(jìn)行調(diào)查。
�。ㄎ澹┚C合分析。歸納匯總提供的材料及項(xiàng)目單位的自評(píng)報(bào)告，結(jié)合現(xiàn)場調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析。
（六）撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)組依據(jù)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)和打分，形成績效評(píng)價(jià)報(bào)告。
（七）評(píng)價(jià)結(jié)論。根據(jù)《邵陽市20xx-20xx年度市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》，從決策管理、過程管理、產(chǎn)出管理、效益管理四類一級(jí)指標(biāo)及二級(jí)、三級(jí)細(xì)分指標(biāo)逐一進(jìn)行評(píng)分，經(jīng)量化考核和專家評(píng)審，該項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)綜合得分76.14分，等級(jí)為“較差”。
七、項(xiàng)目資金績效情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目產(chǎn)出情況分析
20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開工。截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，已完成場地平整，土方外運(yùn)15,575.84平方米，完成地下室基礎(chǔ)澆筑、7米旋挖樁115個(gè)，目前已進(jìn)行到樁基承臺(tái)基礎(chǔ)施工階段。項(xiàng)目組織工作嚴(yán)謹(jǐn)，時(shí)間安排緊湊，開工以來進(jìn)展順利。為挽回前期準(zhǔn)備工作耽誤的時(shí)間，項(xiàng)目單位采取邊實(shí)施邊采購實(shí)訓(xùn)設(shè)備的辦法，預(yù)計(jì)2022年4月完成項(xiàng)目主體建筑物結(jié)構(gòu)封頂，到2022年9月實(shí)訓(xùn)中心大樓具備試運(yùn)營條件。同時(shí)加強(qiáng)工程質(zhì)量管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程技術(shù)操作要領(lǐng)，代建公司與監(jiān)理公司組織精干力量全程在施工現(xiàn)場蹲守，履行工作職責(zé)，實(shí)施現(xiàn)場簽證與監(jiān)督，爭創(chuàng)“省優(yōu)”工程。
（二）項(xiàng)目績效情況分析
專項(xiàng)債券資金6,000萬元于20xx年7月底撥付至項(xiàng)目單位，項(xiàng)目單位與交通銀行簽訂了定期存款協(xié)議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1,004,447.34元，部分彌補(bǔ)了項(xiàng)目進(jìn)度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閑置損失。
項(xiàng)目將建成建筑面積15,551.43平方米的實(shí)訓(xùn)中心，供汽車與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院和教育培訓(xùn)學(xué)院使用。預(yù)計(jì)將引進(jìn)高學(xué)歷教師50人，可年新增學(xué)生2000人，年新增社會(huì)培訓(xùn)5000人次，年增收入800-1200萬元。
項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營將為師生提供良好實(shí)踐實(shí)操平臺(tái)，提高教學(xué)質(zhì)量，提升學(xué)校實(shí)力；激發(fā)學(xué)生的.創(chuàng)造力，創(chuàng)新力，并為學(xué)生工讀結(jié)合、勤工儉學(xué)創(chuàng)造條件；培養(yǎng)一大批懂技術(shù)、會(huì)管理的人才，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展；踐行“產(chǎn)教結(jié)合，校企一體”的創(chuàng)新模式，促進(jìn)職業(yè)教育的健康發(fā)展。
八、存在的問題及原因分析
（一）項(xiàng)目進(jìn)度不達(dá)預(yù)期，資金使用效率較低。本項(xiàng)目于20xx年9月開工，已完成土方外運(yùn)、地下室基礎(chǔ)工作，目前處于一樓基礎(chǔ)施工階段，約晚于原計(jì)劃6個(gè)月工期。原因一是本項(xiàng)目采取異地電子招標(biāo)，由于招標(biāo)文件出現(xiàn)瑕疵導(dǎo)致招標(biāo)延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續(xù)繁雜，辦理時(shí)間較長，出現(xiàn)了“錢等項(xiàng)目”的情況。
