財產調研報告

　　在現在社會，我們使用報告的情況越來越多，多數報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。一聽到寫報告就拖延癥懶癌齊復發(fā)？下面是小編為大家整理的財產調研報告，歡迎閱讀與收藏。

財產調研報告1

　　根據對上海11家擔保公司的咨詢發(fā)現，對于訴訟財產保全擔保，其中6家不開展此項業(yè)務，2家不獨立開展而僅接受銀行介紹，僅3家可獨立開展此業(yè)務。

　　調研信息匯總：擔保公司資本額標的區(qū)間收費標準反擔保措施備注中匯1億①標的金額在100一般提取30%萬-200萬的，收費1抵押物，也可根萬；100萬-5000萬據保證人信用②標的金額在200狀況酌情接受萬以上的，收取標信用擔保的金額的2%/月每月收取擔保費用100萬-1億（不匯金5億高于注冊資本的20%）標的金額的1%500萬以下可接受資質良好的信用擔保該公司目前操作過的最大單筆金額為500萬①標的金額在100萬-200萬的，收費1萬；融真7億100萬-7000萬（不高于注冊一定比重的抵②標的.金額在200押物、資質良好萬以上的，收取標資本的10%）的信用擔保的金額的1%-2%（可視風險程度酌情調整）業(yè)務量極少筆者詳細咨詢了3家公司對于該項業(yè)務的收費標準，總體來說，各擔保公司所擬定的收費標準具有較大彈性空間，業(yè)務經理言語間透露出對該標準的難以把握之感，如中匯，對方含糊其辭半天之后報出了一個遠高于同行業(yè)的價格，并承認其報價略高，但仍有商談余地。其余如匯金、融真雖也報出了價格，但均可根據個案討論。

　　在可接受的標的區(qū)間問題上，各公司標準也大相徑庭，均表示該業(yè)務開展較少。因沒有發(fā)生過超高額的業(yè)務，故對上限的界定尚無明確標準，上表給出的標的上限均為業(yè)務經理個人估計，僅作參考。

　　在反擔保措施上，各公司均無明確規(guī)定，視風險程度而討論。

財產調研報告2

　　浙江是典型的中小企業(yè)大省，中小企業(yè)已成為推動經濟增長的重要力量。截至20xx年末，全省有各類中小企業(yè)113萬家，占企業(yè)總數的99.6％，稅收貢獻率和就業(yè)貢獻率分別達到86.5％和95.7％。為了掌握當前中小企業(yè)參保情況及制約因素，促進保險業(yè)更好地服務于中小企業(yè)發(fā)展，浙江保監(jiān)局近期根據《中小企業(yè)標準暫行規(guī)定》（國經貿中小企[20xx]143號）的界定標準，在全省范圍內抽取1220家各類中小企業(yè)進行問卷調查，并實地走訪了紹興、臺州等中小企業(yè)密集區(qū)，通過召開專題座談會、聽取當地政府、中小企業(yè)以及保險公司代表的意見和建議，對中小企業(yè)財產保險的相關問題進行了調研。

　　一、中小企業(yè)參保基本情況及特點

　　據不完全統(tǒng)計，截至20xx年末，浙江�。ú缓瑢幉�，下同）參加財產保險的中小企業(yè)合計82491家，占中小企業(yè)總數的7.3％。20xx年，中小企業(yè)在企財險、責任險和信用保證險的保費支出分別為13.42億元、2.78億元和0.16億元，風險保障金額分別為10389.31億元、14155.67億元和94.95億元。調查顯示，易受水災、火災、爆炸等影響的高風險企業(yè)參保率較高，如隨機樣本中制造業(yè)占29.42％，紡織業(yè)占11.84％，化工業(yè)占9.12％，服裝業(yè)占6.67％，皮革業(yè)占4.04％等。中小企業(yè)參保的主要特點如下：

　　（一）參保面較低。20xx-20xx年，浙江省參保中小企業(yè)分別為64923家、84843家和82491家，參保率分別為6.5％、8.1％和7.3％，遠遠低于廣東、江蘇等省份。大量的中小企業(yè)游離在保險服務體系之外。

　　（二）投保險種集中。企財險是中小企業(yè)最主要的投保險種，占20xx年保費總支出的82％，且投保最集中的是財產綜合險，其次是財產一切險和財產基本險。相反，投保責任險和信用保證險等險種的中小企業(yè)較少，保費支出占比分別為17％和1％，且有不斷降低的趨勢。

　　（三）不足額投�，F象較為突出。調查表明，20xx年保險金額在500萬元以下的中小企業(yè)55876家，占比67.7％；500萬元-1000萬元的8206家，占比9.9％；1000萬元-3000萬元的8466家，占比10.26％；3000萬元以上的10276家，占比12.14％。保險金額區(qū)間分布不均，企業(yè)資產受保險保障部分占比較低，存在較大的風險隱患。

　　（四）參保企業(yè)區(qū)域分布特征明顯。近3年來，杭州、紹興、嘉興和金華地區(qū)中小企業(yè)參保數量較多且保持相對穩(wěn)定，分別占當年全省參保企業(yè)的72.26％、59.5％和75.25％。而溫州、臺州等沿海地區(qū)受臺風災害和保險公司承保政策等因素影響，參保數量呈現較大的波動，如溫州20xx年參保企業(yè)5194家，20xx年為20247家，而20xx年減少至4595家。

　　二、中小企業(yè)“參保難”的主要表現及成因

　　中小企業(yè)保險需求是一種引致的、不連續(xù)的、多層次的需求，易受到行業(yè)環(huán)境和地理環(huán)境的影響。目前中小企業(yè)保險的整體經營環(huán)境建設比較滯后，一些體制性制約因素仍待解決，“市場錯位”或“市場缺位”難以在短期內根本消除，部分中小企業(yè)的保險需求未能得到滿足。主要表現為：

　　（一）高風險行業(yè)、地區(qū)保險需求旺盛，而保險供給較為謹慎，部分中小企業(yè)參保困難。從區(qū)域分布上看，浙江省中小企業(yè)主要集中在溫州、臺州等東南部地區(qū)，由于臺風、洪水災害頻繁，當地中小企業(yè)對包含臺風、暴雨、洪水等水災責任的財產綜合險、一切險等保險產品需求旺盛，但保險公司企財險業(yè)務普遍出現巨額虧損，如溫州市、臺州市近三年保險公司企財險平均賠付率高達295.4％和352.6％。由此產生一系列矛盾：一是巨額保險賠付導致經營虧損與保險價格持續(xù)低水平運行的矛盾；二是企業(yè)投保意愿強烈與保險公司承保能力不足或萎縮的矛盾；三是保險公司商業(yè)化運作與承擔社會責任之間的矛盾。迫于各自總公司的嚴格考核，保險分支機構只能收緊承保條件，根據管理能力、歷年賠付情況對企業(yè)實行區(qū)別對待，造成一些風險高、管理差的中小企業(yè)脫保，形成了“市場缺位”。

　　（二）部分保險產品針對性差，保險責任過窄，中小企業(yè)較難選擇合理的保險產品進行投保。浙江省中小企業(yè)地區(qū)、行業(yè)分布廣泛，管理水平各異，對保險的需求是多層次的。如商業(yè)和服務業(yè)類中小企業(yè)面臨的主要是責任賠償風險，保險需求更多體現在責任險方面；工業(yè)、建筑和運輸業(yè)類中小企業(yè)可保財產數量大，且有些屬高危行業(yè)，保險需求更多是企財險和責任險。而現行保險產品市場靈敏度低，產品“通用性”明顯而“個性化”缺失。如企業(yè)財產基本險和綜合險在費率核定以及責任限定時以企業(yè)工業(yè)等級為基礎，難以滿足集團化企業(yè)的多樣化需求。另外，適用于小型個體私營企業(yè)的保險產品較少，保險責任較狹窄，產品市場化程度不高，企業(yè)購買欲望不強。

　　造成中小企業(yè)“參保難”的原因主要有以下幾個方面：

　　一是企業(yè)自身因素：對保險功能認識相對不足，投保積極性不高；資本實力較弱，贏利能力較差，保險購買力相對不足；財務管理不規(guī)范，大量信息失真，且逆選擇明顯。

　　二是保險機構因素：經營觀念陳舊，開拓動力不足；保險產品市場靈敏度低，針對性不強，難以滿足企業(yè)多樣化的需求；產品定價與承保風險不完全匹配，有效承保能力不足。

　　三是外部機制因素：缺乏對中小企業(yè)保險的專項扶持政策，在一些高風險、高責任的領域，商業(yè)保險產品部分地充當了政府公共產品，代替政府履行社會管理職能，而相應的稅收優(yōu)惠、保費補貼、費用補貼等支持政策比較缺乏，制約了保險公司產品供給的積極性；缺乏中小企業(yè)信用征信管理體系，導致承保、理賠糾紛較為普遍，對保險公司承保和中小企業(yè)投保的積極性影響較大；信用信息平臺缺失，高額的.信息搜索成本，一定程度上加劇了供求矛盾。

　　三、推動中小企業(yè)保險發(fā)展的政策建議

　　推動中小企業(yè)保險發(fā)展，必須多方聯手、多管齊下。中小企業(yè)要健全財務管理體系，完善企業(yè)風險管理制度；保險公司要加快產品創(chuàng)新，改善服務，培育和開發(fā)中小企業(yè)保險資源；各級政府要適時出臺相關扶持和配套政策，為中小企業(yè)保險發(fā)展創(chuàng)造良好的經營環(huán)境。

　　（一）建立中小企業(yè)保險發(fā)展平臺。加快成立地方政策性保險法人機構，根據浙江實際開發(fā)區(qū)域性保險產品，服務中小企業(yè)發(fā)展；賦予各地有關部門相關職責，負責組織和引導中小企業(yè)積極參保，推動和協調強制保險工作；完善全省企業(yè)聯合征信數據平臺，增加中小企業(yè)信用記錄，擴大企業(yè)信用信息運用范圍和手段，為保企雙方提供充分的信息服務。

　　（二）研究制定鼓勵政策。根據浙江省實際及社會經濟發(fā)展需要，確定實施強制保險的重點范圍和特殊領域，出臺地方性法規(guī)和政策，并予以一定財政扶持。一是在建筑、采掘、勘探、煙花爆竹等高危行業(yè)中小企業(yè)實施強制性的雇主責任保險。二是在中小企業(yè)中鼓勵推行雇主責任保險，并作為工傷保險基本保障的有效補充。三是在省級以上名優(yōu)產品中大力推行產品責任保險，對部分關系民生、健康的產品實施強制保險。

　　（三）加強和改善對高新技術企業(yè)的保險服務。對符合產業(yè)發(fā)展的高新技術企業(yè)實行資金扶持，對投保企業(yè)給予一定比例的保費補貼，并在其他方面提供優(yōu)惠政策或優(yōu)先權。如允許高新科技研發(fā)保險費支出納入企業(yè)技術開發(fā)費用，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，推動建立高新技術企業(yè)產品研發(fā)、科技成果轉讓的保障機制。

