成年人在线观看视频免费,国产第2页,人人狠狠综合久久亚洲婷婷,精品伊人久久

我要投稿 投訴建議

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

時(shí)間:2022-12-31 15:30:40 其他報(bào)告 我要投稿
  • 相關(guān)推薦

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

  在人們素養(yǎng)不斷提高的今天,報(bào)告的適用范圍越來(lái)越廣泛,我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意涵蓋報(bào)告的基本要素。你還在對(duì)寫報(bào)告感到一籌莫展嗎?下面是小編收集整理的財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告1

  一、項(xiàng)目的公益性和建設(shè)必要性

  1、項(xiàng)目的公益性

  隨著經(jīng)濟(jì)、政治高速發(fā)展,人民群眾日益增長(zhǎng)的精神文化需求引起了各方面的注意,精神文化建設(shè)已經(jīng)成為政府機(jī)關(guān)工作的重點(diǎn),文化展館是開展群眾文化活動(dòng),給群眾提供文娛活動(dòng)的場(chǎng)所。文化展館的建設(shè)更是精神文化建設(shè)的重要組成部分,是推廣社會(huì)主義精神文明建設(shè)的重要途徑。

  2、項(xiàng)目的必要性

  為了加強(qiáng)精神文明建設(shè),展示歷史文化及經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果,為人民提供優(yōu)質(zhì)的文化活動(dòng)中心及公共配套設(shè)施,決定進(jìn)行綜合文化展館的建設(shè)工程。主要建設(shè)包括人防廣場(chǎng)建設(shè)工程、展館智能化設(shè)計(jì)、展廳布展以及展館裝修四部分內(nèi)容。項(xiàng)目的建設(shè)有利于節(jié)約土地資源和公共設(shè)施投資,對(duì)推動(dòng)公共文化事業(yè)建設(shè),滿足公眾文化需求,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展,將發(fā)揮重要作用。

  二、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益

  1、經(jīng)濟(jì)效益分析

  本項(xiàng)目為綜合文化展館建設(shè)工程,建成后可以有效地帶動(dòng)文化教育、旅游、會(huì)展服務(wù)的發(fā)展,可產(chǎn)生較好的經(jīng)紀(jì)效益。

  2、社會(huì)效益分析

  展覽館是人類文明發(fā)展進(jìn)程中的展示窗口,具有國(guó)際化的基本特征。我國(guó)的展覽館事業(yè)歷來(lái)受到黨和政府的高度重視。

 。1)本項(xiàng)目適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的需要。近年來(lái),經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁,帶動(dòng)了社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展,各單位各行業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外往來(lái)不斷擴(kuò)大和增多,舉辦各種對(duì)內(nèi)、對(duì)外展銷會(huì)、交易會(huì)、人才招聘會(huì)、文化藝術(shù)交流等活動(dòng)將日益增多。

 。2)項(xiàng)目投入使用,可以通過(guò)展覽,加強(qiáng)對(duì)外宣傳。綜合文化展館的建設(shè),一方面以此為平臺(tái),將會(huì)吸引國(guó)內(nèi)外眾多商家和單位及團(tuán)體來(lái)縣舉辦各種展銷會(huì)、交易會(huì)、文化藝術(shù)展覽會(huì)、技術(shù)交流會(huì)、學(xué)術(shù)研討會(huì)、產(chǎn)品論證會(huì)等,同時(shí)也拉動(dòng)了地方服務(wù)業(yè)經(jīng)濟(jì)。另一方面,以此為平臺(tái)更好地展示日新月異的城市發(fā)展。

  (3)完善了城市功能。展覽館建成后,填補(bǔ)了沒(méi)有展示場(chǎng)所的空白,在滿足展覽的功能基礎(chǔ)上,還可以兼顧舉辦各種展銷會(huì),交易會(huì),人才招聘會(huì)等,還可以開展文化藝術(shù)交流活動(dòng),完善了城市的功能。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2

  根據(jù)《中共遂寧市委 遂寧市人民政府關(guān)于貫徹落實(shí)〈中共四川省委 四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見〉的通知》(委〔20xx〕-8)要求,為進(jìn)一步加強(qiáng)我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作,提高財(cái)政資金使用效益和管理水平,推進(jìn)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作深入開展。我局制定我區(qū)20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作計(jì)劃(《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開展20xx年部門、政策和項(xiàng)目支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》)(遂開財(cái)金發(fā)〔20xx〕80號(hào)),并于12月25日完成了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告階段的工作。

  現(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:

  一、工作開展情況

 。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)選點(diǎn)

  20xx年我區(qū)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)遵循“全面覆蓋、規(guī)范實(shí)施、確保質(zhì)量、注重成效”的工作原則,績(jī)效評(píng)價(jià)的所屬時(shí)段為20xx年1月1日至20xx年12月31日。重點(diǎn)選取了10個(gè)項(xiàng)目支出、5個(gè)部門(單位)整體支出、1個(gè)財(cái)政政策進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),資金66,028,400.00元,分別為:

  1.遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開區(qū)分局部門整體支出2,194,400.00元;

  2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局部門整體支出1,976,000.00元;

  3.遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處部門整體支出17,143,600.00元;

  4.遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校部門整體支出25,148,000.00元;

  5.遂寧市龍坪中小學(xué)校部門整體支出9,754,300.00元;

  6.四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)!敖】到淌腋脑臁表(xiàng)目支出1,180,000.00元;

  7.遂寧市公安局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目支出810,000.00元;

  8.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建設(shè)與交通運(yùn)輸局“國(guó)省道干線、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目支出1,543,000.00元;

  9.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)房屋征收事務(wù)中心“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目支出800,000.00元;

  10.遂寧市市場(chǎng)監(jiān)督管理局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽檢”項(xiàng)目支出405,000.00元;

  11.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心“河湖劃界購(gòu)買服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目支出706,000.00元;

  12.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目支出558,600.00元;

  13.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)綜合行政執(zhí)法局“秸稈禁燒”項(xiàng)目支出2,500,000.00元;

  14.遂寧經(jīng)開區(qū)退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目支出500,000.00元;

  15.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區(qū)排水管網(wǎng)清掏工程”項(xiàng)目支出369,500.00元;

  16.社會(huì)事業(yè)局“三免一補(bǔ)”財(cái)政政策支出440,000.00元。

 。ǘ╅_展評(píng)價(jià)

  我局作為重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)牽頭部門,在具體評(píng)價(jià)階段,負(fù)責(zé)督促相關(guān)主管部門和項(xiàng)目單位積極開展自評(píng);20xx年8月1日至12月25日,由第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)組成評(píng)價(jià)組開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作;目前,如期完成了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作,并提交了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

 。ㄒ唬┎块T整體評(píng)價(jià)結(jié)果

  根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(遂開財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)),此次共選取了5個(gè)部門進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),平均得分77.41分,其中:

  1.遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開區(qū)分局74.40分;

  2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局69.92分;

  3.遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處85分;

  4.遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校79.54分;

  5.遂寧市龍坪中小學(xué)校78.17分。

 。ǘ╉(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果

  根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(遂開財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)),此次共選取了10個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),平均得分88.22分,其中:

  1.四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校“校本部健康教室改造”項(xiàng)目84.57分;

  2.遂寧市公安局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目86.7分;

  3.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建設(shè)與交通運(yùn)輸局“國(guó)省道干線、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目87.4分;

  4.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)房屋征收事務(wù)中心“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目86.9分;

  5.遂寧市市場(chǎng)監(jiān)督管理局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽檢”項(xiàng)目91.03分;

  6.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心“河湖劃界購(gòu)買服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目90分;

  7.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目90分;

  8.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)綜合行政執(zhí)法局“秸稈禁燒”項(xiàng)目89.11分;

  9.遂寧經(jīng)開區(qū)退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目90.35分;

  10.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區(qū)排水管網(wǎng)清掏工程”項(xiàng)目86.13分。

 。ㄈ┱咴u(píng)價(jià)結(jié)果

  根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(遂開財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)),此次選取了社會(huì)事業(yè)局“三免一補(bǔ)”1個(gè)財(cái)政政策進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),得分97.4分。

  三、主要問(wèn)題

  (一)部門整體評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

  1.預(yù)算編制準(zhǔn)確率較低

  (1)遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開區(qū)分局:預(yù)算管理方面,全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為56.83%,比值較大,預(yù)算編制不準(zhǔn)確。執(zhí)行進(jìn)度,20xx年6月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度2.61%,目標(biāo)要求進(jìn)度40%,9月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度36.73%,目標(biāo)要求進(jìn)度67.5%,11月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度64.00 %,目標(biāo)要求進(jìn)度82.5%,執(zhí)行進(jìn)度緩慢。編制預(yù)算時(shí)對(duì)全年工作進(jìn)行充分調(diào)研和論證不夠,導(dǎo)致編制出的預(yù)算不夠全面和準(zhǔn)確。

 。2)遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局:20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算2,054,333.44元,部門全年預(yù)算調(diào)劑金額為389,789.37元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為18.97%。部門全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門年初部門預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

 。3)遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處:20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算1,184.00萬(wàn)元,預(yù)算調(diào)整數(shù)是1,674.00萬(wàn)元,部門全年預(yù)算調(diào)劑金額為490.00萬(wàn)元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為41.39%。部門全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門年初部門預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

 。4)遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校:富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算15,881,568.00元,部門全年預(yù)算調(diào)劑金額為10,350,974.84元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為65.18%。部門全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門年初部門預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

 。5)遂寧市龍坪中小學(xué)校:遂寧市龍坪中小學(xué)校20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算715.96萬(wàn)元,部門全年預(yù)算調(diào)劑金額為347.79萬(wàn)元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為48.57%。部門全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門年初部門預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。在公用經(jīng)費(fèi)支出控制方面,由于財(cái)政對(duì)于教育撥款的特殊性,此筆預(yù)算金額需要按照秋季學(xué)校在校生人數(shù)進(jìn)行撥款,因此,無(wú)法在年初進(jìn)行預(yù)算,而是直接進(jìn)行追加撥款,在績(jī)效評(píng)價(jià)此項(xiàng)得分中,根據(jù)指標(biāo)計(jì)算公式進(jìn)行評(píng)分,此項(xiàng)得分為0分,我們?cè)趯?shí)際現(xiàn)場(chǎng)工作中,對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的支出范圍、支出依據(jù)以及報(bào)銷簽字流程等內(nèi)部控制方面進(jìn)行了檢查,未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況。

  2.無(wú)預(yù)算列支

  遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校:20xx年富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校無(wú)預(yù)算列支印刷費(fèi)265,073.75元、郵電費(fèi)14,566.72元、物業(yè)管理費(fèi)139,238.00元、維修維護(hù)費(fèi)266,094.30元、租賃費(fèi)34,519.00元、會(huì)議費(fèi)67,172.00元、培訓(xùn)費(fèi)11,345.00元、專用材料費(fèi)96,439.00元、其他交通費(fèi)用8,170.00元。以上不符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第十三條“經(jīng)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算,非經(jīng)法定程序,不得調(diào)整。各級(jí)政府、各部門、各單位的支出必須以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù),未列入預(yù)算的不得支出”和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》第十條“事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的預(yù)算”的規(guī)定。

  3.執(zhí)行進(jìn)度緩慢

  遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局:20xx年6月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度13.60%,9月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度31.12%,11月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度54.50%,與目標(biāo)要求進(jìn)度存在較大偏差。