�。ǘ耙话竷蓵本幹撇磺泻享�(xiàng)目實(shí)際。本項(xiàng)目總投資6,000萬元，建設(shè)內(nèi)容僅為綜合實(shí)訓(xùn)樓；為項(xiàng)目申報(bào)專項(xiàng)債券資金編制了《湖南省邵陽市20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預(yù)測(cè)為依據(jù)編制了《湖南省邵陽市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》《關(guān)于湖南省邵陽市20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行事宜之法律意見書》，“一案兩書”所述的項(xiàng)目總投資為22,000萬元，建設(shè)內(nèi)容包括汽修實(shí)訓(xùn)車間3,600平方米，電梯實(shí)訓(xùn)車間6,000平方米，邵陽市大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心10,000平方米，理實(shí)一體化教學(xué)樓12,000平方米，學(xué)生宿舍15,000平方米，單身教師周轉(zhuǎn)公寓3,000平方米以及實(shí)訓(xùn)設(shè)備、校園信息化建設(shè)和配套設(shè)施，總建筑面積49,600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設(shè)內(nèi)容也不一致，若以上述項(xiàng)目運(yùn)行作為收入預(yù)測(cè)有失偏頗，且項(xiàng)目單位反映大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心、理實(shí)一體化教學(xué)樓和單身教師周轉(zhuǎn)公寓三個(gè)項(xiàng)目已停止建設(shè)。
�。ㄈ╋L(fēng)控機(jī)制不完善，債券發(fā)行、使用等信息不透明。根據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)程度的分析，項(xiàng)目面臨的主要是資金風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位在建立風(fēng)控機(jī)制及采取應(yīng)對(duì)措施上，反映遲滯，未形成債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制和制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。債券發(fā)行、使用等信息不透明，未按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，債券資金使用未錄入專項(xiàng)債券綜合管理平臺(tái)備查。
�。ㄋ模┦┕す芾�、質(zhì)量管理存在不足。
1、無證開工。項(xiàng)目單位“四證”辦理進(jìn)度滯后，施工許可證下發(fā)時(shí)間為20xx年12月7日，工程實(shí)際開工日期為20xx年9月，屬于違規(guī)無證提前施工。
2、違規(guī)使用特種施工設(shè)備。國家規(guī)定塔吊等特種設(shè)備在施工許可證辦理到位之前應(yīng)予禁止使用。
3、安全文明施工管理不到位。一是存在現(xiàn)場作業(yè)人員未戴安全帽現(xiàn)象；二是存在夯實(shí)機(jī)作業(yè)人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現(xiàn)象；三是防護(hù)措施不到位，如塔吊未設(shè)專用電源開關(guān)三級(jí)箱，塔吊電纜未做絕緣保護(hù)，臨時(shí)用電開關(guān)箱與用電設(shè)備的水平距離過大且未上鎖；四是基坑臨邊防護(hù)不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩(wěn)。
4、現(xiàn)場質(zhì)檢員、安全員有時(shí)未在崗履職。
5、材料堆放不整齊，鋼筋保護(hù)不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力。基礎(chǔ)梁模板安裝部分破損嚴(yán)重，達(dá)不到設(shè)計(jì)規(guī)范強(qiáng)度、剛度和穩(wěn)定性。
6、部分材料進(jìn)場未及時(shí)報(bào)驗(yàn)、送檢�？冃гu(píng)價(jià)組查驗(yàn)材料送檢報(bào)告時(shí)，施工方提供了混凝土的質(zhì)檢報(bào)告、鋼材出廠合格報(bào)告和部分送檢報(bào)告。
�。ㄎ澹┵Y金籌措渠道單一，過于依賴政府與銀行。經(jīng)過20余年的發(fā)展，學(xué)院已初具規(guī)模，但長期借款達(dá)15,830萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為37.54%。主要是舉債建設(shè)與經(jīng)營，未考慮吸收社會(huì)資本力量參與合股或合作辦學(xué)。
九、有關(guān)建議
�。ㄒ唬┘涌祉�(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，提高資金使用效率。做好項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃，銜接各方力量，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，把保質(zhì)保量作為項(xiàng)目的頭等大事來抓，落實(shí)合同的獎(jiǎng)懲措施。建議施工的同時(shí)，盡早落實(shí)實(shí)訓(xùn)設(shè)備采購計(jì)劃與實(shí)施，確保大型設(shè)備與施工同步進(jìn)場安裝，早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投產(chǎn)營運(yùn)。