　　（四）繼續(xù)完善中小企業(yè)出口信用保險政策。延長出口信用保險保費補貼政策，降低出口企業(yè)的支出成本，引導出口企業(yè)利用出口信用保險規(guī)避風險、提高競爭力；推廣杭州、金華等地有關貼息政策的經驗，在省級層面研究制定信用保險融資貼息政策，降低企業(yè)的融資成本，鼓勵出口企業(yè)充分利用信用保險融資。

　　（五）加快產品和服務創(chuàng)新，增強中小企業(yè)保險服務能力。積極推動保險公司在機構設置、營銷渠道等方面創(chuàng)新思路和模式，優(yōu)化中小企業(yè)保險服務網點；研究建立中小企業(yè)保險創(chuàng)新產品保護機制，制定特殊激勵和保護政策，調動保險公司產品創(chuàng)新的積極性；鼓勵保險公司加強中小企業(yè)風險查勘和評估，建立風險預警機制，提高企業(yè)防災防損水平。

財產調研報告3

　　財產保全是保障訴訟和執(zhí)行順利進行的重要手段，但實踐中模糊財產線索對財產保全工作的不利影響較為突出，存在的問題亟待解決。為此，重慶市第一中級人民法院就模糊財產線索對財產保全工作的影響開展專題調研，對存在的問題提出建議。

　　一、財產保全工作基本情況

　　1、財產保全“裁執(zhí)分離”，收案數量增長明顯

　　重慶一中院自20xx年1月1日實行財產保全裁定與執(zhí)行行為分離制度以來，財產保全案件收案數量增長明顯，民商事案件中采取財產保全措施的比例持續(xù)上升，有效提升了保全工作總體效能。20xx年、20xx年、20xx年，財產保全收案數量分別為187件、655件、787件，占民商事案件收案數量比例分別為2.26%、5.52%、6.38%。其中，訴前財產保全收案數量持續(xù)增加，分別為66件、372件、401件，占財產保全收案的比例分別為35.29%、56.79%、50.95%。

　　2、保全裁定概括化，模糊財產線索大量存在立案部門、審判部門作出的保全裁定書一般采取概括化形式，保全裁定中沒有明確的保全對象，一般表述為“查封、凍結、扣押被申請人價值多少萬元的財產”，導致模糊財產線索的大量存在，而擬保全財產對象、具體類型、數量等則需要根據實際情況由執(zhí)行部門在協助執(zhí)行通知書中予以確認。而申請人為達到預期目的，千方百計窮盡財產線索，提供的財產線索多而模糊。

　　以20xx年第二季度為例，執(zhí)行部門共實施完畢財產保全案件202件（不含續(xù)保、解保、財產置換、補充保全和異議案件），共收到財產線索1132項（涉及一個協助單位統(tǒng)計為一項），每案平均提交財產線索5、6項，個案提交的財產線索最多達32項。其中，涉及模糊財產線索的保全案件145件，占比71.78%，保全財產分布在重慶市外案件有45件，分布在萬州、涪陵、黔江地區(qū)的案件有52件，分別占涉及模糊財產線索案件總數的31.03%、35.86%。

　　3、財產線索模糊化的表現形式多樣

　　一是財產線索指向錯誤。線索所指向的財產不存在或非被申請人所有。

　　二是財產線索雖明確，但無權保全。如請求對海事法院專屬管轄的船舶進行財產保全。

　　三是財產線索模糊、不明確。根據線索的模糊程度又分為：

　�。�1）線索過于模糊，非經全面、深入調查不能明確。

　�。�2）關鍵信息項缺失或錯誤。

　�。�3）財產線索指向正確，但信息十分籠統(tǒng)。

　�。�4）無財產抵押、查封等信息，實施人員難以判斷財產價值。

　　二、模糊財產線索對財產保全工作的不利影響

　　1、財產保全行為執(zhí)行化，保全功能錯位

　　模糊財產線索推動了概括化保全裁定的普遍使用，而概括化裁定又進一步導致模糊財產線索的大量存在，兩者相輔相成。模糊財產線索大量存在，造成保全實施工作在查封、凍結、扣押等措施的基礎上，增加了調查、搜查等工作。而在申請人未取得勝訴判決前，采取保全措施的基本性質應該是控制性的，而調查、搜查被申請人的財產狀況，已經超出了控制性措施的范圍，導致保全行為執(zhí)行化。從功能上看，保全是為實現債權人利益的臨時性保障措施，而非強制性措施。法院采取調查、搜查等執(zhí)行程序中措施的合理性值得考量，這不僅會導致保全功能錯位，也極有可能侵害被保全人的利益，引發(fā)被保全人提起保全異議。

　　2、轉嫁確定保全對象的責任，提高司法風險

　　按現行的財產保全案件辦理模式，允許模糊財產線索存在，不要求申請人提供明確保全對象，而法院需動用調查措施才能厘清財產線索，申請人將應負的舉證責任轉嫁給法院，實則是將查找保全對象、判斷保全標的權利歸屬、價值大小的責任附加于法院，法院將可能承擔保全錯誤引發(fā)的賠償責任，無疑提高了司法風險。

　　而申請人不僅不必承擔提供模糊財產線索的不利后果，還可利用法院查證的機會發(fā)現或關聯出債務人更多的財產，導致大量申請人申請法院運用搜查、調查等措施查明被申請人的財產狀況，也導致一些申請人故意提供模糊信息，誘導法院啟動調查程序，甚至存在申請人企圖通過提供模糊線索達到惡意財產保全的目的，如某案代理律師提供模糊財產線索，申請法院調查、核實第三人到期債權情況，企圖利用法院調查取得證據，用于另案訴訟。

　　3、財產線索無序補充，降低保全效率

　　按現行的財產保全案件辦理模式，保全完成與否是以保全財產是否足值作為標準，而非以具體對象保全完畢來衡量。因此，大多申請人為盡快啟動保全，申請保全時提供模糊財產線索，后續(xù)又以保全不足值為由，補充財產線索要求繼續(xù)保全。如某保全案件，在保全實施完畢1年之后，申請人仍以保全不足值為由，要求繼續(xù)保全。如部分申請人反復追加財產線索，甚至反復追加模糊財產線索或有抵押、查封等質量不高的財產線索，使得保全實施所耗費的經濟、人力和時間成本十分高昂。據統(tǒng)計，財產保全個案制作的協助執(zhí)行通知書最多達60份，兩名執(zhí)行人員用時1個月才實施完畢。允許模糊線索的存在，使得財產保全立案門檻和保全效率雙降低，使得緊急情況下“必須在48小時內作出裁定”并“應當立即開始執(zhí)行”變得十分困難。

　　三、優(yōu)化財產保全工作的建議

　　1、準確定位，厘清財產保全的功能

　　對財產保全工作準確定位，是解決保全工作中存在的問題，優(yōu)化財產保全工作的前提。關于財產保全的功能定位，法院能否依職權調查財產線索，在實踐中存在爭議。允許申請人提供模糊的財產線索，法院依職權調查，雖有一定的實踐基礎，即被保全人的財產難找，但其合理性值得關注。無論是最高人民法院“總對總”或重慶市高級人民法院的“點對點”等網上信息查控業(yè)務，均未向財產保全案件開辟查詢被保全人財產的通道。已制定統(tǒng)一財產保全規(guī)范的其他法院，大多認為申請人負有提交準確財產線索和證明的義務。如，北京市高級人民法院規(guī)定，“申請人提供的財產保全標的物及財產線索應當明確、具體”。上海市高級人民法院要求，“提供的財產證據或線索應當明確、具體，并進一步明確了各類財產線索的`信息要素”。天津市第二中級人民法院規(guī)定，“訴訟財產保全中，財產保全合議庭不負責查找財產線索，由當事人提供財產線索，且必須真實、可操作�！�

　　基于合法性與合理性的考量，課題組更傾向于認為，法院直接運用職權對被保全人進行調查有失公允，申請人具有提供明確財產線索的義務。

　　一是與執(zhí)行程序不同，關于財產保全的相關法律法規(guī)并沒有明確賦予法院依職權調查被保全人財產的權力，“法無明文規(guī)定即禁止”，故法院不應在財產保全中主動并廣泛運用調查、搜查等措施，采取控制性措施更為合理，以免損害被保全人的利益。

　　二是根據立法本意，保全申請人負有提供明確財產線索的義務。訴中財產保全，根據民訴法規(guī)定，“因當事人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行”中通常指的是轉移財產，如財產尚不明確何以證明其可能被轉移，遑論訴前財產保全“因情況緊急，不立即申請保全將會使其合法權益受到難以彌補的損害”。

　　2、明確標準，制作統(tǒng)一的申請財產保全指引

　　明確申請人提供財產線索的標準，申請人提供的財產線索應當明確、具體，申請時已經存在的財產線索，應當一次提供完畢，非申請人主觀原因致無法提供的除外。將財產線索的信息要素格式化，建立格式化的清單，并要求申請人提供財產登記機關的近期查詢證明。對不同性質的財產信息要素進行分類規(guī)定：

　　一是財產線索為銀行存款、存單的，應當提供具體銀行名稱、賬號和銀行的確切地址；

　　二是財產線索為股票的，應當提供具體的股東賬號、資金賬號及證券公司地址；

　　三是財產線索為已登記的不動產、特定動產及其他財產權的，應當提供有關登記機關最近一周內出具的登記資料，資料除包含所有權人、權證號碼、品牌、型號等基本信息外，還應當包含有無抵押權人和司法限制等信息。

　　在明確申請人提供財產線索標準的基礎上，制作統(tǒng)一的申請財產保全指引。實踐中，各審判部門對財產保全申請的條件及材料要求不盡相同，不但申請人無所適從，執(zhí)行部門也難以銜接。制作統(tǒng)一的申請財產保全指引，不僅能引導申請人規(guī)范地提出申請，給申請人提出保全申請?zhí)峁┍憷�，也有利于審�?zhí)部門的順利銜接。

　　3、深化裁執(zhí)分離，分步推進保全裁定具體化

　　實化協助執(zhí)行通知書，而虛化保全裁定書，實則模糊了裁執(zhí)分離的界限。深化財產保全“裁執(zhí)分離”，保全裁定部門需對保全申請進行嚴格的前置審查，明確財產線索及保全對象，分步推進保全裁定具體化。

　　一是推行訴前保全裁定具體化。訴前保全案件數量較多，占財產保全收案數量一半左右，且訴前保全具有強烈的應急性，稍有不慎易因申請人濫用保全導致被保全人利益受損，故推行訴前保全裁定具體化更為急迫。訴前保全應采取較訴中保全更為謹慎的態(tài)度，由立案部門進行嚴格的前置審查，明確保全對象，推行保全裁定具體化。