  4.財(cái)經(jīng)手續(xù)不完善

  遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局:經(jīng)抽查20xx年7月記11號(hào)憑證,其中部分加班餐費(fèi)報(bào)銷未附相應(yīng)的菜單,不符合遂寧市環(huán)境保護(hù)局遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局《遂環(huán)開[20xx]15號(hào)》通知中關(guān)于加班誤餐費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定“報(bào)銷時(shí)必須要有加班用餐審批表、正規(guī)發(fā)票、菜單,‘三單’齊全,填寫無(wú)誤并由具體經(jīng)辦人找領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報(bào)銷”。

  5.公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算執(zhí)行支出控制效果不佳

  遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處:20xx年,遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處公用經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)52.00萬(wàn)元,決算數(shù)61.00萬(wàn)元,差異率=(年初預(yù)算數(shù)-決算數(shù))/年初預(yù)算數(shù)=17.31%,偏差度在10%-20%之間。

  6.內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善

  資產(chǎn)管理方面,未對(duì)部門固有資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn),資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。

  (二)項(xiàng)目評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

  1.預(yù)算金額存在一定偏差

 。1)“健康教室改造”項(xiàng)目:經(jīng)查證,績(jī)效目標(biāo)按照教室燈1050元/套,黑板燈990元/套預(yù)算,計(jì)教室燈873*1050=91.665萬(wàn)元、黑板燈273*990=27.027萬(wàn)元,合計(jì)118.692萬(wàn)元,預(yù)算金額118萬(wàn)元,績(jī)效目標(biāo)制定超過(guò)預(yù)算金額。

 。2)“河湖劃界購(gòu)買服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目:項(xiàng)目預(yù)算資金計(jì)劃706,000.00元,實(shí)際收到財(cái)政撥款資金607,000.00元,實(shí)際招標(biāo)簽訂合同價(jià)格為607,000.00元,項(xiàng)目預(yù)算偏差率達(dá)14.02%。

  2.預(yù)決算金額差異較大,部分項(xiàng)目超預(yù)算執(zhí)行

  (1)“健康教室改造”項(xiàng)目:20xx年四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校校本部健康教室改造項(xiàng)目支出,20xx年初預(yù)算資金118萬(wàn)元,實(shí)際到位0萬(wàn)元,項(xiàng)目發(fā)生118.401萬(wàn)元,超預(yù)算執(zhí)行。

 。2)“國(guó)省道干線、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目:項(xiàng)目依據(jù)簽訂的合同期限按季度支付款項(xiàng),20xx年按合同規(guī)定實(shí)際支付金額期限未達(dá)到12個(gè)月(新合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起,4月10日至10月9日2個(gè)季度已按合同支付計(jì)量費(fèi)用63.61萬(wàn)元,10月10日至12月31日計(jì)量未滿1季度,按合同約定,20xx年暫不需支付該時(shí)間段費(fèi)用),20xx年實(shí)際資金支出未包含10月10日至12月31日金額。20xx年預(yù)算時(shí)按項(xiàng)目全年發(fā)生金額編制預(yù)算,導(dǎo)致20xx年實(shí)際支出金額與預(yù)算金額出現(xiàn)較大偏差,預(yù)算完成率不高。建設(shè)交運(yùn)局20xx年國(guó)省干線、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)項(xiàng)目資金結(jié)余資金較大,未充分發(fā)揮資金的效益。

 。3)“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目:項(xiàng)目預(yù)算資金計(jì)劃800,000.00元,實(shí)際發(fā)生資金支出331,875.46元,預(yù)算編制準(zhǔn)確率較低。

 。4)“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目:20xx年11月26日退役軍人中心收到遂寧市經(jīng)開區(qū)管理委員會(huì)撥付困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶專項(xiàng)基金50萬(wàn)元,截止20xx年12月31日,退役軍人中心共進(jìn)行1批次集中關(guān)愛(ài)幫扶,幫扶人數(shù)達(dá)4人,幫扶資金合計(jì)17,490.00元,項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率較低,僅為3.50%。由于收到項(xiàng)目資金的時(shí)間接近20xx年年底,轄區(qū)內(nèi)符合關(guān)愛(ài)幫扶條件的對(duì)象人數(shù)較少,導(dǎo)致申請(qǐng)關(guān)愛(ài)幫扶資金的人員僅為4人,退役軍人中心按照制定的工作流程,對(duì)申請(qǐng)對(duì)象的資料進(jìn)行調(diào)查核實(shí),并按照項(xiàng)目資金發(fā)放實(shí)施辦法及時(shí)將關(guān)愛(ài)幫扶資金發(fā)放到位。

  3.合同簽訂金額與中標(biāo)金額不一致

  “物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目:20xx年7月-20xx年7月保安、保潔服務(wù)外包項(xiàng)目合同簽訂金額為250,824.00元/年(20,902.00元/月),按中標(biāo)通知書計(jì)算金額應(yīng)為286,656.00元/年(中標(biāo)通知書為三年金額859,968.00元)。

  4.決策依據(jù)欠缺

  “物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目:20xx年度租賃辦公用房,只有租賃合同,相關(guān)會(huì)議紀(jì)要及審批記錄等文件未集中管理,因年限久遠(yuǎn)和人員變動(dòng)的原因,保存不完善,無(wú)法提供。

  5.未按規(guī)定進(jìn)行資金支付

 。1)“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目:20xx年度辦公用房租賃費(fèi)480,000.00元,實(shí)際支付0.00元,未按租賃合同相關(guān)約定支付房屋租賃費(fèi)。

 。2)“秸稈禁燒”項(xiàng)目:根據(jù)各鎮(zhèn)、街道與遂寧立源再生資源回收有限公司簽訂的合同顯示,服務(wù)費(fèi)按大春小春兩季分別支付。上半年在7月底前,下半年在11月底前分兩次支付給乙方。根據(jù)各鎮(zhèn)、街道辦提供秸稈項(xiàng)目支出憑證顯示,存在20xx年上半年支付立源公司20xx年下半年、20xx年下半年支付20xx年上半年秸稈收儲(chǔ)的款項(xiàng)。預(yù)算執(zhí)行率為89.13%。

  6.未嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)程序

 。1)“國(guó)省道干線、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目:該項(xiàng)目原合同已于20xx年到期并重新組織實(shí)施相關(guān)程序,但新的三年期合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起,招投標(biāo)程序較緩慢。20xx年4月10日前的項(xiàng)目計(jì)量費(fèi)用,由經(jīng)開區(qū)管委會(huì)單獨(dú)與承包單位簽訂了短期續(xù)約合同,按合同約定支付36.48萬(wàn)元,此短期合同未嚴(yán)格按照招投標(biāo)程序?qū)嵤?/p>

 。2)“秸稈禁燒”項(xiàng)目:該項(xiàng)目20xx年暫未進(jìn)行相關(guān)招投標(biāo)程序。

  7.項(xiàng)目建設(shè)滯后

  “河湖劃界購(gòu)買服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目:經(jīng)開區(qū)統(tǒng)籌中心將開善河、新橋河劃界項(xiàng)目進(jìn)行了公開招標(biāo),四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院遙感應(yīng)用研究所以60.7萬(wàn)元于20xx年11月4日中標(biāo),并于20xx年11月10日簽訂了合同,合同約定該項(xiàng)目完成時(shí)間為20xx年12月31日,但直到20xx年6月28日四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院遙感應(yīng)用研究所才移交技術(shù)文件并辦理完成數(shù)據(jù)入庫(kù)手續(xù),沒(méi)有按照合同規(guī)定時(shí)間完成項(xiàng)目。

  8.會(huì)計(jì)核算有誤

  “秸稈禁燒”項(xiàng)目:北固鎮(zhèn)20xx年11月33號(hào)憑證中,將制作森林防火宣傳單費(fèi)用2,000.00元,制作清明橫幅費(fèi)用3,800.00元在秸稈禁燒經(jīng)費(fèi)中進(jìn)行列支。

  9.內(nèi)控制度有待完善

  “秸稈禁燒”項(xiàng)目:暫未設(shè)立專項(xiàng)資金管理辦法。

  10.其他

 。1)“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目:①村衛(wèi)生室組織管理不到位,責(zé)任醫(yī)生服務(wù)意識(shí)不夠,積極性不高,有畏難情緒。站室以年齡較大的鄉(xiāng)村醫(yī)生為主,年輕醫(yī)生不愿意到站室工作,個(gè)別村衛(wèi)生室鄉(xiāng)村醫(yī)生信息化平臺(tái)操作不熟練,對(duì)規(guī)范知識(shí)掌握較為欠缺,在一定程度上影響了工作質(zhì)量;

 、谟捎诘乩砦恢玫脑,流動(dòng)人口較多,加上健康意識(shí)不強(qiáng),主動(dòng)積極性不高,公共衛(wèi)生服務(wù)管理難度較大;

  ③居民健康檔案信息未達(dá)到動(dòng)態(tài)管理,信息未及時(shí)更新,新建檔案較少,有部分居民在轄區(qū)常住,但仍未建檔;

  ④健康教育方面:講座參與人員不夠;

 、輫(yán)重精神障礙患者體檢率未達(dá)到85%。

 。2)“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目:①幫扶對(duì)象覆蓋面稍窄。部分下崗失業(yè)志愿兵進(jìn)入公益性崗位后,除去五險(xiǎn)一金,實(shí)際領(lǐng)到工資1,600.00余元,且家屬無(wú)工作也無(wú)其他收入來(lái)源的退役軍人,現(xiàn)已享受職工養(yǎng)老金且家庭環(huán)境不太富裕的退役軍人等群體對(duì)于幫扶的需要為較為迫切,但是現(xiàn)行的《遂寧市困難退役軍人及其他優(yōu)撫對(duì)象關(guān)愛(ài)幫扶實(shí)施辦法》文件沒(méi)有明確針對(duì)這部分困難退役軍人是否可以提供幫扶。

 、趩螒翎t(yī)療幫扶資金較低。身患慢病和重病的退役軍人,自付部分超過(guò)10,000.00元,且經(jīng)濟(jì)困難無(wú)力支付的對(duì)象,按自付部分的10%-20%給予幫扶,但全年累計(jì)不超過(guò)5,000.00元。按現(xiàn)行生活條件及物價(jià),且重病(癌癥)較多,建議予以調(diào)整到不超過(guò)10,000.00元。

  (三)政策評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

  1.編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí),績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不完善,只上報(bào)了發(fā)放人數(shù)和發(fā)放金額,未對(duì)目標(biāo)的全面性及達(dá)到的效果進(jìn)行設(shè)定。

  2.未編制自評(píng)報(bào)告。此政策項(xiàng)目實(shí)施分版塊較細(xì),“三免一補(bǔ)”政策管理缺乏統(tǒng)一性,自評(píng)報(bào)告編制未能落實(shí)到部門。

  四、結(jié)果運(yùn)用及整改建議

  (一)結(jié)果運(yùn)用

  根據(jù)遂開工委發(fā)〔20xx〕83號(hào)文件要求,績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果,一是財(cái)政部門要將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排下一年度預(yù)算的重要依據(jù),優(yōu)先考慮和重點(diǎn)支持績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果好的項(xiàng)目,減少績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的項(xiàng)目資金安排,取消無(wú)績(jī)效和低績(jī)效項(xiàng)目,優(yōu)化資源配置;二管委會(huì)目標(biāo)績(jī)效辦要配合財(cái)政部門將部門預(yù)算績(jī)效管理納入管委會(huì)年度目標(biāo)績(jī)效考核范疇,并占一定分值;區(qū)黨群部要將預(yù)算績(jī)效考核結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔作用、公務(wù)員考核的重要參考。切實(shí)貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理,推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效,提高公共服務(wù)供給質(zhì)量,增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力。