�。ǘ┛茖W(xué)編制“一案兩書”，據(jù)實(shí)做好收支預(yù)算。項(xiàng)目單位應(yīng)以實(shí)際建設(shè)的項(xiàng)目內(nèi)容作為依據(jù)，科學(xué)編制“一案兩書”，合理測(cè)算項(xiàng)目費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營收入，發(fā)揮專項(xiàng)債券資金使用效能，降低資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄈ┙⒔∪L(fēng)控機(jī)制，確保債務(wù)信息公開透明。分析
項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行期間可能出現(xiàn)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、范圍和特點(diǎn)，建立切實(shí)可行的風(fēng)控管理制度及風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，提高處理突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。同時(shí)，按照專項(xiàng)債券資金管理及使用要求，及時(shí)上傳資金使用信息，按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，便于上級(jí)部門掌握項(xiàng)目進(jìn)度，合理調(diào)度資金，保證項(xiàng)目順利推進(jìn)。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量管控，完善多方監(jiān)督機(jī)制。項(xiàng)目單位對(duì)本項(xiàng)目質(zhì)量管理非常重視，制定了《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績效評(píng)價(jià)工作制度》，并引進(jìn)代建單位履行管理職責(zé)。監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，確保實(shí)施期間時(shí)刻在現(xiàn)場履行監(jiān)督。開工期間，存在一些安全和質(zhì)量隱患，已及時(shí)口頭通知和書面通知，并得到了整改。建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步加大質(zhì)量管理力度，構(gòu)建多方面的監(jiān)管體系，對(duì)于施工單位的重復(fù)違規(guī)行為實(shí)施經(jīng)濟(jì)處罰，必要時(shí)撤換項(xiàng)目經(jīng)理、安全員、質(zhì)檢員。
�。ㄎ澹┮M(jìn)社會(huì)資本，合力共同辦學(xué)。教育是立國之本，職業(yè)教育是振興實(shí)業(yè)之需，科技創(chuàng)新之需，具有遠(yuǎn)大廣闊的前景。近幾十年來，“技工荒”引發(fā)了“技校熱”，各種培訓(xùn)學(xué)校、技工學(xué)校如雨后春筍紛紛建立，并隨著改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展茁壯成長，涌現(xiàn)了北大青鳥APTECH、新東方烹飪學(xué)校、藍(lán)翔技校等民辦知名技校。建議項(xiàng)目單位利用政策優(yōu)勢(shì)，拓寬融資渠道，引進(jìn)民營資本，實(shí)行股份制或部分股份制模式，減少學(xué)校負(fù)債和財(cái)政負(fù)擔(dān)，做大做強(qiáng)職業(yè)教育這塊蛋糕。
績效評(píng)價(jià)工作報(bào)告 16
一、基本情況
�。ㄒ唬┎块T（單位）基本情況
職能職責(zé)
貫徹執(zhí)行國家、省、州、市有關(guān)教育教學(xué)法律、法規(guī)和政策，擬訂本校教育教學(xué)管理有關(guān)規(guī)章制度，并實(shí)施監(jiān)督、檢查、考核。對(duì)本校的教職員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，工資申報(bào)，實(shí)施國家各項(xiàng)教育法規(guī)要求的專項(xiàng)事務(wù)。負(fù)責(zé)本�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)施全方位跟蹤監(jiān)督，測(cè)算工程量，上報(bào)基建進(jìn)度，審核資金運(yùn)行，確保�？顚Ｓ谩�
機(jī)構(gòu)設(shè)置
吉首市太平希望學(xué)校為二級(jí)全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)教導(dǎo)處，總務(wù)處，教科室，德育處，辦公室等5個(gè)職能科室。湘西吉首太平希望學(xué)校有預(yù)算單位1個(gè)，屬于市本級(jí)二級(jí)預(yù)算單位，編制數(shù)7人，實(shí)有人數(shù)27人，退休人員1人。
�。ǘ┎块T（單位）年度整體支出績效目標(biāo)
為了保障我校日常工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，20xx年度部門整體支出績效為585.89萬元，其中：
�。�1）基本支出為553.61萬元，包含人員費(fèi)用和運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出；
�。�2）項(xiàng)目支出為38.1萬元.