　　二是推行訴中保全裁定嚴格清單化。就訴中保全裁定而言，其主文仍可以概括化形式出現，但裁定書可由“保全被告價值多少元的財產”，變更為“保全被告的財產（詳見保全財產清單）”。針對超值保全的焦點問題，確立法院內部統(tǒng)一的快速估價規(guī)則。當第一次保全不足值，申請人申請繼續(xù)保全時，審判部門應要求申請人書面承諾，一旦超值保全導致損失，由申請人承擔相應的賠償責任。當審判部門認為請求補充保全財產的價值明顯過高時，應要求申請人出具評估報告。執(zhí)行部門根據協助執(zhí)行人的不同拆分財產清單，將拆分后的清單作為保全裁定書附件，連同協助執(zhí)行通知書一并送達。執(zhí)行部門必須嚴格按照財產清單進行保全，無權增加、減少或變更保全財產，既能約束執(zhí)行部門，也能提高保全效率。

財產調研報告4

　　一、調查背景

　　隨著我國經濟的快速發(fā)展，人們生活水平的提高和收入的大幅度增長，個人對所增長的財富如何進行更好的管理與運用，越來越成為人們所關注的熱點問題。手中的閑錢也逐漸多起來，理財便成了居民生活的一部分，同時也成為商業(yè)銀行新的競爭點。

　　二、調查目的

　　為了了解居民的理財需求，了解居民對理財產品的認識，主要投資哪些理財產品，也為了更好的了解居民對理財產品的關注程度。因此，我們倆個進行一次對安陽居民銀行理財產品投資情況的調查，根據調查結果得出結論，分析總結存在的問題，并提出相應的建議。

　　三、銀行個人理財產品的主要類型

　　目前，對于銀行理財產品的分類有不同的標準，根據風險和收益特征，可以分為保證收益理財產品、保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理財產品；根據投資幣種不同，可以分為人民幣理財產品、外幣理財產品和雙幣理財產品。而人民幣理財產品根據其投資方向和領域的不同，可以分為債券類理財產品、信托類理財產品、結構性理財產品、代客境外理財產品（qdii）和新股申購類理財產品。

　　1、債券類理財產品。債券型理財產品主要投資于國債、央行票據、政策性金融債等非信用類工具，也投資企業(yè)債、企業(yè)短期融資券、資產支持證券等信用類工具，其風險一般來自利率風險、匯率風險、流動性風險等。

　　2、信托類理財產品。信托類理財產品主要是投資于商業(yè)銀行或其他信用等級較高的金融機構擔�；蚧刭彽男磐挟a品，也有投資于商業(yè)銀行優(yōu)良信貸資產受益權信托的產品。

　　3、結構性理財產品。結構性理財產品也稱為掛鉤型理財產品，是運用金融工程技術將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品組合在一起而形成的一種新型金融產品。

　　4、代客境外理財產品（qdii）。 qdii型人民幣理財產品，是指取得代客境外理財業(yè)務資格的商業(yè)銀行接受投資者的委托，將人民幣兌成外幣，投資于海外資本市場，到期后將本金及收益結匯后返還給投資者。

　　5、新股申購類理財產品。新股申購類理財產品是指集合投資者資金，通過機構投資者參與網下申購提高中簽率。其風險包括系統(tǒng)性風險（新股制度、運行格局、資金供給等）、網下申購的流動性風險。

　　四、調查結果的整體分析

　　從整體上看，在我們問卷的受訪者中以26—36歲為主，此年齡段人數占總人數43%。從月收入的角度來說，我們的受訪者月收入主要集中在2500元以上，與安陽居民的月收入大致吻合，數據選用具有代表性。受訪者中，最高學歷大學本科的人數過半，并且有10%的受訪者具有碩士或博士學歷，這說明了我們的受訪者對于銀行理財產品有一定的理解能力。

　　在對于理財產品選用的調查中發(fā)現，大多數的受訪者對理財產品介于有一定的了解（28%）和不是很了解（43%）之間，這在很大程度上說明了一部分居民對于理財產品也已有所了解，但大部分普通居民對于理財產品方面知識還有待提高。

　　對于理財產品了解的渠道我們也做了調查，由此結果可知，人們了解理財產品的信息通常是通過網絡和財經類的報紙雜志，約占36%，與此同時家人朋友的介紹（26%）、銀行等金融機構（19%）和投資類的講座或者研討會（14%）也占有較大的份額。我們在此建議銀行需要拓寬理財產品的宣傳渠道，以更加多元的方式引導群眾。

　　統(tǒng)計的結果發(fā)現，他們最為看重的是黃金、白銀等實物金屬的投資，這主要是受近期國際金融危機的影響。對于股票或基金的投資比較少，這由于近期股票市場狀況不好所致，也表明受訪者的風險承受能力較低，主要偏保守型。同時我們也發(fā)現，雖然房價調控力度相當大，但是還有一批受訪者持續(xù)看漲樓市。值得一提的是，14%的受訪者表示明年將會看好銀行理財產品。這個數據略低于實物金屬。因此，我們從事銀行、證券等工作的發(fā)展前景比較廣，銀行理財產品還有很大的發(fā)展空間。

　　在購買理財產品中，看重預期收益的占100%，看重投資期限的占59%，看重投資標的的占47%，是否保本的占44%，看重手續(xù)費的占27%。認為高風險、高收益為最好的理財產品的占3%，穩(wěn)健的投資收益為最好的占72%，低風險，低收益的占0%，風險與收益平衡的占15%。

　　大多數受訪者對銀行提出的預期收益率半信半疑（59%），這是一種正常而且成熟的心理，說明群眾對于預期收益率有了一定程度的了解。在銀行實際銷售中，對于預期收益率這一概念一般都以淡化處理，導致一部分消費者認為預期收益率就是收益率。不過，從調查結果上看僅有10%受訪者對預期收益率很有信心。

　　我們也對受訪者是否曾經購買過銀行理財產品進行了調查，本次調查結果顯示受訪者中大部分人曾經購買過銀行理財產品，占總人數的63%。在曾經購買過銀行理財產品的受訪者中，大部分選擇僅僅用不到他們30%的資金投入理財產品，這個比例偏小，說明大多數投資者并不把銀行理財產品作為主要的投資產品。

　　投資于理財產品是，有31%的人是為了資產保值，避免通貨膨脹帶來的縮水，有100%的人是為了資產增值，獲得額外的收益。有25%的人是為了為未來的支出做準備（育兒、教育或者養(yǎng)老），有13%的人是為了分擔各項投資的風險，9%的人是為了安排退休后的生活費用。

　　調查中也會發(fā)現46%的受訪者更傾向于在傳統(tǒng)的四大行（工農建中行）購買理財產品，而且他們更中意保本浮動收益型（61%）的理財產品。在眾多的理財產品中，6月—1年期的理財產品是受訪者的理想選擇，占總人數的63%，說明受訪者喜歡投資短期產品。以上數據表明，在銀行理財產品的投資者普遍持有保守態(tài)度，這在一定程度上影響了他們對于銀行理財產品的選擇。

　　五、調查結果發(fā)現的問題

　�。ㄒ唬┊a品設計管理機制不健全。在日益激烈的市場競爭下，各家銀行為了爭奪市場份額，往往忽視了對質量和風險的'管控，銀行未能按照符合客戶利益和風險承受能力的適應性原則設計理財產品，導致創(chuàng)新能力不足，同質化競爭日趨激烈。

　�。ǘ�）過分強調收益而淡化了風險。大部分投資者在選擇理財產品投資的時候并不能充分認識到產品的風險程度，甚至還有市民認為銀行理財產品完全無風險，由此可想，部分商業(yè)銀行在理財產品的宣傳過程中未能充分揭示風險，沒有

　　以醒目、通俗的文字進行表達，也沒有提供必要的舉例說明，而是過分強調產品的預期收益率，誤導了投資者。

　�。ㄈ�）投資者盲目認購現象嚴重。除了產品本身、銷售誤導當面的問題以外，投資者自身也不是沒有責任。從調查中可以看到，也有相當大的一部分投資者是沖著理財產品的高收益去認購理財產品的，盲目的只看到收益而不顧理財產品的各類風險。作為投資者，即便并非專業(yè)人士，但是認購理財產品錢應該清楚自己的投資方向和風險；與此同時，銷售人員也應該針對不同的客戶群，根據他們自身風險偏好等情況，合理有效的提出不同的理財意見。

　　六、調查結果提出的建議

　　銀監(jiān)會應進一步加強對銀行理財業(yè)務的監(jiān)督管理，使銀行完善對理財產品的風險評級，并且根據客戶的收入狀況、對保本以及投資方向的要求等因素，分別為不同需求的投資者設計適合的產品。

　　銀行內部應當提高理財業(yè)務風險管理水平，對本行理財產品銷售人員進行有效管理，建立相應的管理制度，增強相關人員的專業(yè)知識、行業(yè)知識和管理能力，從而規(guī)范銷售行為，力求更好地保護客戶合法權益。

　　最后，由我們得出的結論可知，不同的客戶有不同的需求，銀行在理財產品發(fā)行過程中，不能只追求盈利，還要對客戶進行風險承受能力評估，按照風險匹配原則，將適合的產品賣給適合的客戶。

財產調研報告5

　　國有糧食購銷企業(yè)財產清查需要注意幾個問題：

　　眼下，全國性國有糧食購銷企業(yè)財產清查即將全面展開，我市清查準備工作基本就緒，超前工作已經開始。根據這次清查要求，結合我市部分縣、市（區(qū)）自行組織清查的實踐，覺得以下幾點值得注意。

　　一、要認清意義，明確目的。

　　幾年來，國有糧食購銷企業(yè)實施了改革改制，資產增減變化較大，有的債權債務人也發(fā)生了變化，為了摸清企業(yè)家底，有必要開展財產清查；為了擠掉“水份”，確保賬實相符，有必要進行資財產清查；為了整合資產結構，提高資產質量，有必要開展財產清查；為了總結經驗，改善管理，實現國有資產保值增值，提高資產利用率和貢獻率，有必要開展財產清查；為了清產核資，接軌新規(guī)，有必要開展財產清查。所以，開展財產清查，是企業(yè)管理的需要，是發(fā)揮資產作用、推進企業(yè)發(fā)展的需要，是企業(yè)自身要求。

　　二、要多方協調，通力合作。

　　首先，各級糧食行政主管部門要高度重視，明確責任部門，加強領導，組織推動；

　　其次，企業(yè)行政主要領導要負總責，把任務落實到相關部門，并負責協調。

　　財產清查，不僅是財會部門的事，而是一項綜合性工作，可明確財會部門牽頭，實物管理、經營業(yè)務、辦公室等相關部門協同動作。同時，與外部財政、國資、稅務等有關部門溝通關系，爭取指導和支持，以利工作順利進行。

　　三、要講求方法，提高效率。

　　清查組織落實后，對本單位清查工作作一評估，根據實際情況，采取相應方法。對于實物資產清查，首先將賬存實物資產全部造冊，然后組織實物核查組，以實物為主線，將所有實物與清冊核對，看哪些相符？哪些有賬無實？哪些有實無賬？做好詳細記錄，待研究對應處理。對于結算資產清查，采取面對面或征詢函方式全面核對余額，對于征詢不相符的'、無回音的，要上門核對。在核實基礎上，進行分類，對其中已無正常交往或接近兩年及兩年以上的落實清算措施。對于貨幣資產和其他資產針對性選用方法核查。時間安排上，登記造冊、發(fā)送征詢函在先，外埠對賬和內部核查實物分別組織力量實施，外埠對賬與落實清算措施結合進行。