  (二)督促公開

  1.自評(píng)報(bào)告公開。按照通知要求,督促各預(yù)算單位在完成績(jī)效評(píng)價(jià)工作后的20個(gè)工作日內(nèi),主動(dòng)在門戶網(wǎng)站將自評(píng)結(jié)果進(jìn)行公開。

  2.財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開。按照“誰(shuí)評(píng)價(jià)、誰(shuí)公開”原則,區(qū)財(cái)政局在完成部門(單位)整體績(jī)效、政策績(jī)效、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作后,匯總績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、存在的問(wèn)題及整改建議等,并形成正式文件在門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開。

 。ㄈ┒酱僬摹⑼晟浦贫

  1.對(duì)照整改。預(yù)算單位對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和區(qū)財(cái)政局《績(jī)效評(píng)價(jià)問(wèn)題及整改建議》的建議意見及整改要求須逐一對(duì)照核查,深入分析問(wèn)題存在的原因,及時(shí)予以糾正改進(jìn)。

  2.完善制度。主管部門、項(xiàng)目單位將評(píng)價(jià)結(jié)果用于制定政策、完善制度和編制規(guī)劃;用于改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理和資金管理。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告3

  一、基本情況

  (一)項(xiàng)目概況

  1、立項(xiàng)背景

  根據(jù)《南昌市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)20xx年市本級(jí)部門預(yù)算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項(xiàng)資金83萬(wàn)元,設(shè)立本項(xiàng)目。

  2、主要內(nèi)容及實(shí)施情況

  (1)項(xiàng)目主要內(nèi)容

  辦公租房專項(xiàng)資金使用范圍:主要用于辦公場(chǎng)所的租金,辦公場(chǎng)所物業(yè)管理費(fèi)、公共能耗費(fèi)及中央空調(diào)費(fèi),其他公用設(shè)施維護(hù)費(fèi)。

  (2)項(xiàng)目實(shí)施情況

  辦公租房專項(xiàng)資金的使用,切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩(wěn)定和進(jìn)行,有計(jì)劃對(duì)現(xiàn)有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護(hù),改善辦公環(huán)境,努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

  3、資金投入和使用情況

  根據(jù)《南昌市財(cái)政局關(guān)于20xx年預(yù)算的批復(fù)》,項(xiàng)目預(yù)算資金為83萬(wàn)元,實(shí)際支出83萬(wàn)元,資金使用率為100%。

  (二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

  1、總體目標(biāo)

  辦公租房項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于支付房租,為支隊(duì)正常開展工作提供場(chǎng)所保障,保證文化市場(chǎng)監(jiān)管活動(dòng)的順利進(jìn)行,促進(jìn)文化市場(chǎng)健康有序發(fā)展。

  2、階段性目標(biāo)

  20xx年度市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)辦公租房專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)83萬(wàn)元,該項(xiàng)目是年初下達(dá)項(xiàng)目資金預(yù)算時(shí)同時(shí)下達(dá)的,截止到20xx年12月31日資金全部到位。項(xiàng)目所有資金實(shí)行?顚S谩m(xiàng)目支出均授權(quán)審批,資金撥付嚴(yán)格審批程序,使用規(guī)范,會(huì)計(jì)核算結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

  (一)績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

  1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

  通過(guò)對(duì)20xx年南昌市文化執(zhí)法支隊(duì)辦公租房專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià),進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益,合理分配財(cái)政資金。通過(guò)項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng),全面、客觀地反映我支隊(duì)20xx年辦公租房專項(xiàng)工作執(zhí)行情況,綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金支出效率和效果,同時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),分析存在的問(wèn)題及原因,提出對(duì)策建議。

  2、績(jī)效評(píng)價(jià)的對(duì)象和范圍

  20xx年度辦公租房安排投入83萬(wàn)元專項(xiàng)資金的使用情況以及項(xiàng)目實(shí)施效果等。

  (二)績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(附表說(shuō)明)、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

  1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

  整個(gè)績(jī)效評(píng)價(jià)工作遵循“合法依規(guī)、科學(xué)客觀、全面評(píng)價(jià)、提升績(jī)效”的十六字原則,組織開展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

  2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

  根據(jù)財(cái)政部《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》等文件精神及本項(xiàng)目的具體特點(diǎn),設(shè)置了合理可行的評(píng)價(jià)體系,包括投入指標(biāo)(資金落實(shí)和使用指標(biāo))、產(chǎn)出指標(biāo)(產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本指標(biāo))、效益指標(biāo)(社會(huì)效益和可持續(xù)影響指標(biāo))、滿意度指標(biāo)等,具體詳見項(xiàng)目績(jī)效評(píng)分表。

  3、評(píng)價(jià)方法

  本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)主要采用的是結(jié)果比較法,即數(shù)據(jù)對(duì)比,標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)出對(duì)照,同時(shí)輔以訪談、研討、審計(jì)等方法。

  4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

  采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)作為20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)辦公租房專項(xiàng)資金項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),即以《20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)辦公租房專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)和我支隊(duì)20xx年工作計(jì)劃及20xx年度辦公租房專項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)算作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)20xx年度辦公租房專項(xiàng)資金績(jī)效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較。

  (三)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

  1、前期準(zhǔn)備

  (1)為完成此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作,我支隊(duì)成立了20xx年專項(xiàng)資金項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組,統(tǒng)一布置、協(xié)調(diào)和落實(shí)此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開展。

  (2)組織項(xiàng)目實(shí)施部門深入學(xué)習(xí)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)<預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架>的通知》(財(cái)預(yù)【20xx】53號(hào))、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法(試行)>的通知》(洪府發(fā)【20xx】8號(hào))、中共南昌市委南昌市人民政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》(洪發(fā)[20xx]13號(hào))和《南昌市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度市級(jí)部門財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(洪財(cái)辦〔20xx〕10號(hào))文件,認(rèn)真研究同時(shí)結(jié)合專項(xiàng)的實(shí)際,以及市財(cái)政局提出的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)要求,制定專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、分類績(jī)效評(píng)價(jià)個(gè)性指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

  2、數(shù)據(jù)采集和自評(píng)階段

  各項(xiàng)目相關(guān)部門認(rèn)真做好基礎(chǔ)資料和相關(guān)數(shù)據(jù)的收集、整理工作,根據(jù)收集的數(shù)據(jù)資料,詳細(xì)填報(bào)自評(píng)有關(guān)報(bào)表,并在5月10日前完成數(shù)據(jù)填報(bào)、收集、匯總工作,及時(shí)報(bào)至支隊(duì)專項(xiàng)資金支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組。

  3、績(jī)效評(píng)價(jià)段

  項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組對(duì)項(xiàng)目相關(guān)部門報(bào)送的資料進(jìn)行仔細(xì)審核、歸類、整理、統(tǒng)計(jì),并抽查部分銀行憑單、會(huì)計(jì)憑證、成果文件等,對(duì)確認(rèn)后的數(shù)據(jù)、資料、圖冊(cè)、文件進(jìn)行分析綜合,撰寫部門績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。按照要求及時(shí)報(bào)送主管局。

  4、整改落實(shí)階段

  部門績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后,及時(shí)對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施中存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理,形成匯總分析報(bào)告,督促相關(guān)問(wèn)題的整改。

  三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

  根據(jù)《20xx年度市支隊(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》,通過(guò)資金落實(shí)和使用指標(biāo)、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效果、項(xiàng)目滿意度指標(biāo)等方面項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行了評(píng)價(jià):自評(píng)得分為97分。

  四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

  (一)項(xiàng)目決策情況

  1、項(xiàng)目立項(xiàng)分析

  南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)預(yù)算的編報(bào)工作,由辦公室組織實(shí)施,相關(guān)科室協(xié)助配合。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算的編報(bào)和實(shí)施,結(jié)合相關(guān)科室業(yè)務(wù)職能或?qū)m?xiàng)工作,本著立項(xiàng)有據(jù)、發(fā)展需要和財(cái)力可能的原則,依規(guī)編報(bào)項(xiàng)目支出預(yù)算和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)后,?顚S谩J兄ш(duì)有明確的預(yù)算編制流程,確保預(yù)算工作的合理性、合規(guī)性。

  2、績(jī)效目標(biāo)分析

  該專項(xiàng)資金于20xx年12月編報(bào)了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)辦公租房資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》,并通過(guò)了市財(cái)政績(jī)效管理辦公室的審核。項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)主要依據(jù)是我支隊(duì)20xx年工作要點(diǎn)。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與我支隊(duì)20xx年工作要點(diǎn)中的工作內(nèi)容具有較強(qiáng)的相關(guān)性。項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出的效益和效果與項(xiàng)目完成后產(chǎn)生的正常業(yè)績(jī)水平接近。預(yù)算確定的項(xiàng)目投資資金83萬(wàn)元。該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)已分解為具體的績(jī)效指標(biāo),并通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值體現(xiàn)出來(lái),與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)相對(duì)應(yīng)。

  3、資金投入分析

  項(xiàng)目預(yù)算編制通過(guò)了科學(xué)論證,即通過(guò)了專家評(píng)審。項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配,預(yù)算確定的項(xiàng)目投資資金量與工作任務(wù)相匹配。

  (二)項(xiàng)目過(guò)程情況

  1、資金管理分析

  (1)資金到位率:資金實(shí)際到位83萬(wàn)元,預(yù)算資金83萬(wàn)元,資金到位率100%。

  (2)預(yù)算資金執(zhí)行率:實(shí)際支出資金83萬(wàn)元,實(shí)際到位資金83萬(wàn)元,預(yù)算資金執(zhí)行率100%。

  (3)資金使用合規(guī)性:嚴(yán)格按照文件規(guī)定使用資金,做到?顚S谩

  2、組織實(shí)施分析

  建立了較為完整的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理和內(nèi)部審核制度,依據(jù)事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。確立了財(cái)務(wù)管理活動(dòng)在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、分級(jí)授權(quán)”的財(cái)務(wù)管理體制。具體而言,財(cái)務(wù)管理工作如下。

  (1)制度建設(shè)方面。市支隊(duì)制定了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)資產(chǎn)管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)預(yù)算管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)項(xiàng)目管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)收支管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)合同管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法支隊(duì)政府采購(gòu)管理制度》等制度,著力抓好部門預(yù)算、資金使用、資產(chǎn)管理,嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,有效使用資金,為支隊(duì)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)支撐。

  (2)預(yù)算管理方面。首先,將預(yù)算資金合理地分配到使用部門掌握使用,實(shí)行經(jīng)費(fèi)開支由使用部門按權(quán)限審批。其次,樹立了以全面預(yù)算管理、績(jī)效評(píng)價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內(nèi)容的管理理念,使支隊(duì)的財(cái)務(wù)工作從單純的申請(qǐng)資金、記賬、出納為主的報(bào)賬型的工作方式,逐步轉(zhuǎn)向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jī)效評(píng)價(jià)的新型財(cái)務(wù)管理模式。

  (3)財(cái)務(wù)職責(zé)方面。辦公室對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管,項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確和規(guī)范,各類會(huì)計(jì)核算資料提供及時(shí);嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,已完成項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行決算與審計(jì),項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)及時(shí)登記入賬等情況。