二、一般公共預(yù)算支出情況
�。ㄒ唬┗局С銮闆r
20xx年本部門基本支出預(yù)算數(shù)553.61萬元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)550.94萬元，人員經(jīng)費(fèi)用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經(jīng)費(fèi)0萬元，公用經(jīng)費(fèi)用于辦公費(fèi)、日常印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、差旅費(fèi)、日常維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費(fèi)用、業(yè)務(wù)委托費(fèi)、專用材料費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出情況
20xx年本部門項(xiàng)目支出預(yù)算0萬元.
三、政府性基金預(yù)算支出情況
我校沒有政府性基金預(yù)算支出情況。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
我校沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
我校沒有社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況。
六、部門整體支出績效情況
績效目標(biāo)完成率為100%，實(shí)際完成率100%。
從履職及履職效益情況來看，總體效果比較好。從經(jīng)濟(jì)性來看，各負(fù)責(zé)部門能夠按照預(yù)算來抓好成本控制，強(qiáng)化勤儉辦事的意識(shí)，注重節(jié)約開支，年度開支控制在財(cái)政局規(guī)定的范圍內(nèi);從效率性來看，各部門對(duì)所承擔(dān)的工作能夠按照計(jì)劃的時(shí)間把握進(jìn)度，抓好質(zhì)量，注重了工作的效率;從有效性來看，各專項(xiàng)工作的分工負(fù)責(zé)部門均能夠按照制度和各自的目標(biāo)來抓好落實(shí)，注重了專項(xiàng)資金的使用效果;從可持續(xù)性來看，后續(xù)的政策、相關(guān)的配套資金、必要的人員機(jī)構(gòu)要繼續(xù)保持，管理制度做到與時(shí)俱進(jìn)，相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了及時(shí)補(bǔ)充完善。
七、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
通過開展績效評(píng)價(jià)，促進(jìn)部門從整體上提升預(yù)算績效管理工作水平，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，規(guī)范資金管理行為，提高財(cái)政資金使用效益，保障部門更好地履行職責(zé)，使財(cái)政資金通過部門行使其職能，服務(wù)社會(huì)、群眾變得更有效益和效率，為此，我校按照相關(guān)要求開展以下工作：
1.精心組織抓好落實(shí)。我單位及時(shí)召開相關(guān)人員專題會(huì)議，確定評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)小組成員、制作問卷調(diào)查的對(duì)象與范圍，下發(fā)我校本級(jí)財(cái)政資金績效自評(píng)工作的通知，確定評(píng)價(jià)小組成員如下：
組長：陳茂喜
副組長：羅維忠魯碧
成員：盛惠娥張自杰將函書
2. 加強(qiáng)管理，強(qiáng)化機(jī)制運(yùn)行。我校財(cái)政資金績效自評(píng)工作小組人員嚴(yán)格按照上級(jí)部門的評(píng)價(jià)要求結(jié)合我校實(shí)際情況開展自評(píng)工作，并對(duì)資料對(duì)的真實(shí)性、合法合規(guī)及效果實(shí)地進(jìn)行問卷調(diào)查，一是對(duì)本單位內(nèi)部職工發(fā)放50份，收回調(diào)查問卷50份，進(jìn)行了社會(huì)公眾的滿意度調(diào)查，二是召開本單位及系統(tǒng)臨時(shí)機(jī)構(gòu)相關(guān)人員座談會(huì)，進(jìn)行問卷調(diào)查，同時(shí)充分聽取他們的意見和建議。
3、綜合分析并形成評(píng)價(jià)結(jié)論；