　　總之，要根據實際情況，科學安排，有序進行，以提高工作效率。

　　四、要求真務實，不走過場。

　　明確了目的和意義，就要付之行動，而且要抓緊實施，否則為了應付匯總上報，必然草草了事。同時，這次清查與補貼不相干，無利益驅動，不允許也沒必要弄虛作假。做到真正核查，真實反映，實事求是處理。

　　五、要查改并舉，完善管理。

　　在核查過程中，對不相符資產及管理上的問題，要認真進行疏理，依據規(guī)定、管理權限，區(qū)別輕重緩急，分別處理。如：賬外資產需要及時登記、債權款項需要及時清收、涉及法律時效債權需要辦理相應手續(xù)、管理環(huán)節(jié)上的問題特別對可能引起現實不良后果的需要及時糾正。核實以后，按規(guī)定要求，認真填表，認真總結，匯總上報。在總結的基礎上，進行全面評價，對現有管理制度進行充實、調整、完善。

　　六、要打好基礎，接軌新規(guī)。

　　通過核查，對于賬外資產，要按照規(guī)定作價入賬；對于損失資產，要查明原因，提供依據，單位集體研究（需經主管部門批準的經主管部門批準）后，列入待處理。并根據審批權限，申報核銷，經批準核銷后，作相應賬務處理。通過清理核銷，努力實現會計穩(wěn)健性。同時，在清查過程中，要將糧食庫存性質徹底分清，為過渡新增會計科目打好基礎。

財產調研報告6

　　一、調查背景

　　為了了解在校大學生的對于目前市面上的理財產品的需求情況，熟悉大學生的理財理念，我們組織了這次問卷調查。

　　二、調查組織

　　1.調查時間：20xx年4月1日——20xx年4月3日

　　2.調查對象：在校大學生

　　3.報告完成時間：20xx年4月3日

　　三、調查與研究方法

　　此次研究的數據及相關資料主要通過問卷調查的方法取得，在研究方法上主要采用定量分析與定性分析相結合的方法。

　　1.抽樣的方法

　　此次調查采用隨機抽樣方法

　　2.問卷的設計

　　問卷由8個問題構成，主要涉及大學生生活費是否夠用，剩余的錢如何分配，有沒有理財觀念，是否了解諸葛理財等問題。

　　四、結果與分析

　　1.數據結果分析

　�。�1）大學生一般沒有剩余的錢，有55%的人沒有剩余的錢，甚至還不夠花。30%會剩余一部分錢留下當下個月生活費。15%的大學生會留有錢做部分投資。

　�。�2）大部分大學生沒有理財觀念，也對理財不感興趣。意識較淺薄

　　（3）在此次的調查對象中，有21人已經注冊了諸葛理財占總人數的`40%.當然我本人也參與了投票。

　　2.發(fā)現的問題分析

　�。�1）大學生對諸葛理財缺乏深度認識。諸葛理財作為一種新型的理財方式，首先需要被人們認識及了解。只有對諸葛理財有一定的了解以后，人們才會去考慮是否使用諸葛理財。很多人因為不知道什么是諸葛理財、怎么使用諸葛理財及諸葛理財的用處等方面，對諸葛理財持待定或否定的態(tài)度，這一定程度上減少了用戶對諸葛理財的使用，并制約了其未來發(fā)展。

　�。�2）大學生缺乏理財知識。大部分的人在會將一部分閑錢放置在銀行卡里面，但真正想利用起來這看似不起眼的閑置資金的人卻很少。有的人認為沒必要浪費時間和精力在這上面。

　�。�3）人們對諸葛理財缺乏安全感。諸葛理財使用率不高的主要原因在于人們受其安全方面的影響。人們考慮安全問題主要有兩個方面，第一是諸葛理財的投資風險，人們想確定投資后會不會虧損；第二是諸葛理財賬號受木馬、病毒等原因被的安全問題，人們關心的是被后在諸葛理財丟失的資金能否追回或有人擔保。這兩個問題在被解決之前，諸葛理財不能給人們帶來安全感。

　�。�4）諸葛理財方式過于單一。因為諸葛理財在20xx年7月剛推出，所以在功能等方面還不夠完善。讓人們在對資金進行投資理財時，沒有更多的選擇方面。從這一點上，諸葛理財做的不夠到位，不同的客戶群體對資金理財的要求也不一樣，單一的投資方式讓用戶沒有選擇的機會，很容易造成現有用戶的流失及影響有投資意向的用戶。

　　五、相關建議

　　1.倡導理財，幫助養(yǎng)成理財習慣。

　　首先可以通過各種網絡手段，在互聯網上發(fā)起活動，主題定位在理財上。例如，可以將"你認為哪種理財方式好"這個話題加入在微博的話題討論中去，讓網民參與其中，討論彼此對理財的看法，從而引導大家關注理財；另外，目前app應用受大多數人的青睞，許多人花在手機上的時間遠大于電腦，我們可以設計諸葛理財的app應用，來幫助用戶設計理財方案，記錄理財過程，來慢慢養(yǎng)成理財習慣。讓更所的人注意到理財的重要性，也幫助別人養(yǎng)成合理理財的良好習慣，對自己的未來認識有好的規(guī)劃，創(chuàng)造更多的財富。

　　2.加大諸葛理財宣傳力度，普及使用知識。

　　為了讓更多的人更深入、全面地認識了解諸葛理財，并知道怎樣使用諸葛理財。應加大對諸葛理財的宣傳，在網絡各個角落，論壇、新聞資訊、網購頁面等處宣傳諸葛理財，從而慢慢發(fā)現諸葛理財的價值所在，并最終成為諸葛理財用戶。具體方案可以如下：首先通過報紙、電視等方面的廣告形式大力推廣宣傳諸葛理財，讓更多的人聽說了解諸葛理財；其次可以制作視頻講解諸葛理財的使用方法及步驟，讓各類人群全面地了解如何使用諸葛理財；最后在諸葛理財頁面增加各類問題咨詢，幫助用戶解決使用過程中遇到的問題。

　　六、總結

　　通過此次活動，激發(fā)了我的積極性和主動性，讓我對此次活動產生了極大的興趣，對大學生理財有了初步認識。也對自己的理財做了相對的規(guī)劃。也對諸葛理財有了初步的認識和了解，對其有了興趣。

財產調研報告7

　　近年來，xxx市財產保險公司不斷增多，僅xx年就有永安、大地、大眾、太平4家公司的分公司開業(yè)，截至xx年上半年，已有財產保險公司11家。其中，保費規(guī)模小于8000xxx元的中小規(guī)模保險公司有7家，分別為華泰、天安、永安、大眾、大地、太平、中華聯合。財產保險市場主體的增多，進一步完善了保險市場主體結構，提高了市場效率，標志著xxx市保險業(yè)已向多層次、專業(yè)化、市場化的方向邁出了重要一步。但從市場調研和檢查情況看，中小規(guī)模產險公司經營管理的理念尚不成熟，影響其發(fā)展的因素還比較多，迫切需要各方面積極采取措施，研究對策，促進其健康發(fā)展。

　　一、中小規(guī)模財產保險公司的發(fā)展現狀

　�。ㄒ唬┦袌龇蓊~較小。xx年上半年，xxx市財產保險保費收入93685xxx元，其中人保股份、太平洋產險、平安產險三家保費收入之和為73892xxx元，占市場份額的79%；華泰、天安等7家中小規(guī)模財產保險公司保費收入共16075xxx元，僅占17%；中國出口信用保險公司山東省分公司保費收入3718xxx元，占4%。

　�。ǘ�）業(yè)務結構失衡。中小規(guī)模財產保險公司均將見效快、技術含量低的機動車輛保險作為銷售主導險種，業(yè)務范圍局限于企財險、車險、貨運險“老三樣”，導致業(yè)務結構失衡。從xx年上半年的情況來看，車險保費收入占全市財產險市場保費總收入的58%，車險、企財險和家財險保費收入占產險總保費收入的72%以上；大地、永安、天安等7家中小財產險公司的車險保費收入占79%，車險、企財險和家財險保費收入在產險中的占比為90%，遠遠高出全市產險公司的平均水平。

　�。ㄈ�）盈利水平不高。目前中小規(guī)模財產險公司雖已成為xxx市保險業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于創(chuàng)業(yè)前期投入大、規(guī)模小、展業(yè)能力有限、抗風險能力差等原因，普遍出現盈利水平低甚至虧損的狀況。以收入凈利率（凈利潤/營業(yè)收入）為例，上半年，人保、太保、平安3家公司的平均凈利率為2xxx元02%，華泰、天安等7家中小規(guī)模保險公司的平均凈利率為-25xxx元1%。因此，中小保險公司必須在增加營業(yè)收入的同時，改善經營管理，降低成本費用開支，增加凈利潤。

　�。ㄋ模┌l(fā)展前景看好。中小規(guī)模保險公司有著規(guī)模小、抗風險能力差、品牌效應不強、內控制度相對滯后等不足，同時又具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢。他們能夠有效地避開大公司的激烈競爭，以小額分散業(yè)務為主，積極拓展大額業(yè)務；以營銷滲透為手段，積極發(fā)展郊縣業(yè)務；以多渠道、廣代理為途徑，積極爭取優(yōu)質代理業(yè)務，確保有效切入市場，實現平穩(wěn)起步。

　　二、中小規(guī)模財險公司發(fā)展中存在的主要問題

　　（一）目標市場定位不明確，缺乏自身特色。保險業(yè)是經營風險的行業(yè)，由于大數定律的要求，保險公司存在最低經濟規(guī)模要求，新進入者的初始規(guī)模如果太小，就不能進入。而要達到最低經濟規(guī)模，新生保險公司面臨著資金籌集、人才儲備以及因規(guī)模增大、產品增加而帶來的產品降價風險等方面的問題。雖然天安、華泰、大地、永安等各家中小規(guī)模保險公司的相繼成立，打破了xxx市由人保股份、太平洋產險、平安產險3家大型保險公司長期壟斷產險市場的局面，但這些新生保險企業(yè)目前規(guī)模較小，創(chuàng)新性的優(yōu)勢業(yè)務較少，在進入市場前，缺乏對市場的足夠了解，目標市場定位尚不明確，形成了“小而全”的經營格局，缺少特色，使今后發(fā)展具有一定的難度。

　�。ǘ�）專業(yè)化經營的基礎不牢。目前，xxx市中小保險企業(yè)發(fā)展的突出問題是市場、產品和客戶細分不足，專業(yè)技術和基礎數據積累不夠，核心技能水平低，簡單模仿多，獨立創(chuàng)新少，低水平重復建設現象嚴重，產生這些現象的一個重要原因是中小保險企業(yè)的專業(yè)化程度不高。