  (三)項(xiàng)目產(chǎn)出情況

  項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩(wěn)定和進(jìn)行,有計(jì)劃對(duì)現(xiàn)有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護(hù),改善辦公環(huán)境,努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

  1、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況分析

  20xx年,圍繞辦公租房費(fèi)用實(shí)施質(zhì)量指標(biāo)方面,對(duì)相關(guān)租房合同中規(guī)定使用項(xiàng)目資金預(yù)算支出達(dá)到的實(shí)際值均與原有制定預(yù)期值略有差距,優(yōu)良率、滿意率為90%,日后會(huì)加強(qiáng)與出租方溝通協(xié)調(diào),在電梯、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)使用等方面保障日常工作所需。

  2、產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)情況分析

  因?qū)m?xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目屬于日常公用經(jīng)費(fèi)支出范疇,主要評(píng)價(jià)是否按預(yù)算安排組織實(shí)施并且常年性業(yè)務(wù)能正常開展,實(shí)施時(shí)效為20xx年1月1日至12月31日,全年各項(xiàng)支出均能保證常年性業(yè)務(wù)正常開展。

  3、產(chǎn)出成本指標(biāo)情況分析

  按成本預(yù)算控制,設(shè)置預(yù)期預(yù)算使用率100%,在保持相同預(yù)算資金支出數(shù)額情況下,盡可能擴(kuò)大產(chǎn)出,實(shí)際使用率為100%。

  (四)項(xiàng)目效益情況

  1、社會(huì)效益指標(biāo)情況分析

  主要圍繞從整體工作環(huán)境和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上保證了支隊(duì)執(zhí)法、培訓(xùn)、教育等活動(dòng)的正常開展,是否保障了支隊(duì)日常監(jiān)督檢查工作的開展。

  2、可持續(xù)影響指標(biāo)情況分析

  支隊(duì)的文化市場(chǎng)監(jiān)管工作與市場(chǎng)其他參與主體密不可分,為企業(yè)、商家進(jìn)行更健全的監(jiān)管、更完善的法規(guī)教育,是文化市場(chǎng)健康發(fā)展的有利保障,要保障相關(guān)涉案企業(yè)的后續(xù)整改到位率,鞏固執(zhí)法成果。

  五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

  (一)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)及做法

  1、進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)算管理,加大預(yù)算執(zhí)行力度,確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的科學(xué)化、公開化、透明化。在妥善使用財(cái)政資金的同時(shí),開源節(jié)流,在爭(zhēng)取多渠道籌措資金的基礎(chǔ)上,樹立節(jié)儉辦公意識(shí),科學(xué)合理有效地使用資金,為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用工作提供堅(jiān)實(shí)的支撐。

  2、全面提升了我支隊(duì)日常公用經(jīng)費(fèi)的使用績(jī)效,強(qiáng)化了對(duì)各類業(yè)務(wù)費(fèi)用支出的財(cái)務(wù)管理,有利于不斷改善支隊(duì)的辦公設(shè)施,優(yōu)化執(zhí)法隊(duì)伍,提升執(zhí)法水平,不斷提高辦公租房經(jīng)費(fèi)使用質(zhì)量。

  3、樹立了以全面預(yù)算管理、績(jī)效評(píng)價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內(nèi)容的管理理念,使支隊(duì)的財(cái)務(wù)工作從單純的申請(qǐng)資金、記賬、出納為主的報(bào)賬型的工作方式,逐步轉(zhuǎn)向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jī)效評(píng)價(jià)的新型財(cái)務(wù)管理模式。

  (二)存在的問(wèn)題及原因分析

  1、在目標(biāo)設(shè)定方面,針對(duì)專項(xiàng)資金的目標(biāo)實(shí)現(xiàn),由于項(xiàng)目本身屬于日常公用經(jīng)費(fèi)類的資金,涉及難以量化的因素,部分定性與定量指標(biāo)匹配缺乏可衡量性和時(shí)效性。項(xiàng)目支出運(yùn)行實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)還欠缺,相關(guān)人員配備還顯不足。

  2、在資金分配方面,項(xiàng)目資金預(yù)算的結(jié)構(gòu)與實(shí)際支出的結(jié)構(gòu)有一定的差異。

  3、盡管我支隊(duì)希望增強(qiáng)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益,但受項(xiàng)目單位性質(zhì)所限,按照要求進(jìn)行文化市場(chǎng)監(jiān)管工作,因而難以體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益。

  六、有關(guān)建議

  1、進(jìn)一步完善績(jī)效管理制度,強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí)。提升項(xiàng)目資金管理人員的業(yè)務(wù)能力,配備相關(guān)人員專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目支出運(yùn)行管理。

  2、在資金分配方面,項(xiàng)目資金預(yù)算的結(jié)構(gòu)與實(shí)際支出的結(jié)構(gòu)有一定的差異。因此,應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目活動(dòng)、項(xiàng)目開支范圍、成本定額等有關(guān)資料來(lái)更精確的進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算,加強(qiáng)各部門的溝通聯(lián)系。

  3、業(yè)務(wù)管理方面,繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),按季度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作;加強(qiáng)落實(shí)問(wèn)責(zé)機(jī)制,將項(xiàng)目工作完成情況作為部門績(jī)效考核的評(píng)價(jià)依據(jù),以提高部門工作的效率和效果。

  因我支隊(duì)既是用款單位又是績(jī)效評(píng)價(jià)單位,用款單位績(jī)效報(bào)告主要簡(jiǎn)述項(xiàng)目的預(yù)算安排、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況和自評(píng)情況等內(nèi)容。逐步擴(kuò)大績(jī)效管理范圍。在績(jī)效目標(biāo)管理方面,繼續(xù)探索實(shí)施單位整體支出績(jī)效目標(biāo)管理,施行整體支出評(píng)價(jià)。在項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面,逐步增加評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量和項(xiàng)目支出數(shù)額占比。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問(wèn)責(zé)制度,進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制,將績(jī)效結(jié)果向社會(huì)逐步公布,進(jìn)一步增強(qiáng)我支隊(duì)績(jī)效管理工作的責(zé)任感和緊迫感。將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù),將一些績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不好的項(xiàng)目取消,對(duì)執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減,切實(shí)發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)工作的應(yīng)有作用。

  七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

  無(wú)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告4

  開遠(yuǎn)市認(rèn)真落實(shí)省委省政府紅河現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、省委第十一次黨代會(huì)及州委第九次黨代會(huì)精神,始終把鞏固脫貧攻堅(jiān)成果放在重要位置,全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,努力實(shí)現(xiàn)我市農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。

  一、存在的問(wèn)題

 。ㄒ唬┵Y金到位率較低

  開遠(yuǎn)市鄉(xiāng)村振興局20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目,20xx年預(yù)算為26,000,000.00元,截至20xx年12月31日,實(shí)際到位25,039,272.00元,資金到位率為96.30%。

 。ǘ┛(jī)效目標(biāo)編制不全面,考核指標(biāo)有待完善。

  部分指標(biāo)設(shè)立與部門重點(diǎn)工作不相匹配;部分績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠完善、全面,未突出項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)重點(diǎn)支出方向;部分指標(biāo)、指標(biāo)值設(shè)定不夠合理,可衡量性不足;部分三級(jí)指標(biāo)設(shè)置不規(guī)范。

 。ㄈ┵Y金預(yù)算、分配不合理。

  根據(jù)《開遠(yuǎn)市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)開遠(yuǎn)市20xx年鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接實(shí)施方案的通知》(開開組〔20xx〕2號(hào))、開遠(yuǎn)市人民政府扶貧開發(fā)辦公室20xx預(yù)算公開表、開遠(yuǎn)市鄉(xiāng)村振興局20xx年項(xiàng)目資金使用情況表,20xx年小額信貸預(yù)算金額4,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出3,022,800.00元;健全防止返貧及致貧動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)幫扶資金20xx預(yù)算金額2,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出435,300.00元;開遠(yuǎn)市大抓電商促農(nóng)增收產(chǎn)業(yè)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果項(xiàng)目20xx年預(yù)算金額1,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出200,000.00元,存在類似實(shí)際支出金額遠(yuǎn)小于預(yù)算金額情況,預(yù)算額度測(cè)算與實(shí)際相差較大;預(yù)算資金額度分配不合理,與實(shí)際不相適應(yīng)。

  二、整改措施

 。ㄒ唬﹪(yán)格執(zhí)行預(yù)算目標(biāo),預(yù)算資金足額到位

  整改措施:加強(qiáng)與財(cái)政局、項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)接,依據(jù)實(shí)際情況編制20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目實(shí)施方案,合理確定項(xiàng)目預(yù)算,及時(shí)關(guān)注項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度、資金到位情況、資金使用情況。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)管,確保項(xiàng)目及時(shí)開展、資金及時(shí)到位、資金有效使用,做到有問(wèn)題及時(shí)發(fā)現(xiàn),有發(fā)現(xiàn)及時(shí)調(diào)整。

  整改時(shí)限:立行立改,長(zhǎng)期堅(jiān)持。

 。ǘ┚幹瓶茖W(xué)的績(jī)效目標(biāo),完善考核指標(biāo)

  整改措施:根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案以及項(xiàng)目實(shí)際工作內(nèi)容,確?(jī)效指標(biāo)適用性,一是指向明確,績(jī)效目標(biāo)要符合法律法規(guī)規(guī)定、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、部門(單位)職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求,并與該專項(xiàng)的特定政策目標(biāo)、用途、使用范圍、預(yù)算支出內(nèi)容等緊密相關(guān);二是細(xì)化量化,績(jī)效目標(biāo)從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度等方面進(jìn)行細(xì)化,盡量進(jìn)行定量表述,不能以量化形式表述的,采用定性表述;三是合理可行,績(jī)效目標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)擬采取的措施要經(jīng)過(guò)調(diào)查研究和科學(xué)論證,符合客觀實(shí)際,能夠在一定期限內(nèi)如期實(shí)現(xiàn);四是相應(yīng)匹配,績(jī)效目標(biāo)要與計(jì)劃期內(nèi)的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng),與預(yù)算確定的投資額或資金量相匹配。

  整改時(shí)限:立行立改,長(zhǎng)期堅(jiān)持。

 。ㄈ┖侠矸峙漤(xiàng)目資金

  整改措施:嚴(yán)格按照《開遠(yuǎn)市人民政府扶貧開發(fā)辦公室行政單位預(yù)算管理制度(試行)》及《開遠(yuǎn)市財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》要求,對(duì)20xx年的項(xiàng)目充分估計(jì),早準(zhǔn)備,早計(jì)劃,早安排,用規(guī)定的程序編制部門預(yù)算,提高預(yù)算質(zhì)量。一是認(rèn)真做好編制前的準(zhǔn)備工作,徹底查清單位的資產(chǎn)、資源狀況,認(rèn)真測(cè)算支出范圍、開支標(biāo)準(zhǔn),并分析近年來(lái)的財(cái)務(wù)收支狀況及預(yù)算執(zhí)行情況;二是合理確定收入來(lái)源,根據(jù)歷年收入情況和下一年度收入增減變動(dòng)因素,測(cè)算本部門取得的各項(xiàng)收入來(lái)源;三是認(rèn)真做好預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作,認(rèn)真估算各項(xiàng)業(yè)務(wù)所需資金,切實(shí)提高項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量;四是預(yù)算支出認(rèn)真細(xì)化到項(xiàng)目的各項(xiàng)支出,根據(jù)項(xiàng)目發(fā)展的重要性、可行性,實(shí)施過(guò)程中所需的各項(xiàng)支出,充分反映項(xiàng)目所需資金,合理安排資金;五是認(rèn)真編制政府采購(gòu)預(yù)算,所有使用財(cái)政性資金及其他配套資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的支出嚴(yán)格按照程序編制政府采購(gòu)預(yù)算。