通過審計(jì)支出費(fèi)用，收集資料，問卷調(diào)查和多次信息反饋，確認(rèn)了整體支出績效指標(biāo)評(píng)分，并對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真核準(zhǔn)，我校本級(jí)財(cái)政資金績效自評(píng)工作最終形成整體支出評(píng)價(jià)結(jié)論：評(píng)分等級(jí)為優(yōu)，財(cái)政資金績效自評(píng)分?jǐn)?shù)為98分。
八、主要經(jīng)驗(yàn)做法、存在的問題及原因分析
�。�1）根據(jù)根據(jù)《吉首市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度本級(jí)預(yù)算部門（單位）整體支出績效自評(píng)工作的通知》（吉財(cái)績〔2022〕5號(hào)）和《吉首市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度本級(jí)預(yù)算部門（單位）項(xiàng)目支出績效自評(píng)工作的通知》（吉財(cái)績〔2022〕6號(hào)）等文件精神要求，我校召開相關(guān)人員專題會(huì)議，確定評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)小組成員、制作問卷調(diào)查的對(duì)象與范圍。
�。�2）收集績效評(píng)價(jià)相關(guān)資料；
從預(yù)算批復(fù)和部門決算采集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，收集與項(xiàng)目有關(guān)資料，并經(jīng)過認(rèn)真復(fù)核，按照財(cái)政整體支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分
（3）對(duì)資料進(jìn)行審查核實(shí)；
對(duì)資料對(duì)的真實(shí)性、合法合規(guī)及效果實(shí)地進(jìn)行問卷調(diào)查，一是對(duì)本單位內(nèi)部職工發(fā)放50份，收回調(diào)查問卷50份，進(jìn)行了社會(huì)公眾的滿意度調(diào)查，二是召開本單位及系統(tǒng)臨時(shí)機(jī)構(gòu)相關(guān)人員座談會(huì)，進(jìn)行問卷調(diào)查，同時(shí)充分聽取他們的意見和建議。
（4）綜合分析并形成評(píng)價(jià)結(jié)論；
通過審計(jì)支出費(fèi)用，收集資料，問卷調(diào)查和多次信息反饋，確認(rèn)了整體支出績效指標(biāo)評(píng)分，并對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真核準(zhǔn)，最終形成整體支出評(píng)價(jià)結(jié)論
�。�5）撰寫與提交評(píng)價(jià)報(bào)告；
根據(jù)第（4）工作，形成評(píng)價(jià)報(bào)告。
�。�6）建立績效評(píng)價(jià)檔案。
按年度歸集整理，裝訂成冊(cè)形成會(huì)計(jì)檔案。
績效評(píng)價(jià)的局限性
由于部門整體支出績效評(píng)價(jià)屬于綜合性的評(píng)價(jià)，其涉及管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)等多項(xiàng)領(lǐng)域，故僅僅依靠財(cái)務(wù)領(lǐng)域的人才在沒有與其他相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行溝通的情況下，對(duì)部門整體支出進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)可能結(jié)果并不完整。
九、有關(guān)建議
（一）進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化各處室、部門責(zé)任意識(shí)，做好財(cái)政資金預(yù)算決算管理工作，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，通過組織培訓(xùn)、會(huì)議、專業(yè)人士授課等方式不斷提升我校全體教職工及財(cái)政資金績效自評(píng)工作小組人員的評(píng)價(jià)知識(shí)和能力，確�？冃гu(píng)價(jià)的'科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