　　1xxx元人才、技術缺乏。一些工作人員未經專業(yè)培訓或者培訓不足就匆匆上崗，保險基礎知識缺乏、業(yè)務不精，從業(yè)人員總體存在技能單一、綜合素質不高等問題。目前在中小保險公司還存在從業(yè)人員特別是管理人員流動頻繁的現象，各新生中小保險公司還沒有形成人力資源的培養(yǎng)、儲備、使用機制，頻繁的人員流動給其業(yè)務發(fā)展帶來了較大影響。

　　2xxx元內控機制薄弱，基礎管理相對滯后。由于公司初建，人員少，部門機構不全，業(yè)務發(fā)展的壓力大，有些管理人員身兼數職,有的公司內部管理制度尚未真正建立健全，有的公司即使建立了一些管理制度，但由于內控制度不嚴格或執(zhí)行不力，也無法得到有效落實。從現實情況看，各公司已逐步認識到了管理上存在的問題，隨著內設機構的日益健全，內控管理有望得到加強。

　�。ㄈ�）險種結構過于單一。傳統(tǒng)的財產險產品市場基本上已經飽和，潛在的新興保險消費市場尚無能力問津。社會認知度不高，品牌優(yōu)勢不明顯，承保能力受限，在大項目上參與競爭的機會少，使中小保險企業(yè)在起步階段只能選擇那些標的小、風險分散、技術含量低和易上規(guī)模的險種切入市場，在個別險種上產生了

　　“過度競爭”。過度競爭導致企業(yè)成本居高不下，生存問題成了中小保險公司面臨的頭號問題，經營行為日趨短期化，被動跟著市場走，以價格競爭為策略，減少了利潤空間，給原本規(guī)模較小、實力不足的中小保險公司帶來了較重的財務危機。

　�。ㄋ模┡c中介公司的合作程度低。由于中小保險公司缺乏展業(yè)人員，一半以上業(yè)務是從中介機構獲得的，但中介市場的不規(guī)范給中小保險公司的業(yè)務發(fā)展帶來一定的負面影響。一是合作層次淺，絕大部分的合作關系僅就代理險種、手續(xù)費支付標準等進行了簡單約定，然后視市場情況開展業(yè)務合作。個別代理公司利用保險公司間的競爭和擴大規(guī)模、搶占市場的心理，憑借自身掌握的保費資源，索要高額手續(xù)費，并且不提供中介發(fā)票。二是合作內容少，按有關規(guī)定，保險中介的業(yè)務經營范圍可覆蓋保險產品營銷、服務、理賠的全過程，但目前的合作僅限于代理收取保費，甚至簡單介紹業(yè)務，并未實現保險服務和理賠查勘方面的全方位代理。因此應該推進保險產業(yè)價值鏈上不同環(huán)節(jié)的專業(yè)化，大力發(fā)展經紀公司、專屬代理公司、理賠公司、客戶服務公司、公估公司等保險中介主體，用市場交易取代內部分工，使市場主體更加關注專業(yè)化經營，更加注重技能培養(yǎng)，提高經營效率，增強行業(yè)競爭力。

　　三、對中小規(guī)模財產險公司發(fā)展的建議

　　(一)加快自身制度建設，提高經營管理水平

　　1xxx元確立經營理念，明確經營目標。中小規(guī)模保險公司要牢固樹立起市場觀念，憑借自身的敬業(yè)精神、專業(yè)水準、服務質量和良好信譽在市場競爭中求生存、求發(fā)展。同時，積極研究市場需求，充分利用自身“船小好掉頭”的特點，發(fā)現新的利潤增長點，贏得特定市場利潤，避免與大保險公司在已成熟的領域相互競爭。

　　2xxx元完善公司內部制度建設，提高經營管理水平。一要健全組織框架，建立完善的規(guī)章制度和有效的內控機制，確保公司內部責權分明、運作有序、規(guī)范經營。二要打造一支高素質的隊伍，用職業(yè)水準、職業(yè)紀律、職業(yè)操守和職業(yè)形象贏得投保人與社會各界的廣泛認知和認可。

　　（二）找準市場切入點，打造核心競爭力。保險企業(yè)核心競爭力是一個以信息技術為支撐、能夠為某個或數個特定保險市場提供核心專長的生產服務體系。中小規(guī)模保險公司具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢，應進一步加強對市場的調查研究，細分險種、細分地域、細分業(yè)務渠道、細分客戶群體。首先選擇幾個效益好、且有前景的.行業(yè)作為自己的發(fā)展依托，解決可持續(xù)發(fā)展問題。在發(fā)展初期，中小保險企業(yè)一定要有所為有所不為，集中力量，從一兩個險種入手，實現突破，通過對核心業(yè)務的專業(yè)化經營，形成局部優(yōu)勢，做出名氣，創(chuàng)出品牌，憑借其專業(yè)化優(yōu)勢，搶占某些利潤較為豐厚的特定市場，迅速完成利潤、市場份額、經驗、技術、人才和無形資產的積累，實現高效快速的業(yè)務增長，然后再向其它險種或領域擴大戰(zhàn)果，最終建立全面優(yōu)勢。

　　針對市場現狀和未來發(fā)展趨勢，建設專業(yè)化的核心競爭力是中小規(guī)模保險公司最為急迫的任務。做好、做專和做強是建立企業(yè)核心競爭力的基本原則，也是中小保險公司在發(fā)展初期應堅持的發(fā)展戰(zhàn)略。

　　（三）積極學習借鑒外資公司的先進經營管理理念。中國保險市場正處于全面對外開放環(huán)境下，新生中小財產保險公司應積極借鑒學習外資保險公司和較大規(guī)模保險公司的經營理念和管理經驗。一是在處理“規(guī)范和發(fā)展”關系問題上，先規(guī)范，后發(fā)展；二是在短期經營策略和長期發(fā)展戰(zhàn)略上，堅持效益第一，強調利潤最大化為開拓市場的原則；三是采取“品牌經營、服務競爭”策略，使公司在品牌和服務的差異化競爭中長期受益；四是在組織結構、管理流程上，注重專業(yè)化分工，強調分權制衡、分級授權，從制度上保證風險管理、內部控制；五是在核算上強調營運細分，以信息技術作為業(yè)務、財務、行政管理的平臺，注重會計與業(yè)務統(tǒng)計的一致性，注重會計與精算互補利用。

　�。ㄋ模┍O(jiān)管部門應為新公司的發(fā)展創(chuàng)造良好的市場環(huán)境

　　1xxx元積極引導市場主體向專業(yè)化發(fā)展。在市場現有競爭格局下，應培養(yǎng)各市場主體的專業(yè)化優(yōu)勢，注重在專業(yè)領域培育技術實力，增強核心競爭力。由監(jiān)管部門推動、地方政府牽頭，建立推動保險業(yè)發(fā)展的協調機制。以產品創(chuàng)新為切入點，加強與財政、稅務、工商等部門的溝通，及時研究解決影響中小保險公司發(fā)展的問題，為保險業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

　　監(jiān)管部門要做好產品創(chuàng)新的引導工作，加強對金融創(chuàng)新的知識產權保護。延長保險產品的保護期，鼓勵和支持中小保險公司通過應用信息技術，開發(fā)具有基于風險因素、業(yè)務特征、市場、營銷渠道數據的費率浮動的產品。定期開展市場調研，了解市場新增的保險需求，調查新險種的市場接受程度，并通過定期報告及研討會等形式將這些信息反饋給中小保險公司，為中小保險公司開發(fā)新險種、改進老險種提供參考意見和指導。

　　xx元積極進行監(jiān)管思路和監(jiān)管方式的創(chuàng)新。根據中小規(guī)模保險公司的發(fā)展特點，采取分類監(jiān)管措施，規(guī)范市場行為，重點監(jiān)管經營的合法合規(guī)性。保險公司及中介機構必須嚴格遵守財務制度，堅持業(yè)務往來的票據真實完備，各項費用據實列支，對危害被保險人利益、擾亂市場秩序、危害保險體系穩(wěn)定的誤導、欺詐和惡性競爭行為進行嚴肅查處，以維護公平的市場競爭環(huán)境，確保中小規(guī)模保險公司打好經營基礎，實現整個保險業(yè)的持續(xù)快速協調健康發(fā)展。

財產調研報告8

　　一 調查背景

　　隨著我國經濟的快速發(fā)展，人們生活水平的提高和收入的大幅度增長，個人對所增長的財富如何進行更好的管理與運用，越來越多成為人們所關注的熱點問題。老百姓手中的閑錢多起來了，理財不僅成為人們生活得一部分，也成為了商業(yè)銀行新的競爭點。就此，我以中國農業(yè)銀行的理財產品作為調查對象，對銀行理財產品做了調查。

　　二 調查目的

　　為了了解目前銀行理財產品的類型，以及居民的理財需求，對銀行理財產品的認識和關注程度。我進行了一次對中國農業(yè)銀行（溫江支行營業(yè)部）理財產品投資情況的.調查，根據調查結果得出結論，分析總結存在的問題，并提出相應的建議。

　　三 銀行個人理財產品主要類型

　　首先，在了解中國農業(yè)銀行推出的理財產品之前，讓我了解一下銀行理財產品有哪些分類。目前，對于銀行理財產品的分類，有不同的標準。

　　1. 根據風險和收益特征，可以分為保證收益產品，保本浮動收益產品和非保本浮動收益產品。

　　保證收益理財產品的收益是固定的，到期后就可以獲得協議上規(guī)定的收益，反之為非保證型。非保證型又分為保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理財產品。保本浮動收益理財產品是指銀行按照約定向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財產品，反之就是非保本型。一般銀行的非保本浮動收益型的風險僅次于儲蓄風險，是追求穩(wěn)定收益的穩(wěn)健型客戶的最佳選擇。

　　2. 根據投資幣種的不同，可以分為人民幣理財產品，外幣理財產品和雙幣理財產品。如外幣理財產品只能用美元、港幣等外幣購買，人民幣理財產品只能用人民幣購買，而雙幣理財產品則同時涉及人民幣和外幣。

　　而人民幣理財產品根據其投資方向和領域的不同，可以分為債券類理財產品，信托類理財產品，結構性理財產品，代理境外理財產品(QDII型)

　　債券型——投資于貨幣市場中，投資的產品一般為央行票據與企業(yè)短期融資券。因為央行票據與企業(yè)短期融資券個人無法直接投資，這類人民幣理財產品實際上為客戶提供了分享貨幣市場投資收益的機會。

　　信托型——投資于有商業(yè)銀行或其他信用等級較高的金融機構擔保或回購的信托產品，也有投資于商業(yè)銀行優(yōu)良信貸資產受益權信托的產品。

　　結構型——是運用金融工程技術、將存款、零息債券等固定收益

　　產品與金融衍生品（如遠期、期權、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產品，其承擔的風險也相對較大。