  整改時(shí)限:立行立改,長(zhǎng)期堅(jiān)持。

  三、整改結(jié)果

  一是進(jìn)一步與財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)接,確保20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目預(yù)算更精準(zhǔn),資金到位率達(dá)100%。二是已督促項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)績(jī)效目標(biāo)重新修改設(shè)置。三是進(jìn)一步與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、項(xiàng)目實(shí)施單位加強(qiáng)溝通,確保20xx年項(xiàng)目預(yù)算精準(zhǔn),資金分配合理。

  四、下一步打算

  加大我局財(cái)務(wù)人員和項(xiàng)目實(shí)施單位相關(guān)人員財(cái)政銜接資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的培訓(xùn),杜絕本次問(wèn)題再發(fā)生。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告5

  一、項(xiàng)目基本情況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目概況

  1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景

  根據(jù)國(guó)土資源部《關(guān)于開展金土工程一期建設(shè)的通知》(國(guó)土資發(fā)〔20xx〕208號(hào)),南寧市被國(guó)土資源部列為第一批金土工程的試點(diǎn)城市。按照《金土工程一期建設(shè)方案》的要求,金土工程一期建設(shè)的內(nèi)容包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè),需要實(shí)現(xiàn)區(qū)、市、縣三級(jí)網(wǎng)絡(luò)互連,建立連接“區(qū)-市—縣”的網(wǎng)絡(luò)。實(shí)現(xiàn)我局與各分局、行政審批大廳、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)土所、六縣(含武鳴區(qū))業(yè)務(wù)等網(wǎng)絡(luò)的正常連接,保障我局業(yè)務(wù)系統(tǒng)在各工作點(diǎn)的正常運(yùn)行。

  2.項(xiàng)目實(shí)施情況

  通過(guò)承擔(dān)單位中國(guó)聯(lián)通網(wǎng)絡(luò)通信有限公司南寧分公司和中國(guó)電信股份有限公司南寧分公司連接全局網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)線路來(lái)實(shí)現(xiàn)區(qū)、市、縣三級(jí)網(wǎng)絡(luò)互連,連接各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)土部門,構(gòu)成統(tǒng)一的國(guó)土資源信息管理運(yùn)行體系,為各工作場(chǎng)所業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行提供優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境,全面提高國(guó)土資源管理與服務(wù)水平。

  3.經(jīng)費(fèi)來(lái)源和使用情況

  根據(jù)年初批復(fù)的部門預(yù)算,該項(xiàng)目資金預(yù)算為214.56萬(wàn)元,合同金額214.56萬(wàn)元。按照工作進(jìn)度,兩個(gè)承擔(dān)單位已完成100%以上的工作量,我局審核通過(guò)后于每季度或者每月支付價(jià)款,截至目前,已支付全部合同價(jià)款。

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

  全局網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)線路租用項(xiàng)目年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)區(qū)、市、縣三級(jí)網(wǎng)絡(luò)互連,集成統(tǒng)一的國(guó)土資源信息管理運(yùn)行體系,能全面提高國(guó)土資源管理與服務(wù)水平。

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

 。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)過(guò)程

  根據(jù)南寧市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《南寧市預(yù)算績(jī)效管理指標(biāo)庫(kù)—項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)》的通知(南財(cái)預(yù)[20xx]277號(hào))要求,對(duì)照南寧市預(yù)算績(jī)效管理指標(biāo)庫(kù)指標(biāo),結(jié)合我局實(shí)際,根據(jù)采購(gòu)文件的需求,對(duì)我局所有網(wǎng)絡(luò)線路提供穩(wěn)定連接服務(wù),及時(shí)提供線路搶修、恢復(fù)工作,保障網(wǎng)絡(luò)的持續(xù)穩(wěn)定。

 。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)框架

  績(jī)效評(píng)價(jià)原則:本次績(jī)效評(píng)價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范、實(shí)事求是、公開公正等原則,嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序,按照科學(xué)可行的要求,實(shí)事求是,客觀公正的對(duì)具體支出及其績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià),確保評(píng)價(jià)結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

  評(píng)價(jià)指標(biāo)體系:根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn),本項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共設(shè)定了產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、成本指標(biāo)和服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)等4個(gè)一級(jí)指標(biāo),全面評(píng)價(jià)項(xiàng)目的預(yù)算編制和執(zhí)行、資金使用、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益等各方面情況。

  績(jī)效標(biāo)準(zhǔn):按照國(guó)家通信管理相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),保障80條網(wǎng)絡(luò)線路穩(wěn)定運(yùn)行,以采購(gòu)文件為依據(jù),按中標(biāo)供應(yīng)商的投標(biāo)資料為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

  評(píng)價(jià)方法:根據(jù)日常維修維護(hù)評(píng)價(jià),將及時(shí)維護(hù)響應(yīng)、維護(hù)效率高低、基本的維養(yǎng)保護(hù)作分析,從而評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

  (三)證據(jù)收集方法

  項(xiàng)目承擔(dān)單位在維修維保工作過(guò)程中填寫全局網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)線路租用工作相關(guān)表格,并收集其它書面材料。

  (四)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

  通過(guò)年初制定績(jī)效目標(biāo)計(jì)劃,對(duì)日常維修維保記錄等資料進(jìn)行收集整理,以采購(gòu)文件需求與實(shí)際實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行對(duì)比,確定項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

 。ㄎ澹┍敬慰(jī)效評(píng)價(jià)的局限性

  由于該項(xiàng)目是由同時(shí)期兩個(gè)中標(biāo)供應(yīng)商承擔(dān)的跨年度項(xiàng)目,其中工作時(shí)間為20xx年全年,分別由兩個(gè)中標(biāo)供應(yīng)商承擔(dān)全局線路,但不同供應(yīng)商服務(wù)內(nèi)容不同,相應(yīng)的合同款支付方式不一樣,因此部分評(píng)價(jià)指標(biāo)完成時(shí)間需延續(xù)到下一年,績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間也相應(yīng)延后。

  三、績(jī)效分析及評(píng)價(jià)結(jié)論

 。ㄒ唬┛(jī)效分析

  1.項(xiàng)目投入指標(biāo)

 。1)項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范

  項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立,所提交的文件、資料符合相關(guān)要求。

 。2)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理

  項(xiàng)目符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī),符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)規(guī)劃和黨委政府決策,與項(xiàng)目實(shí)施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)。

  項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平。

 。3)項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)明確

  已將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分為具體的績(jī)效指標(biāo),已構(gòu)建三級(jí)指標(biāo)體系,且通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn),包括定性指標(biāo)和定量指標(biāo),與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng),與預(yù)算確定項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

  (4)資金落實(shí)到位

  資金到位率=實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金*100%

  =214.56萬(wàn)元/214.56萬(wàn)元=100%

  到位及時(shí)率=(及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金)*100%

  =214.56萬(wàn)元/214.56萬(wàn)元=100%

  2.項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)

 。1)業(yè)務(wù)管理制度健全

  以中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法及相關(guān)的采購(gòu)文件為標(biāo)準(zhǔn),合理合法完整進(jìn)行日常維保維修管理。

 。2)業(yè)務(wù)管理制度執(zhí)行有效

  遵守相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,項(xiàng)目合同書、采購(gòu)文件、項(xiàng)目維修維保記錄等資料齊全并及時(shí)歸檔,項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息職稱等落實(shí)到位。

  (3)項(xiàng)目質(zhì)量可控

  根據(jù)不同的故障進(jìn)行相應(yīng)處理,24小時(shí)及時(shí)響應(yīng)處理故障,相應(yīng)的維修維保記錄單及時(shí)歸檔等必需的控制措施或手段。

 。4)管理制度健全

  項(xiàng)目資金管理辦法符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

 。5)資金使用合規(guī)

  符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定,資金的撥付是有完整的審批程序和手續(xù),項(xiàng)目的重大開支是經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證,符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途,不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

  (6)財(cái)務(wù)監(jiān)控有效

  采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要監(jiān)控措施或手段。

  3.項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)

 。1)項(xiàng)目數(shù)量指標(biāo)

  保障80條網(wǎng)絡(luò)線路的穩(wěn)定和網(wǎng)絡(luò)的正常連接。

 。2)項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)

  按照國(guó)家通信管理相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)開展工作要求,對(duì)我局所有網(wǎng)絡(luò)線路提供穩(wěn)定連接服務(wù),及時(shí)提供線路搶修、恢復(fù)工作,保障網(wǎng)絡(luò)的持續(xù)穩(wěn)定。

  (3)項(xiàng)目時(shí)效指標(biāo)

  服務(wù)工作20xx年內(nèi)完成。

  4.項(xiàng)目效果指標(biāo)

  (1)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)

  盡量減少網(wǎng)絡(luò)線路的故障,確保我局所有通信網(wǎng)絡(luò)線路正常連接,提高網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定性,保障信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)連接,提高人民群眾辦事效率。

 。2)項(xiàng)目環(huán)境效益指標(biāo)

  該項(xiàng)目沒(méi)有明顯的環(huán)境效益指標(biāo)

 。3)項(xiàng)目成本指標(biāo)

  成本支出嚴(yán)格按照20xx年批準(zhǔn)項(xiàng)目預(yù)算金額開支。

 。4)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)

  全年網(wǎng)絡(luò)線路穩(wěn)定連接率達(dá)到95%以上。

  5.績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

  根據(jù)年初預(yù)算,項(xiàng)目成本指標(biāo)為214.56萬(wàn)元。產(chǎn)出指標(biāo)中的數(shù)量指標(biāo)保障所有線路的穩(wěn)定,網(wǎng)絡(luò)的正常連接。符合部門年初預(yù)算,且服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)達(dá)到95%以上,各項(xiàng)指標(biāo)均按照年初目標(biāo)值完成。因此,該項(xiàng)目屬于在符合原成本的基礎(chǔ)上完成績(jī)效目標(biāo),績(jī)效目標(biāo)設(shè)定合理,可為下一年績(jī)效目標(biāo)設(shè)定提供參照標(biāo)準(zhǔn)。

 。1)項(xiàng)目的有效性在于實(shí)現(xiàn)區(qū)、市、縣三級(jí)網(wǎng)絡(luò)互連,連接各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)土部門,構(gòu)成統(tǒng)一的國(guó)土資源信息管理運(yùn)行體系,為各工作場(chǎng)所業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行提供優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。

 。2)項(xiàng)目的可持續(xù)性在于通過(guò)保障80條網(wǎng)絡(luò)線路的正常連接,減少網(wǎng)絡(luò)線路的故障,提高網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定性,保障信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)連接,提高人民群眾辦事效率。

  (二)評(píng)價(jià)結(jié)論

  1.評(píng)分結(jié)果

  通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施,對(duì)我局所有網(wǎng)絡(luò)線路提供穩(wěn)定連接服務(wù),及時(shí)提供線路搶修、恢復(fù)工作,保障網(wǎng)絡(luò)的持續(xù)穩(wěn)定,基本實(shí)現(xiàn)了年度目標(biāo)。