�。ǘ┻M(jìn)一步貫徹落實(shí)相關(guān)精神，提升教育培訓(xùn)實(shí)效。
（三）進(jìn)一步加大教研力度，致力咨政決策工作。今后將進(jìn)一步突出教研工作的地位和作用，加大對(duì)教研工作的支持力度，調(diào)動(dòng)專兼職教師的積極性，繼續(xù)圍繞教育中心工作出高質(zhì)量的教學(xué)成果，不斷提升教學(xué)水平和質(zhì)量。
�。ㄋ模┻M(jìn)一步加強(qiáng)后勤服務(wù)保障，提高辦學(xué)質(zhì)量水平。樹立“以人為本”理念，在管理中主動(dòng)服務(wù)，在服務(wù)中加強(qiáng)管理。在主動(dòng)服務(wù)的過程中了解師生的現(xiàn)狀和需求，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決，提高服務(wù)水平。同時(shí)通過提供周到的服務(wù)，為師生學(xué)習(xí)發(fā)展創(chuàng)造條件，從而實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)。
�。ㄎ澹┻M(jìn)一步開展紅色文化活動(dòng)，推進(jìn)校園文化建設(shè)。結(jié)合黨史 學(xué)習(xí)教育，推進(jìn)紅色文化進(jìn)校園活動(dòng)，努力創(chuàng)設(shè)氛圍，陶冶師生情操，全面提高師生素質(zhì)。堅(jiān)持教育為本，傳達(dá)黨的聲音，踐行黨的宗旨，服務(wù)黨的工作大局，以期全面提升我校綜合競爭力和核心競爭力。
十、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
根據(jù)我校20xx年度財(cái)政資金績效自評(píng)結(jié)果，我校制定和完善部門管理制度，及時(shí)開展厲行節(jié)約嚴(yán)格管理專項(xiàng)活動(dòng)。
1、強(qiáng)化我校單位內(nèi)部控制制度，預(yù)算管理、收支管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理、項(xiàng)目建設(shè)、合同管理的執(zhí)行，
2、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，有效的克服制度較多但內(nèi)控的有效性不明顯的弊端，有待加強(qiáng)。
3、按照上級(jí)要求真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的公開預(yù)決算信息、績效評(píng)估報(bào)告信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息等資料。
十一、其他需要說明的問題
為了應(yīng)對(duì)上述挑戰(zhàn)，首先應(yīng)從會(huì)計(jì)科目上作出調(diào)整，這需要財(cái)政部門對(duì)經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)一步細(xì)化，財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)營商對(duì)軟件做出改良，同時(shí)也需要項(xiàng)目經(jīng)手人能夠在取得相應(yīng)的票據(jù)時(shí)注明項(xiàng)目名稱，方便財(cái)務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。
要將非單位職能化的義務(wù)和責(zé)任一并納入績效評(píng)價(jià)，這樣才能真實(shí)反映預(yù)算收入與實(shí)際之間的矛盾。
財(cái)政資金有時(shí)撥付較晚，例如年底，而相關(guān)資金尚未來得及使用，導(dǎo)致賬目上資金有所結(jié)余。因此在評(píng)價(jià)“預(yù)算完成率”這項(xiàng)指標(biāo)時(shí)會(huì)導(dǎo)致評(píng)分基準(zhǔn)不夠合理。因?yàn)�，某些�?xiàng)目是在年底才啟動(dòng)，而這項(xiàng)項(xiàng)目通常需要跨年才能夠完成，故把這些項(xiàng)目納入考核范圍內(nèi)欠缺合理性。建議在對(duì)財(cái)政資金撥付時(shí)應(yīng)盡量早，這樣使評(píng)價(jià)工作也更合理、順利。
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