　　代理境外理財產品——所謂QDII，即合格的境內投資機構代客境外理財，是指取得代客境外理財業(yè)務資格的商業(yè)銀行。QDII型人民幣理財產品，簡單說，即是客戶將手中的人民幣資金委托給合格商業(yè)銀行，由合格商業(yè)銀行將人民幣資金兌換成美元，直接在境外投資，到期后將美元收益及本金結匯成人民幣后分配給客戶的理財產品。

　　四 中國農業(yè)銀行理財產品介紹

　　農行理財產品主要有“本利豐”、“安心得利”、“安心快線”、“匯利豐”、“境外寶”五大系列，滿足保守型、謹慎型、穩(wěn)健型、進取型和激進型等類型投資者的不同需求，具有收益較高、期限靈活、安全穩(wěn)健、適合廣泛的特點。

　　下面，我選擇“本利豐”作為農行理財產品的代表，介紹其品牌背景，產品功能和購買須知三方面的內容。

　　1. 品牌介紹

　　“本利豐”理財產品，是指由農業(yè)銀行自主發(fā)起的，以農業(yè)銀行投資于銀行間債券市場、優(yōu)質企業(yè)信托融資項目和貨幣市場的金融資產為支撐，向公眾發(fā)售的具有較高收益的保本理財產品。產品類型分為保證收益型和保本浮動收益型。

　　2. 產品功能

　�、� 本金保障：“本利豐”產品具有穩(wěn)健、安全的特點，致力于在保障投資者本金100%安全的基礎上獲得較高的收益。

　�、� 高安全性：“本利豐”產品主要投資于低風險、高信用等級的央票、債券、票據、優(yōu)質企業(yè)信托融資項目等金融資產，安全性高，投資穩(wěn)健。

　　③ 適合廣泛：保本保收益型“本利豐”產品適合包括保守型、謹慎型、穩(wěn)健型、進取型和激進型在內的所有5種類型個人投資者和企業(yè)投資者。

　　保本浮動收益型“本利豐”產品適合包括謹慎型、穩(wěn)健型、進取型和激進型在內的所有4種類型個人投資者和企業(yè)投資者。

　�、� 期限靈活：“本利豐”系列理財產品投資期限為14天至兩年不等，并已實現滾動發(fā)售。客戶可根據自身對理財期限的需求選擇適合的產品，并可實現資金在不同期限產品的有益循環(huán)，實現財富連續(xù)增值。

　　3. 購買須知

　　個人投資者：可持本人有效身份證明，憑在農業(yè)銀行開立的借記卡、綜合理財卡、活期一本通或結算賬戶，前往營業(yè)網點填寫《中國農業(yè)銀行理財產品認購申購委托書》購買，首次購買農行理財產品需要與農行簽訂《中國農業(yè)銀行理財產品協議》。投資者在購買時需要填寫《個人投資者風險承受能力評估問卷》（問卷有效期為一年）并根據評估結果購買適合的理財產品。無投資經驗的個人投資者不能購買僅面向有投資經驗個人投資者發(fā)售的理財產品。

財產調研報告9

　　近年來，xx市財產保險公司不斷增多，僅20xx年就有永安、大地、大眾、太平4家公司的分公司開業(yè)，截至20xx年上半年，已有財產保險公司11家。其中，保費規(guī)模小于8000萬元的中小規(guī)模保險公司有7家，分別為華泰、天安、永安、大眾、大地、太平、中華聯合。財產保險市場主體的增多，進一步完善了保險市場主體結構，提高了市場效率，標志著xx市保險業(yè)已向多層次、專業(yè)化、市場化的方向邁出了重要一步。但從市場調研和檢查情況看，中小規(guī)模產險公司經營管理的理念尚不成熟，影響其發(fā)展的因素還比較多，迫切需要各方面積極采取措施，研究對策，促進其健康發(fā)展。

　　一、中小規(guī)模財產保險公司的發(fā)展現狀

　�。ㄒ唬┦袌龇蓊~較小。

　　20xx年上半年，xx市財產保險保費收入93685萬元，其中人保股份、太平洋產險、平安產險三家保費收入之和為73892萬元，占市場份額的79%；華泰、天安等7家中小規(guī)模財產保險公司保費收入共16075萬元，僅占17%；中國出口信用保險公司山東省分公司保費收入3718萬元，占4%。

　�。ǘ�）業(yè)務結構失衡。中小規(guī)模財產保險公司均將見效快、技術含量低的機動車輛保險作為銷售主導險種，業(yè)務范圍局限于企財險、車險、貨運險“老三樣”，導致業(yè)務結構失衡。從20xx年上半年的情況來看，車險保費收入占全市財產險市場保費總收入的58%，車險、企財險和家財險保費收入占產險總保費收入的72%以上；大地、永安、天安等7家中小財產險公司的車險保費收入占79%，車險、企財險和家財險保費收入在產險中的占比為90%，遠遠高出全市產險公司的平均水平。

　　（三）盈利水平不高。目前中小規(guī)模財產險公司雖已成為xx市保險業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于創(chuàng)業(yè)前期投入大、規(guī)模小、展業(yè)能力有限、抗風險能力差等原因，普遍出現盈利水平低甚至虧損的狀況。以收入凈利率（凈利潤/營業(yè)收入）為例，上半年，人保、太保、平安3家公司的平均凈利率為2.02%，華泰、天安等7家中小規(guī)模保險公司的平均凈利率為—25.1%。因此，中小保險公司必須在增加營業(yè)收入的同時，改善經營管理，降低成本費用開支，增加凈利潤。

　　（四）發(fā)展前景看好。中小規(guī)模保險公司有著規(guī)模小、抗風險能力差、品牌效應不強、內控制度相對滯后等不足，同時又具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢。他們能夠有效地避開大公司的激烈競爭，以小額分散業(yè)務為主，積極拓展大額業(yè)務；以營銷滲透為手段，積極發(fā)展郊縣業(yè)務；以多渠道、廣代理為途徑，積極爭取優(yōu)質代理業(yè)務，確保有效切入市場，實現平穩(wěn)起步。

　　二、中小規(guī)模財險公司發(fā)展中存在的主要問題

　�。ㄒ唬┠繕耸袌龆ㄎ徊幻鞔_，缺乏自身特色。保險業(yè)是經營風險的行業(yè)，由于大數定律的要求，保險公司存在最低經濟規(guī)模要求，新進入者的初始規(guī)模如果太小，就不能進入。而要達到最低經濟規(guī)模，新生保險公司面臨著資金籌集、人才儲備以及因規(guī)模增大、產品增加而帶來的產品降價風險等方面的問題。雖然天安、華泰、大地、永安等各家中小規(guī)模保險公司的相繼成立，打破了xx市由人保股份、太平洋產險、平安產險3家大型保險公司長期壟斷產險市場的局面，但這些新生保險企業(yè)目前規(guī)模較小，創(chuàng)新性的優(yōu)勢業(yè)務較少，在進入市場前，缺乏對市場的足夠了解，目標市場定位尚不明確，形成了“小而全”的經營格局，缺少特色，使今后發(fā)展具有一定的難度。

　　（二）專業(yè)化經營的基礎不牢。目前，xx市中小保險企業(yè)發(fā)展的突出問題是市場、產品和客戶細分不足，專業(yè)技術和基礎數據積累不夠，核心技能水平低，簡單模仿多，獨立創(chuàng)新少，低水平重復建設現象嚴重，產生這些現象的一個重要原因是中小保險企業(yè)的專業(yè)化程度不高。

　　1、人才、技術缺乏。一些工作人員未經專業(yè)培訓或者培訓不足就匆匆上崗，保險基礎知識缺乏、業(yè)務不精，從業(yè)人員總體存在技能單一、綜合素質不高等問題。目前在中小保險公司還存在從業(yè)人員特別是管理人員流動頻繁的現象，各新生中小保險公司還沒有形成人力資源的培養(yǎng)、儲備、使用機制，頻繁的人員流動給其業(yè)務發(fā)展帶來了較大影響。

　　2、內控機制薄弱，基礎管理相對滯后。由于公司初建，人員少，部門機構不全，業(yè)務發(fā)展的壓力大，有些管理人員身兼數職，有的公司內部管理制度尚未真正建立健全，有的公司即使建立了一些管理制度，但由于內控制度不嚴格或執(zhí)行不力，也無法得到有效落實。從現實情況看，各公司已逐步認識到了管理上存在的問題，隨著內設機構的日益健全，內控管理有望得到加強。

　　（三）險種結構過于單一。傳統(tǒng)的財產險產品市場基本上已經飽和，潛在的新興保險消費市場尚無能力問津。社會認知度不高，品牌優(yōu)勢不明顯，承保能力受限，在大項目上參與競爭的機會少，使中小保險企業(yè)在起步階段只能選擇那些標的小、風險分散、技術含量低和易上規(guī)模的險種切入市場，在個別險種上產生了“過度競爭”。過度競爭導致企業(yè)成本居高不下，生存問題成了中小保險公司面臨的頭號問題，經營行為日趨短期化，被動跟著市場走，以價格競爭為策略，減少了利潤空間，給原本規(guī)模較小、實力不足的中小保險公司帶來了較重的財務危機。

　�。ㄋ模┡c中介公司的合作程度低。由于中小保險公司缺乏展業(yè)人員，一半以上業(yè)務是從中介機構獲得的，但中介市場的不規(guī)范給中小保險公司的業(yè)務發(fā)展帶來一定的負面影響。一是合作層次淺，絕大部分的合作關系僅就代理險種、手續(xù)費支付標準等進行了簡單約定，然后視市場情況開展業(yè)務合作。個別代理公司利用保險公司間的競爭和擴大規(guī)模、搶占市場的心理，憑借自身掌握的保費資源，索要高額手續(xù)費，并且不提供中介發(fā)票。二是合作內容少，按有關規(guī)定，保險中介的業(yè)務經營范圍可覆蓋保險產品營銷、服務、理賠的全過程，但目前的`合作僅限于代理收取保費，甚至簡單介紹業(yè)務，并未實現保險服務和理賠查勘方面的全方位代理。因此應該推進保險產業(yè)價值鏈上不同環(huán)節(jié)的專業(yè)化，大力發(fā)展經紀公司、專屬代理公司、理賠公司、客戶服務公司、公估公司等保險中介主體，用市場交易取代內部分工，使市場主體更加關注專業(yè)化經營，更加注重技能培養(yǎng)，提高經營效率，增強行業(yè)競爭力。

　　三、對中小規(guī)模財產險公司發(fā)展的建議

　�。ㄒ唬┘涌熳陨碇贫冉ㄔO，提高經營管理水平

　　1、確立經營理念，明確經營目標。中小規(guī)模保險公司要牢固樹立起市場觀念，憑借自身的敬業(yè)精神、專業(yè)水準、服務質量和良好信譽在市場競爭中求生存、求發(fā)展。同時，積極研究市場需求，充分利用自身“船小好掉頭”的特點，發(fā)現新的利潤增長點，贏得特定市場利潤，避免與大保險公司在已成熟的領域相互競爭。