  2.主要結(jié)論

  該項(xiàng)目的實(shí)際支出與預(yù)算批復(fù)的用途完全相符,項(xiàng)目支出合理,項(xiàng)目支出金額按合同約定及時(shí)結(jié)算,財(cái)政資金使用率達(dá)到100%,以此確保了項(xiàng)目的順利實(shí)施,也為該項(xiàng)目的常態(tài)化提供了前提與保障。

  四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議

  (一)主要經(jīng)驗(yàn)及做法

  1.嚴(yán)格按照政府采購(gòu)流程

  我局認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》和南寧市人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)20xx—20xx年廣西政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)的通知》(南府辦〔20xx〕64號(hào)),嚴(yán)格按照批復(fù)的政府采購(gòu)預(yù)算組織實(shí)施。相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理按照《南寧市本級(jí)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理規(guī)定》(南財(cái)采管〔20xx〕202號(hào))等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  2.嚴(yán)格遵守專項(xiàng)資金使用規(guī)定

  全局網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)線路租用項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照南財(cái)預(yù)〔20xx〕45號(hào)文批復(fù)執(zhí)行,按照項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)撥付資金,沒(méi)有截留、挪用、自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容、擴(kuò)大使用范圍等問(wèn)題。

 。ǘ┐嬖诘膯(wèn)題

  項(xiàng)目專業(yè)技術(shù)性強(qiáng),具有相應(yīng)資質(zhì)、專業(yè)從事網(wǎng)絡(luò)互連線路工作并同時(shí)擁有豐富經(jīng)驗(yàn)的單位較少,易造成流標(biāo),影響正常工作開展。

 。ㄈ┙ㄗh和改進(jìn)措施

  為確保全局網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)線路租用工作及時(shí)開展,并保持該項(xiàng)工作的連續(xù)性和一致性,建議采用單一來(lái)源方式確定項(xiàng)目承擔(dān)單位。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告6

  一、項(xiàng)目概況

  介紹項(xiàng)目基本情況,重點(diǎn)說(shuō)明以下內(nèi)容:

 。ㄒ唬╉(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

  達(dá)州市達(dá)川區(qū)環(huán)衛(wèi)處辦公用房一年租金共計(jì)19.54萬(wàn)元,按年度進(jìn)行申報(bào),資金及時(shí)批復(fù)到位,符合資金管理辦法等相關(guān)規(guī)定。

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

  該項(xiàng)目主要用于環(huán)衛(wèi)處辦公用房,為環(huán)衛(wèi)處日常辦公提供固定場(chǎng)所。

 。ㄈ╉(xiàng)目資金申報(bào)相符性。

  該項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與具體實(shí)施內(nèi)容相符、申報(bào)目標(biāo)合理可行。

  二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

 。ㄒ唬┵Y金計(jì)劃、到位及使用情況

  1、資金計(jì)劃及到位。環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費(fèi)于20xx年12月已全部到位,全部為財(cái)政撥款。資金預(yù)算18.27萬(wàn)元,實(shí)際到位19.54萬(wàn)元。

  2、資金使用。截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目資金的實(shí)際19.54萬(wàn)元,已全部用完,主要用于:租賃費(fèi)。

  (二)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況

  環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費(fèi)采取財(cái)政直接支付形式,由財(cái)政局年初擬定用款計(jì)劃,嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金管理辦法對(duì)資金進(jìn)行計(jì)劃申請(qǐng)、劃撥、使用,及時(shí)、規(guī)范對(duì)收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算。

 。ㄈ╉(xiàng)目組織實(shí)施情況

  環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費(fèi)主要由達(dá)川區(qū)環(huán)衛(wèi)處年初一次性付給房東。

  三、項(xiàng)目績(jī)效情況

  (一)項(xiàng)目完成情況。

  環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費(fèi)于20xx年3月一次性付給房東。

 。ǘ╉(xiàng)目效益情況。

  該項(xiàng)目在資金管理上,嚴(yán)格按照規(guī)定,實(shí)行專項(xiàng)支出管理,確保的辦公用房租金的繳納,滿意度100%。

  四、問(wèn)題及建議

 。ㄒ唬┐嬖诘膯(wèn)題

  房租租金每年上漲,年初預(yù)算不足。

 。ǘ┫嚓P(guān)建議。

  建議財(cái)政部門能夠加大本項(xiàng)目資金的預(yù)算力度,確保工作順利進(jìn)行。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告7

  一、項(xiàng)目基本情況

  (一)項(xiàng)目概況

  1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景

  根據(jù)xx市婦女兒童發(fā)展規(guī)劃(xx—20xx年),xx市婦女兒童活動(dòng)中心將以xx女子書院為陣地,通過(guò)開展系列活動(dòng)及課程,弘揚(yáng)中華優(yōu)秀文化,豐富婦女業(yè)余文化生活,提升藝術(shù)修養(yǎng),弘揚(yáng)匠人精神,增強(qiáng)居家幸福感,提升現(xiàn)代女性的綜合素質(zhì)。

  2.項(xiàng)目實(shí)施情況

  xx年全年,“xx女子書院”累計(jì)舉辦20場(chǎng)手工制作花饃、香囊、刺繡、油畫、酒鑒等內(nèi)容多樣的活動(dòng),服務(wù)全市婦女700多人次。

  3.經(jīng)費(fèi)來(lái)源和使用情況

  本項(xiàng)目年度預(yù)算6萬(wàn)元,全部為財(cái)政撥款,本年實(shí)際支出6萬(wàn)元。開支范圍主要為:培訓(xùn)過(guò)程中所需的專用耗材及培訓(xùn)老師勞務(wù)費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)設(shè)備租賃等。

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

  (一)績(jī)效評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)過(guò)程

  xx女子書院培訓(xùn)項(xiàng)目由市婦女兒童活動(dòng)中心組織實(shí)施,根據(jù)年初財(cái)政批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)測(cè)算培訓(xùn)的班次人數(shù)和時(shí)間,通過(guò)前期廣泛征求意見確定培訓(xùn)內(nèi)容等,提高考評(píng)可行性、客觀性、全面性。

 。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)框架,包括績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法等

  根據(jù)財(cái)政部門有關(guān)文件要求,圍繞主要指標(biāo)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),設(shè)計(jì)關(guān)鍵指標(biāo)。

  1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則

  績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)合培訓(xùn)工作實(shí)際情況,按照設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),運(yùn)用合理的評(píng)價(jià)方法、對(duì)照標(biāo)準(zhǔn),進(jìn)行客觀、公正地評(píng)價(jià)。

  2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

  指標(biāo)主要根據(jù)財(cái)政部門設(shè)置的指標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)管理制度及單位職能職責(zé)、發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃、年度績(jī)效目標(biāo)制定,選取科學(xué)、靈活,具有可操作性,貼近實(shí)際。其中:

  產(chǎn)出(一級(jí)指標(biāo))60分,分為4個(gè)分指標(biāo)(二級(jí)指標(biāo))。

  效果(一級(jí)指標(biāo))20分,分為1個(gè)分指標(biāo)(二級(jí)指標(biāo))。

  服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)20分,分為1個(gè)分指標(biāo)(二級(jí)指標(biāo))

  3.績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)

  堅(jiān)持客觀、符合實(shí)際原則,根據(jù)項(xiàng)目設(shè)置分值,評(píng)價(jià)打分。

  4.評(píng)價(jià)方法

  采用最直接比對(duì)方法,對(duì)比績(jī)效指標(biāo)完成情況評(píng)分,在此基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)價(jià)

 。ㄈ┳C據(jù)收集方法

  1.著重資料的搜集,包括開展培訓(xùn)的方案、培訓(xùn)材料,培訓(xùn)過(guò)程、成果展等照片;

  2.學(xué)員回訪情況材料

 。ㄋ模┛(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

  評(píng)價(jià)工作由活動(dòng)宣傳部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。據(jù)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行,一是前期了解基本情況、設(shè)計(jì)指標(biāo)體系;二是收集信息資料,三是數(shù)據(jù)分析、評(píng)價(jià),形成報(bào)告。

  三、績(jī)效分析及評(píng)價(jià)結(jié)論

 。ㄒ唬┛(jī)效分析

  1.投入

  項(xiàng)目資金共6萬(wàn)元,全部按時(shí)足額撥付到位,

  2.過(guò)程

  項(xiàng)目支出嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定處理,手續(xù)完備,及時(shí)收集有關(guān)資料并歸檔,確保項(xiàng)目實(shí)施規(guī)范化。

  3.產(chǎn)出

  xx年xx女子書院培訓(xùn)項(xiàng)目共開展了20場(chǎng)培訓(xùn),受訓(xùn)婦女人數(shù)700名。參加培訓(xùn)的婦女掌握了所培訓(xùn)的技能 ,經(jīng)費(fèi)支出成本控制在6萬(wàn)元。

  4.效果

  xx年3月成立xx市“xx女子書院”,拓寬活動(dòng)渠道,優(yōu)化活動(dòng)項(xiàng)目,積極打造的女性“美育”基地,通過(guò)開展系列活動(dòng)及課程,弘揚(yáng)中華優(yōu)秀文化,提升現(xiàn)代女性綜合素質(zhì),今年以來(lái),中心積極總結(jié)經(jīng)驗(yàn),著力將中心目前的品牌活動(dòng)打造成為可持續(xù)性、可訂制性、可優(yōu)化性的活動(dòng)。一是“xx女子書院”不斷豐富書院活動(dòng)內(nèi)容、創(chuàng)新書院活動(dòng)形式,凸顯書院的品牌效應(yīng),走入各中小院校、市直機(jī)關(guān)單位開展職工培訓(xùn),面向社會(huì)提供訂單式優(yōu)質(zhì)服務(wù)

  xx日?qǐng)?bào)、xx晚報(bào)生活報(bào)等主流媒體以及今日頭條刊登了活動(dòng)相關(guān)的信息。

  5.績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。

 。1)培訓(xùn)人數(shù)績(jī)效目標(biāo)為600人,實(shí)際培訓(xùn)700人。

 。2)培訓(xùn)學(xué)員技能掌握率績(jī)效目標(biāo)為100%,實(shí)際為100%。

  (3)培訓(xùn)時(shí)間績(jī)效目標(biāo)為年內(nèi)完成,實(shí)際完成時(shí)間為年內(nèi)完成。

 。4)經(jīng)費(fèi)控制目標(biāo)為6萬(wàn)元,實(shí)際支出為6萬(wàn)元。

 。5)學(xué)員抽樣滿意度目標(biāo)為90%,實(shí)際為90%

  (二)評(píng)價(jià)結(jié)論

  1.評(píng)分結(jié)果:100分

  2.主要結(jié)論

  該項(xiàng)目工作與經(jīng)費(fèi)管理規(guī)范,按計(jì)劃完成,社會(huì)效益較好,項(xiàng)目可持續(xù)性強(qiáng),服務(wù)對(duì)象總體較滿意。

  四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議

 。ㄒ唬┲饕(jīng)驗(yàn)及做法

  xx市婦女兒童活動(dòng)中心整合多方資源,xx女子書院還走出中心,將服務(wù)送到各行各業(yè),滿足婦女的精神文化需求。通過(guò)狠抓活動(dòng)質(zhì)量,突出活動(dòng)特色,以“xx女子書院”為活動(dòng)載體,積極打造家庭教育示范基地的亮麗名片。根據(jù)全市婦女兒童群眾以及家庭需求,充分整合優(yōu)勢(shì)資源,豐富活動(dòng)形式和內(nèi)容,打造中心特色活動(dòng)和課程,為建設(shè)美麗xx、提升xx女性“美”貢獻(xiàn)力量。