　　2、完善公司內部制度建設，提高經營管理水平。

　　一要健全組織框架，建立完善的規(guī)章制度和有效的內控機制，確保公司內部責權分明、運作有序、規(guī)范經營。

　　二要打造一支高素質的隊伍，用職業(yè)水準、職業(yè)紀律、職業(yè)操守和職業(yè)形象贏得投保人與社會各界的廣泛認知和認可。

　　（二）找準市場切入點，打造核心競爭力。保險企業(yè)核心競爭力是一個以信息技術為支撐、能夠為某個或數個特定保險市場提供核心專長的生產服務體系。中小規(guī)模保險公司具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢，應進一步加強對市場的調查研究，細分險種、細分地域、細分業(yè)務渠道、細分客戶群體。首先選擇幾個效益好、且有前景的行業(yè)作為自己的發(fā)展依托，解決可持續(xù)發(fā)展問題。在發(fā)展初期，中小保險企業(yè)一定要有所為有所不為，集中力量，從一兩個險種入手，實現突破，通過對核心業(yè)務的專業(yè)化經營，形成局部優(yōu)勢，做出名氣，創(chuàng)出品牌，憑借其專業(yè)化優(yōu)勢，搶占某些利潤較為豐厚的特定市場，迅速完成利潤、市場份額、經驗、技術、人才和無形資產的積累，實現高效快速的業(yè)務增長，然后再向其它險種或領域擴大戰(zhàn)果，最終建立全面優(yōu)勢。

　　針對市場現狀和未來發(fā)展趨勢，建設專業(yè)化的核心競爭力是中小規(guī)模保險公司最為急迫的任務。做好、做專和做強是建立企業(yè)核心競爭力的基本原則，也是中小保險公司在發(fā)展初期應堅持的發(fā)展戰(zhàn)略。

　�。ㄈ�）積極學習借鑒外資公司的先進經營管理理念。中國保險市場正處于全面對外開放環(huán)境下，新生中小財產保險公司應積極借鑒學習外資保險公司和較大規(guī)模保險公司的經營理念和管理經驗。

　　一是在處理“規(guī)范和發(fā)展”關系問題上，先規(guī)范，后發(fā)展；

　　二是在短期經營策略和長期發(fā)展戰(zhàn)略上，堅持效益第一，強調利潤化為開拓市場的原則；

　　三是采取“品牌經營、服務競爭”策略，使公司在品牌和服務的差異化競爭中長期受益；四是在組織結構、管理流程上，注重專業(yè)化分工，強調分權制衡、分級授權，從制度上保證風險管理、內部控制；五是在核算上強調營運細分，以信息技術作為業(yè)務、財務、行政管理的平臺，注重會計與業(yè)務統(tǒng)計的一致性，注重會計與精算互補利用。

　�。ㄋ模┍O(jiān)管部門應為新公司的發(fā)展創(chuàng)造良好的市場環(huán)境

　　1、積極引導市場主體向專業(yè)化發(fā)展。在市場現有競爭格局下，應培養(yǎng)各市場主體的專業(yè)化優(yōu)勢，注重在專業(yè)領域培育技術實力，增強核心競爭力。由監(jiān)管部門推動、地方政府牽頭，建立推動保險業(yè)發(fā)展的協調機制。以產品創(chuàng)新為切入點，加強與財政、稅務、工商等部門的溝通，及時研究解決影響中小保險公司發(fā)展的問題，為保險業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

　　監(jiān)管部門要做好產品創(chuàng)新的引導工作，加強對金融創(chuàng)新的知識產權保護。延長保險產品的保護期，鼓勵和支持中小保險公司通過應用信息技術，開發(fā)具有基于風險因素、業(yè)務特征、市場、營銷渠道數據的費率浮動的產品。定期開展市場調研，了解市場新增的保險需求，調查新險種的市場接受程度，并通過定期報告及研討會等形式將這些信息反饋給中小保險公司，為中小保險公司開發(fā)新險種、改進老險種提供參考意見和指導。

　　2、積極進行監(jiān)管思路和監(jiān)管方式的創(chuàng)新。根據中小規(guī)模保險公司的發(fā)展特點，采取分類監(jiān)管措施，規(guī)范市場行為，重點監(jiān)管經營的合法合規(guī)性。保險公司及中介機構必須嚴格遵守財務制度，堅持業(yè)務往來的票據真實完備，各項費用據實列支，對危害被保險人利益、擾亂市場秩序、危害保險體系穩(wěn)定的誤導、欺詐和惡性競爭行為進行嚴肅查處，以維護公平的市場競爭環(huán)境，確保中小規(guī)模保險公司打好經營基礎，實現整個保險業(yè)的持續(xù)快速協調健康發(fā)展。

財產調研報告10

　　財產保全制度是民事訴訟法中的重要內容之一,其目的在于通過限制被申請人對爭議標的物或其財產的處分權,來保證人民法院將來作出的生效判決能夠得到全面、順利的執(zhí)行,從而維護生效判決的權威,切實保護勝訴方當事人的合法權益。在當前建設社會主義市場經濟的過程中,該制度的實施對于增進全社會的信用意識,防止爭訟當事人變賣、轉移、藏匿甚至毀損、揮霍在其占有、支配下的有關財產，逃避對生效判決的執(zhí)行，發(fā)揮著不可替代的重要作用。然而,在司法實踐中,我們仍感到該制度在許多方面存在簡略、寬泛甚至缺失之處,亟需在立法上加以補充和完善。

　　一、現行財產保全制度在運行中存在的主要問題

　�。ㄒ唬╆P于保全程序的啟動及其相關規(guī)定方面存在的問題。

　　根據民事訴訟法第92條、93條的規(guī)定,財產保全分為訴中財產保全和訴前財產保全。對訴中財產保全一般由當事人一方提出申請,必要時也可由法院主動采取保全措施；而訴前保全只可由當事人提起,且必須提供相應的擔保,否則其申請將被法院裁定駁回。而且根據最高人民法院制定的《關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉若干問題的意見》（以下簡稱《適用意見》）第31條的規(guī)定,訴前財產保全由當事人向財產所在地的法院申請。在保全措施采取之后,當事人可向財產所在地法院或其他有管轄權的法院提起訴訟。而根據該意見第32條的規(guī)定,當事人在訴前財產保全后沒有在法定期間內起訴，從而給被申請人造成損失的,又由財產所在地原采取保全措施的人民法院管轄。

　　這些規(guī)定在司法實踐中存在以下不足：

　　1訴中財產保全可由法院主動采取,與當前民事審判方式的改革方向不相適應,忽視了當事人在民事訴訟活動中的主體性地位,與法院超然于爭訴之外擔當第三者、裁判者的角色不符。

　　2關于訴前保全法院選擇的硬性規(guī)定,側重于采取保全措施的便利與及時,忽視了民事訴訟法的“兩便”原則,不能保持保全與審判法院的同一性。

　　3對因保全申請人未在法定期間提起訴訟,而被申請人認為該保全不當給自己帶來了財產損失并提起訴訟時,如何選擇起訴法院的規(guī)定不合理。因為在有些情況下,財產既不在申請人所在地,也不在被申請人所在地,而是在其他同級法院管轄地。在此情況下,被申請人一旦提起訴訟,無論是原、被告的起訴、應訴,還是法院的審判、執(zhí)行,都可能因這一規(guī)定而造成不必要的人力、物力的耗費。

　　4對申請人既提出了訴前財產保全,又在法定期間內提起了訴訟,但由于保全申請不當從而給被申請人造成了一定財產損失的應由哪一法院管轄并如何處理,缺乏明確的規(guī)定。

　�。ǘ�）關于保全對象方面存在的主要問題。

　　財產保全是圍繞保全對象進行的一系列活動和措施,因此有關保全對象的內容在財產保全制度中占有重要的地位,而現行立法及司法解釋在許多方面不適應司法實踐的需要。

　　1、對保全標的的可更換性未作規(guī)定。根據民訴法第94條的規(guī)定,財產保全限于被請求的范圍或者與本案有關的財物。而根據《適用意見》第104條、105條及《最高人民法院關于在經濟審判工作中嚴格執(zhí)行<民事訴訟法>若干規(guī)定》第14條的規(guī)定,財產保全的范圍有了更大的擴展。例如,保全的標的可以是債務人到期應得的收益,也可以直接為被告人的財產。

　　但該規(guī)定仍有不完善之處：

　　1盡管申請人對保全標的的選擇隨著保全范圍的擴大而更有主動性,但是法院一旦采取了保全措施,限制了保全標的,對當事人之間還是否可在被保全人所有的財產范圍內協商變更未作規(guī)定。這一內容的缺失，會在保全標的的價值減損不可歸責于被申請人的情況下無法采取補救措施，不利于保全申請人通過二次選擇保全標的物的方式維護自己的合法權益。同時在被保全人由于某一特殊原因需要利用被保全的財物而愿意以其他相等同的價值物進行替換時于法無據，使財產流轉的速率受到限制。

　　2法院在采取保全措施、確定保全標的之后,申請人與被申請人對保全標的的變賣、利用能否協商未作規(guī)定,從而不能從實質上對申請人的期待權益進行充分的保護。例如在以股票為保險標的的情況下,保全時體現的股票價格相當于爭議的財產,但股票的價格會上下波動,法院又不可能直接進行操作,如果不允許當事人進行協商變賣標的物,就難于很好的保護申請人的合法權益。

　　2、對多個權力主體對同一保全標的如何查封、凍結的規(guī)定不明確。根據我國民訴法第94條的規(guī)定,財產已經被查封、凍結的,不得重復查封、凍結。這一規(guī)定便于法院之間、法院與其他單位之間的工作協調,對體現審判機關的權威,具有重要的作用。

　　但該規(guī)定在實踐中存在以下問題：

　　1法院在對某一財產采取查封、凍結后,其他單位便不能再進行查封、凍結。但在法院解除查封、凍結時,其他單位很難獲得法院即將解除保全措施的信息,因而不能及時的再采取查封、凍結的措施,致使財產流失,保護不了相應的合法權益。

　　2在法院裁定不合法的情況下,由于法院已經采取了保全措施,其他單位有時明知這種情況,但因沒有法律的相關規(guī)定,很難協調這種關系。另外,法院相互之間在實踐中也會同樣遇到這樣的`情況。

　　3、對共有財產的保全存在的規(guī)定不具體。在實踐中關于對被保全人在其共有財產中的保全標的如何采取措施的,現行法律沒有作出具體的規(guī)定。法院在具體操作中往往是要么不采取保全措施,要么直接對該共同共有財產采取保全措施。不采取保全措施不利于保護申請人的合法權益,采取保全措施又可能侵犯被申請人以外的其他共有人的合法權益。具體如何處理,相關法律及司法解釋缺少科學、合理、便于進一步具體操作的規(guī)定。

　　4、對特定財產的保全措施在規(guī)定上有沖突。對于房地產、汽車等不動產和特定動產的交易,我國法律法規(guī)多規(guī)定其為一種要式的民事法律行為,即買賣關系中標的物所有權的轉移必須以相關部門的變更登記為有效要件。

　　但是目前由于部分公民法律知識欠缺和法律意識淡薄,對該類財產的買賣往往只以金錢交付和實際占有為要件,這就給法院在采取保全措施時帶來了一定的困難：

　�。�1）當法院對該財產采取扣押有關財產權證照并通知有關產權登記部門不予辦理該項財產的轉移手續(xù)的保全措施時,往往有損于善意占有人的權益。

　�。�2）汽車、房地產等經常存在租賃關系,承租人為此類財產的使用權所支出的費用有時相當大,使用的期限相當長,這種財產的使用權有時直接體現為承租人的財產,而且占的比例很大。但在財產保全過程中由于所有權不屬于被申請人（租賃關系中的承租人）,人民法院便不能對該類財產采取保全措施。

　�。�3）根據《適用意見》第101條的規(guī)定,人民法院對不動產和特定動產進行財產保全一般是采取扣押有關

　　產權證照,并通知有關產權部門不予辦理該項財產的轉移手續(xù)這一措施；在必要時也可以直接查封或扣押該項財產。但在實踐中兩個法院對進行財產保全時有的扣押了財產權證照,有的直接查封了不動產和特定動產,出現這種矛盾后如何處理,相關法律對此沒有作出進一步的規(guī)定。

　�。ㄈ�）關于保全中權利義務的平衡性存在的問題。

　　設立財產保全制度的目的是為了解除申請人訴訟的顧慮,確保法院將來生效判決能夠執(zhí)行。就其性質而言,它是一種防范相對人在法院作出生效判決之前處分其財產的強制措施。而且,對當事人來說,無論是提起訴訟財產保全還是訴中財產保全,根據法律的規(guī)定都要提供相應的擔保,而這種擔保產生的根據應是申請人為獲得確保勝訴判決利益實現而自愿承擔的一種義務。與此相對應,在有其他人參與平等分配被申請人的財產時,為體現風險與利益的對等和一致,其理應獲得對保全財產的優(yōu)先受償權。然而,到目前為止,我國的法律和司法解釋并未設定申請人對依法申請保全的具體財產具有優(yōu)先受償的權利。這一重要內容的缺失,一方面會導致司法實踐中一旦被申請人的總債務出現支付危機,超過申請執(zhí)行的債務時,由于其他債權人的參與分配,必然使保全申請人的判決利益受到危害甚至無法實現；另一方面會從客觀上鼓勵少數人的投機思想,讓不為實現自己的權利去采取積極行為的人來瓜分他人的應得利益,從而使財產保全制度在社會生活中的實際應用價值大大減損。

　�。ㄋ模╆P于財產保全的期限存在的問題。

　　我國民訴法規(guī)定的財產保全措施主要有查封、扣押、凍結等方式。保全的時間效力一直持續(xù)到執(zhí)行完畢。但根據《最高人民法院、中國人民銀行〈關于查封、凍結和扣押企事業(yè)單位、機關團體的銀行存款〉的聯合通知》的規(guī)定,人民法院凍結的期限最長不得超過六個月。有特殊原因需要延長的,人民法院應在到期以前向銀行辦理繼續(xù)凍結的手續(xù)。逾期不辦理手續(xù)的,視為自動撤銷凍結。然而,其他方式都沒有期限,也就是說查封、扣押及其他方式的保全措施的效力一直持續(xù)到執(zhí)行完畢。

　　這一規(guī)定對法院判決的執(zhí)行是有利的,但對于維護當事人的合法權益卻存在一些問題：

　　（1）對申請人來說,根據我國民訴法的規(guī)定,當事人、負責保管的有關單位和個人及人民法院都不得使用被保全的財產�？墒怯行┴敭a看管費用很大,保管起來非常不易,這無形中給申請人增加了負擔。

　�。�2）根據民事訴訟法的規(guī)定,只有在被申請人提供擔保時才允許撤銷財產保全。然而,在實踐中財產保全的裁定原因消滅,或者保全的情勢發(fā)生變化,法院不能及時裁定撤消,在不能歸結為申請人責任的情況下,也難于保障被申請人的合法權益。

　�。�3）在審限較長的情況下,由于申請執(zhí)行的期限也相應延展,被申請人在這段時間內又不能合理的利用被保全的財產,這既會造成資源的閑置,也無疑會進一步弱化被申請人對債務的履行能力。

　　二、完善財產保全制度的設想

　　（一）在程序啟動及保全法院的選擇性上賦予當事人自主權。

　　從發(fā)展趨勢看,我國民事審判方式的改革就是將原來以職權主義為主的民事訴訟模式轉變?yōu)橐援斒氯藶橹鞯拿袷略V訟模式。而當事人主義的核心之一就是處分主義。其具體體現為：

　�。�1）,民事訴訟程序的啟動和繼續(xù)依賴于當事人,法院和法官不能依職權啟動和推進民事訴訟程序；

　�。�2）,法院裁判所依據的證據只能來源于當事人,法院和法官不能在當事人指明的范圍之外主動收集證據。當事人主義是民事實體法中當事人意思自治原則在民事程序法上的體現和要求。即在民事活動中,要充分尊重當事人的意愿。保全程序制度設計的基本出發(fā)點應符合當事人主義。保全程序的啟動和推進者,應該是當事人或利害關系人,法院只應保持一種相對超然的地位。在對保全法院的選擇上,應由當事人根據地域管轄和級別管轄的相關規(guī)定,自主選擇相應的保全法院。

　　具體來說,保全制度在程序啟動方面,應從如下幾方面著手：

　�。�1〕財產保全只能依當事人或利害關系人的申請而啟動,取消法院在必要時可裁定采取保全措施的規(guī)定。要把財產保全啟動權完全交給當事人,讓當事人在對案件事實進行權衡的基礎上作出是否需要進行保全的選擇。

　�。�2）賦予當事人對保全法院有限的選擇權,即當事人在地域管轄的法律規(guī)定范圍內,根據對自己最便利的原則選擇保全的法院,取消訴前保全由財產所在地法院管轄的規(guī)定,從而確實維護權利人的合法權益,發(fā)揮財產保全應有作用。

　�。ǘ�）在保全對象與保全措施的選擇上,進一步豐富、細化相關的內容。

　　保全對象的選擇、更換與保全措施的具體化,既能體現對申請人財產權利的有效保護,又有利于資源的合理配置,減少社會資源的流失和浪費,因而,要通過嚴密、合理的立法設計,保證執(zhí)法嚴格有序的進行。具體說,

　　（1）適應建立健全市場經濟體制的需要,進一步豐富和細化相應的保全制度,使保全制度既能適應不斷變化的形勢需要,又具有合理科學的運作方式。

　　2）允許當事人之間通過協商變更保全標的,保證當事人為自己利益的實現能夠采取合理而積極的措施。同時要在立法上完善對保全標的的協商變更方式、方法,真實有效的保護當事人的合法權益。

　�。�3）建立保全通報制度。在對同一保全標的或被申請人先后出現兩個以上保全主體的情況下,擬采取保全措施的單位要對告知已采取保全措施的法院,而已采取保全措施的法院在解除或執(zhí)行該財產之前,要在合理的時間內及時將相關的處理結果告知其他單位,或相互協調具體的處理措施,以免因相互之間協調不到位而引起財產的流失。

　�。�4）對不動產或特定動產進行直接查封扣押時,應當在采取該項措施后及時通知相關的產權登記部門,以避免可能出現的重復保全。對共有財產的保全,應通過保全其相應的份額的方法,同時通知其他共有人履行相應的協助義務,以保證將來生效判決的執(zhí)行,由此可保證將來申請人無論勝訴或敗訴都不會損害其他共有人的合法利益。

　�。ㄈ�）在債權實現的方式上,賦予保全申請人對被保全財產的優(yōu)先受償權。

　　從體現公平正義的角度來看,賦予申請人對保全財產的優(yōu)先權,既是對申請人合法行為、特殊勞動的鼓勵和贊許,也是對平等競爭風尚的一種褒揚,有利于鞭策權利人積極通過合法途徑和方式維護、爭取自己的應得權益。為實現保全制度的設立宗旨,通過立法確立保全申請人對保全財產的優(yōu)先權十分必要。

　　在具體內容上要以法律的形式明確、具體地規(guī)定對被保全財產負有義務的主體范圍和不同情況下的責任形式,明確優(yōu)先權實現的主要過程和具體方式。我們認為：

　　1,在地位上,申請人對財產保全的優(yōu)先權應是一種特別優(yōu)先權,它與民法通則中諸如職工對工資和勞保費用等債權享有的優(yōu)先權不同,是在債務人特定動產或不動產上存有的優(yōu)先權。

　　2,在范圍上,應限于申請保全的具體財產的范圍。依照法律的規(guī)定,實施財產保全要制作相應的民事裁定書,實踐中同時還附有相關的被查封、扣押或凍結的財產清單,優(yōu)先權的范圍應等同于財產清單上所列的財產范圍,不能將其擴大為被保全單位或個人的總括性的或全部的財產。

　　3,在與其他優(yōu)先權發(fā)生沖突時,應區(qū)別情況不同對待。由于在保全措施采取之前可能已經發(fā)生了抵押、質押或留置行為,于是在某一財產上可能會發(fā)生保全財產優(yōu)先權與其他擔保物權如抵押、質押或留置權等的重疊或沖突,在此情況下,應根據民訴意見第102條規(guī)定處理,即“人民法院對抵押物、留置物、可以采取財產保全措施,但抵押權人、留置權人有優(yōu)先受償權”。在保全措施采取之后,由于為了不影響被申請人在訴訟期間的生產經營活動和生活的正常進行,同時為了將來生效判決的順利進行,對特定動產往往采取的是扣押有關財產權證照的方法進行保全,因此,在此期間作為擔保物權的留置權與保全財產的優(yōu)先權發(fā)生沖突時,留置權仍然應優(yōu)于保全財產的優(yōu)先權。

　　（四）合理限定保全的期限,建立重大保全案件優(yōu)先審理的制度。

　　在時間上,財產保全制度應當對被保全的標的作出適當的期限限制，以便減輕權利人不必要的人力與財力的支出,加快對資源的合理利用。對被保全人提不出可靠充分地擔保的保全標的,如果因履行保全措施花費較大,或因標的物的自然屬性不宜長期保存的,法院應依申請人的申請予以強制變賣。對于重大的財產保全案件,應當在訴訟文書的送達及排期審理上給予特殊的安排,盡力縮短開庭周期,盡可能快的依法對案件作出裁決，以便及時解除糾紛，保護勝訴方的合法權益，促進社會資源的正常流轉。總之,面對豐富多彩的現實生活和不斷深化的司法實踐,我們需要在重新審視現行保全制度既存問題的基礎上,對其展開科學的論證,進行嚴密、合理的充實和完善。唯其如此,才能加強生效裁判的執(zhí)行力度,徹底而迅速地解決糾紛,促使保全制度在司法實踐中發(fā)揮應有的作用。

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