  (二)存在的問(wèn)題

  目前項(xiàng)目處于普受惠階段,僅滿足參訓(xùn)人員的基礎(chǔ)需要,培訓(xùn)內(nèi)容的深度還不夠,項(xiàng)目的部分成果無(wú)法用指標(biāo)形式表示。

  (三)改進(jìn)措施

  下一步將根據(jù)需要設(shè)計(jì)課程,打造成有影響力的精品課程。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告8

  我們接受委托,對(duì)屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局實(shí)施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。與本次績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)的資料由屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局負(fù)責(zé)提供,我們的責(zé)任是在實(shí)施評(píng)價(jià)相關(guān)工作的基礎(chǔ)上對(duì)其發(fā)表評(píng)價(jià)意見。

  我們的評(píng)價(jià)是按照《會(huì)計(jì)師事務(wù)所財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)指引》(會(huì)協(xié)[20xx]10號(hào))和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在評(píng)價(jià)過(guò)程中,我們結(jié)合該項(xiàng)目的實(shí)際情況,實(shí)施了包括檢查資料等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序,F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:

  一、績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù)

  1.財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》的通知(財(cái)預(yù)〔20xx〕285號(hào));

  2.財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)意見》(財(cái)預(yù)〔20xx〕416號(hào));

  3.《會(huì)計(jì)師事務(wù)所財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)指引》(會(huì)協(xié)[20xx]10號(hào));

  4.《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》;

  5.《政府購(gòu)買社會(huì)組織公共服務(wù)項(xiàng)目合同》。

  二、項(xiàng)目單位績(jī)效報(bào)告情況

  屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局作為本項(xiàng)目的實(shí)施主體,位于屯溪區(qū)陽(yáng)湖鎮(zhèn)興昱路7號(hào)西裙樓1樓。其主要職能為貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市環(huán)境保護(hù)工作的法律法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范,組織擬定環(huán)境保護(hù)相關(guān)政策措施并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)組織編制全區(qū)環(huán)境功能區(qū)劃,參與制定全區(qū)主體功能區(qū)劃;負(fù)責(zé)落實(shí)全區(qū)污染減排目標(biāo),承擔(dān)從源頭上預(yù)防、控制環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責(zé)任。

  三、項(xiàng)目基本情況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目概況

  新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目,位于黃山市屯溪區(qū)黎陽(yáng)鎮(zhèn)。黎陽(yáng)鎮(zhèn)位于黃山市中心城區(qū)西南端,隸屬安徽省黃山市屯溪區(qū),鎮(zhèn)域面積22.89平方公里, 轄8個(gè)村3個(gè)社區(qū),常住人口3.96萬(wàn)人。歷史文化悠久。公元207 年設(shè)犁陽(yáng)縣,晉改為黎陽(yáng),“兩江交匯,三省通衢”的地理位置,使黎陽(yáng)千年來(lái)成為皖浙贛邊陲商業(yè)中心和新安江的碼頭重鎮(zhèn),有“唐宋之黎陽(yáng),明清之屯溪”之說(shuō)。交通區(qū)位優(yōu)越;蘸几咚俟贰⒑香~黃高速及220省道穿境而過(guò),黃山國(guó)際機(jī)場(chǎng)位于鎮(zhèn)北郊,黃山高鐵北站、黃山火車站均在十五分鐘交通圈內(nèi)。

  根據(jù)《安徽省財(cái)政廳、安徽省生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于下達(dá)20xx年中央財(cái)政水污染防治專項(xiàng)資金的通知》(皖財(cái)資環(huán)(20xx] 807號(hào))要求, 為加快推進(jìn)水污染防治和水生態(tài)保護(hù),要圍繞新安江流域突出生態(tài)環(huán)境問(wèn)題整改、新安江流域十大工程建設(shè)、水污染防治重點(diǎn)工作和新安江水環(huán)境保護(hù)要求,科學(xué)規(guī)劃。

  20xx年起,財(cái)政部、原環(huán)保部等有關(guān)部委在新安江流域啟動(dòng)全國(guó)首個(gè)跨省流域生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制首輪試點(diǎn),設(shè)置補(bǔ)償基金每年5億元,其中中央財(cái)政3億元、皖浙兩省各出資1億元。年度水質(zhì)達(dá)到考核標(biāo)準(zhǔn),浙江撥付給安徽1億元,否則相反。二輪試點(diǎn)期間,皖浙兩省出資均提高到2億元。

  20xx年,安徽省將新安江流域生態(tài)補(bǔ)償?shù)慕?jīng)驗(yàn)推廣至全省,安徽121個(gè)斷面納入補(bǔ)償范圍,涵蓋全省境內(nèi)的淮河、長(zhǎng)江干流及重要支流、重要湖泊。

  第三輪試點(diǎn)為期三年(20xx-20xx年),浙江、安徽每年各出資2億元,并積極爭(zhēng)取中央資金支持。與前兩輪試點(diǎn)工作相比,第三輪補(bǔ)償協(xié)議對(duì)水質(zhì)考核指標(biāo)進(jìn)一步提高,在水質(zhì)考核中加大總磷、總氮的權(quán)重,氨氮、高錳酸鹽指數(shù)、總氮和總磷四項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重分別由原來(lái)的各0.25調(diào)整為0.22、0.22、0.28、0.28,還相應(yīng)提高了水質(zhì)穩(wěn)定系數(shù),由第二輪的0.89提高到0.90。與此同時(shí),第三輪試點(diǎn)在貨幣化補(bǔ)償?shù)幕A(chǔ)上,將積極探索多元化、市場(chǎng)化的補(bǔ)償機(jī)制,一方面鼓勵(lì)和支持通過(guò)設(shè)立綠色基金、政府和社會(huì)資本合作(PPP)模式、融資貼息等方式,引導(dǎo)社會(huì)資本加大新安江流域綜合治理和綠色產(chǎn)業(yè)投入,另一方面將充分發(fā)揮杭黃鐵路等重大交通設(shè)施的聯(lián)通作用,按照產(chǎn)業(yè)互補(bǔ)、生態(tài)共建、發(fā)展共享的原則,積極創(chuàng)設(shè)平臺(tái),強(qiáng)化杭州市和黃山市的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目對(duì)接,協(xié)力推進(jìn)黃山市加快實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展,把黃山——新安江——千島湖——富春江——錢塘江打造成長(zhǎng)三角乃至全國(guó)最美生態(tài)旅游風(fēng)景帶。

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

  鋪設(shè)污水管道6700米,建設(shè)真空提升泵站1座;沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管;完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤。通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設(shè)污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作,修復(fù)隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境,在改善村民居住條件的同時(shí),可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益;率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境,可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實(shí)現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。優(yōu)化當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境,改善了居民生活條件,有利于社會(huì)穩(wěn)定和提高人民的生產(chǎn)生活水平,有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區(qū)域建設(shè),促進(jìn)隆阜片區(qū)和枧忠片區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。營(yíng)造良好河流生態(tài)系統(tǒng),改善農(nóng)村人居環(huán)境,改善水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力,有效保護(hù)隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。

  四、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

 。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)目的

  為掌握新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目的績(jī)效情況,查找財(cái)政資金在效率效益、成本控制等方面存在的問(wèn)題,提出解決問(wèn)題的建議,為提升財(cái)政資金使用績(jī)效提供決策依據(jù)。特開展本次績(jī)效評(píng)價(jià)。

 。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法

  1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則

  為保證本次績(jī)效評(píng)價(jià)的順利實(shí)施,在績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則:

 。1)科學(xué)規(guī)范原則。在績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序,按照科學(xué)可行的要求,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。

 。2)公正公開原則?(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求,依法公開并接受監(jiān)督。

 。3)分級(jí)分類原則。根據(jù)財(cái)政部門的層級(jí)、預(yù)算部門的不同以及評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)分類組織實(shí)施。

 。4)績(jī)效相關(guān)原則。在績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程中針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行,使評(píng)價(jià)結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

  2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

  本項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置、分值及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),詳見附件。

  3.績(jī)效評(píng)價(jià)的具體方法

  結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況,通過(guò)審查相關(guān)實(shí)施文件資料、現(xiàn)場(chǎng)查看、綜合評(píng)價(jià)等評(píng)價(jià)程序,采用成本效益分析法、比較分析法、公眾評(píng)判法以及因素分析法等相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法。

 。ㄈ┛(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

  本次績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程如下:

  1.績(jī)效評(píng)價(jià)前期準(zhǔn)備階段

 。1)接受績(jī)效評(píng)價(jià)主體的委托,簽訂業(yè)務(wù)約定書;

  (2)成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組;

  (3)明確績(jī)效評(píng)價(jià)基本事項(xiàng);

 。4)制定績(jī)效評(píng)價(jià)方案。

  2.績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施階段

 。1)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn),按照績(jī)效評(píng)價(jià)方案,通過(guò)案卷研究、數(shù)據(jù)填報(bào)、實(shí)地調(diào)研、座談會(huì)及問(wèn)卷調(diào)查等方法收集相關(guān)評(píng)價(jià)數(shù)據(jù);

 。2)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、匯總和分析;

 。3)結(jié)合所收集和分析的數(shù)據(jù),按績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)規(guī)定及要求運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)價(jià)方法對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行具體計(jì)算、分析并給出各指標(biāo)的評(píng)價(jià)結(jié)果及項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。

  3.績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告的編制和提交階段

 。1)根據(jù)各指標(biāo)的評(píng)價(jià)結(jié)果及項(xiàng)目的整體評(píng)價(jià)結(jié)論,按績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)規(guī)定及要求編制績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告;

  (2)與委托方就績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行充分溝通;

 。3)履行評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序;

  (4)提交績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

  五、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析及績(jī)效評(píng)價(jià)情況

  屯溪區(qū)財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共分三級(jí),其中:一級(jí)指標(biāo)四項(xiàng):投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果;二級(jí)指標(biāo)六項(xiàng):項(xiàng)目立項(xiàng)、資金管理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益;三級(jí)明細(xì)指標(biāo)28項(xiàng),滿分分值100分,得分97分,具體評(píng)價(jià)情況如下:

 。ㄒ唬┩度胫笜(biāo):(總分25分,得23分)

  項(xiàng)目投入階段的二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)分為項(xiàng)目立項(xiàng)、資金管理兩個(gè)方面,三級(jí)明細(xì)指標(biāo)6項(xiàng),具體評(píng)價(jià)情況如下:

  1.項(xiàng)目立項(xiàng),(指標(biāo)分9分,得9分)

 。1)項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)性,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目在立項(xiàng)合規(guī)性方面,屯溪區(qū)黎陽(yáng)鎮(zhèn)人民政府求向黃山市屯溪區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)提交了《關(guān)于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目立項(xiàng)的報(bào)告》(黎政【20xx】164號(hào)),黃山市屯溪區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)進(jìn)行了審批,出具了《關(guān)于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)》(黃政函【20xx】297號(hào))。設(shè)立過(guò)程符合政策規(guī)定,申報(bào)內(nèi)容完整,項(xiàng)目調(diào)整嚴(yán)格履行相應(yīng)報(bào)批手續(xù)。

 。2)績(jī)效目標(biāo)合理性,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設(shè)污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作,修復(fù)隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境,在改善村民居住條件的同時(shí),可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益;率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境,可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實(shí)現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。本項(xiàng)目應(yīng)鋪設(shè)污水管道6700米,建設(shè)真空提升泵站1座;沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管;完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤?(jī)效目標(biāo)的設(shè)定明確合理,符合客觀實(shí)際。

 。3)績(jī)效指標(biāo)明確性,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效評(píng)價(jià)明確、清晰、細(xì)化,實(shí)施計(jì)劃完整、詳細(xì)。

  2、資金管理,(指標(biāo)分16分,得14分)

 。1)財(cái)政資金到位情況,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目計(jì)劃財(cái)政資金為1,100萬(wàn)元,20xx年12月實(shí)際到位財(cái)政資金1,100萬(wàn)元,到位率為100%。

  (2)財(cái)政資金使用情況,(指標(biāo)分9分,得7分)

  該項(xiàng)目實(shí)際使用資金742.26萬(wàn)元,撥付資金770萬(wàn)元,占比96.40%,使用率90%(含)-100%,得7分。

 。3)配套資金到位情況,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目要求安排自籌0萬(wàn)元。

 。ǘ┻^(guò)程指標(biāo),(總分30分,得30分)

  項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程階段的二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)分為業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理兩個(gè)方面,三級(jí)明細(xì)指標(biāo)11項(xiàng),具體評(píng)價(jià)情況如下:

  1、業(yè)務(wù)管理,(指標(biāo)分17分,得17分)

 。1)制度建設(shè)及執(zhí)行有效性,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目執(zhí)行基本建設(shè)四項(xiàng)制度,法人制、監(jiān)理制、招投標(biāo)制(政府采購(gòu)制)、合同制并得到規(guī)范執(zhí)行。

 。2)項(xiàng)目質(zhì)量管理體系建設(shè),(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)理、設(shè)計(jì)及施工單位均建立質(zhì)量管理體系。

 。3)政務(wù)公開情況,(指標(biāo)分2分,得2分)

  該資金安排的項(xiàng)目為通過(guò)財(cái)政批準(zhǔn)并納入預(yù)算管理。

 。4)項(xiàng)目建設(shè)報(bào)告情況,(指標(biāo)分1分,得1分)

  該項(xiàng)目實(shí)施單位通過(guò)規(guī)定程度向財(cái)政部門報(bào)告資金使用和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況。

 。5)項(xiàng)目驗(yàn)收情況,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目尚示竣工驗(yàn)收,但在資金撥付過(guò)程均經(jīng)監(jiān)理工程師核驗(yàn)工程形象進(jìn)度和工程質(zhì)量。

  (6)變更控制情況,(指標(biāo)分2分,得2分)

  該項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)變更情況。

 。7)項(xiàng)目檔案管理,(指標(biāo)分1分,得1分)

  該項(xiàng)目檔案通過(guò)專人管理,專盒收放,資料齊全。

  2、財(cái)務(wù)管理,(指標(biāo)分13分,得13分)

 。1)制度建設(shè)及執(zhí)行有效性,(指標(biāo)分2分,得2分)

  該項(xiàng)目實(shí)施單位制定了財(cái)務(wù)管理制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度并得到規(guī)范有效運(yùn)行。

  (2)資金使用合規(guī)性,(指標(biāo)分6分,得6分)

  該項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)本項(xiàng)目建立專項(xiàng)核算,沒(méi)有發(fā)現(xiàn)支出依據(jù)不合規(guī)或虛列項(xiàng)目支出,截留、擠占、挪用、套取項(xiàng)目資金等違規(guī)行為。

  (3)按合同約定付款,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)合同約定支付項(xiàng)目相關(guān)款項(xiàng)。

 。4)財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性,(指標(biāo)分2分,得2分)

  該項(xiàng)目實(shí)施單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的辦法措施,沒(méi)發(fā)現(xiàn)違反辦法措施的情況。

 。ㄈ┊a(chǎn)出指標(biāo),(總分25分,得24分)

  項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)價(jià)設(shè)立一個(gè)二級(jí)指標(biāo)為項(xiàng)目產(chǎn)出,三級(jí)明細(xì)指標(biāo)6項(xiàng),具體評(píng)價(jià)情況如下:

 。1)項(xiàng)目完成進(jìn)度,(指標(biāo)分2分,得1分)

  該項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施的實(shí)際總投資額為1,100萬(wàn)元,項(xiàng)目已完成投資額742.26萬(wàn)元,完成比率為67.48%,完成率50%(含)-80%,得1分。

 。2)項(xiàng)目時(shí)效控制,(指標(biāo)分5分,得5分)

  該項(xiàng)目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程可行性研究報(bào)告》規(guī)劃建設(shè)周期12個(gè)月,20xx年年底之前完工,20xx年12月25日通過(guò)設(shè)計(jì)、建設(shè)、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗(yàn)收合格。

 。3)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容,(指標(biāo)分3分,得3分)

  該項(xiàng)目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程可行性研究報(bào)告》計(jì)劃內(nèi)容實(shí)施。

 。4)項(xiàng)目完成質(zhì)量,(指標(biāo)分5分,得5分)

  該項(xiàng)目尚未竣工驗(yàn)收,在資金撥付過(guò)程均經(jīng)監(jiān)理工程師核驗(yàn)工程形象進(jìn)度和工程質(zhì)量。

  (5)項(xiàng)目投資控制,(指標(biāo)分5分,得5分)

  該項(xiàng)目沒(méi)有發(fā)生變更。

  (6)項(xiàng)目相關(guān)配套設(shè)施情況,(指標(biāo)分5分,得5分)

  該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期功能需要的配套設(shè)施已經(jīng)實(shí)施。

 。ㄋ模┬Ч笜(biāo),(總分20分,得20分)

  項(xiàng)目實(shí)施效果設(shè)立一個(gè)二級(jí)指標(biāo)為項(xiàng)目效益,三級(jí)明細(xì)指標(biāo)5項(xiàng),具體評(píng)價(jià)情況如下:

 。1)經(jīng)濟(jì)效益,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目的實(shí)施通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設(shè)污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作,修復(fù)隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境,在改善村民居住條件的同時(shí),可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益;率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境,可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實(shí)現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。

  (2)社會(huì)效益,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目的實(shí)施優(yōu)化了當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境,改善了居民生活條件,有利于社會(huì)穩(wěn)定和提高人民的生產(chǎn)生活水平,有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區(qū)域建設(shè),促進(jìn)隆阜片區(qū)和枧忠片區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。

 。3)生態(tài)效益,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目實(shí)施營(yíng)造了良好河流生態(tài)系統(tǒng),改善了農(nóng)村人居環(huán)境,改善了水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力,有效保護(hù)隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。

 。4)可持續(xù)影響,(指標(biāo)分4分,得4分)

  該項(xiàng)目管理、運(yùn)行維護(hù)制度健全,并得到有效執(zhí)行,有利于社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境資源可持續(xù)性發(fā)展和利用。

  (5)社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿足度,(指標(biāo)分4分,得4分)

  公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施所取得效益及目前的社會(huì)環(huán)境/生活環(huán)境/交通環(huán)境的滿意度,即滿意人數(shù)與詢問(wèn)人數(shù)(15人)之比為100%。

  六、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

  我們認(rèn)為,屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局實(shí)施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設(shè)及清淤工程項(xiàng)目,較好的按照相關(guān)規(guī)定實(shí)施,項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)總分為97分,一級(jí)指標(biāo)得分明細(xì)如下:

  根據(jù)等級(jí)一般劃分標(biāo)準(zhǔn)為四檔:90(含)-100分為優(yōu)、80(含)-90 分為良、60(含)-80分為中、60分以下為差。本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)總分為97分,為優(yōu)等。

  七、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題及相關(guān)建議

  1.該項(xiàng)目實(shí)際使用資金742.26萬(wàn)元,撥付資金770萬(wàn)元,占比96.40%。該項(xiàng)目20xx年12月25日已通過(guò)設(shè)計(jì)、建設(shè)、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗(yàn)收合格。屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況,按與施工方簽訂的合同及時(shí)支付,避免違約風(fēng)險(xiǎn);

  2.該項(xiàng)目完成進(jìn)度指標(biāo)以已完成的投資額與計(jì)劃實(shí)施的實(shí)際總投資額比率進(jìn)行評(píng)價(jià),完成率為67.48%。但該項(xiàng)目20xx年12月25日已通過(guò)設(shè)計(jì)、建設(shè)、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗(yàn)收合格。屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況及時(shí)進(jìn)行工程造價(jià)審核,按規(guī)定及時(shí)支付工程款項(xiàng),避免反映的完成率指標(biāo)失真;

  3.屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)施前期加強(qiáng)政策和項(xiàng)目宣傳,進(jìn)一步提升群眾對(duì)項(xiàng)目的知曉率和滿意度;

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告9

  一、項(xiàng)目基本情況及自評(píng)結(jié)論

  20xx年度科研及業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)總額700萬(wàn)元,主要用于我院年度常規(guī)重大研究課題。我院按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃,制定了項(xiàng)目預(yù)算實(shí)施方案,并嚴(yán)格按照預(yù)算開展課題研究工作。

 。ㄒ唬╉(xiàng)目用款單位簡(jiǎn)要情況

  項(xiàng)目主管單位為廣東省社會(huì)科學(xué)院。廣東省社會(huì)科學(xué)院是廣東省人民政府直屬的社會(huì)科學(xué)綜合研究機(jī)構(gòu),其前身為中國(guó)科學(xué)院廣州哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究所,成立于1958年10月,1974年6月改稱廣東省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究所。1980年9月擴(kuò)建為廣東省社會(huì)科學(xué)院。廣東省社會(huì)科學(xué)院有良好的學(xué)術(shù)傳統(tǒng),經(jīng)過(guò)40余年的建設(shè)與發(fā)展,形成了一批在全國(guó)乃至國(guó)際上都有一定地位的優(yōu)長(zhǎng)研究學(xué)科:鄧小平理論研究、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)研究、現(xiàn)代化與可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題研究、港澳臺(tái)問(wèn)題研究、廣東地方史和孫中山研究、社會(huì)主義精神文明建設(shè)研究等。廣東省社會(huì)科學(xué)院受省委、省政府委托,參與組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)全省鄧小平理論研究、精神文明建設(shè)研究工作;協(xié)助擬定廣東省理論規(guī)劃;負(fù)責(zé)組織廣東省社會(huì)科學(xué)系列專業(yè)技術(shù)職稱評(píng)定工作。

  改革開放以來(lái),廣東省社會(huì)科學(xué)院為省委、省政府決策服務(wù),積極參與和承擔(dān)省委、省政府決策研究,特別是研究廣東經(jīng)濟(jì)社會(huì)中長(zhǎng)期發(fā)展的重大戰(zhàn)略問(wèn)題,充分發(fā)揮了作為省委、省政府“智囊團(tuán)”和“思想庫(kù)”作用,為廣東的改革、開放和現(xiàn)代化建設(shè)作出了積極貢獻(xiàn)。特別是在社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)、特區(qū)理論與實(shí)踐、港海岸臺(tái)研究、物價(jià)改革、國(guó)有企業(yè)改革、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與規(guī)劃、廣東山區(qū)發(fā)展、依法治省的理論與實(shí)踐以及增創(chuàng)廣東發(fā)展新優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域的研究,為廣東的改革開放和現(xiàn)代化發(fā)展提供了理論支持和決策參考。近年來(lái)關(guān)于深圳率先基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化研究、亞洲金融風(fēng)暴對(duì)廣東的影響等問(wèn)題的研究得到省領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。

 。ǘ╉(xiàng)目實(shí)施主要內(nèi)容及實(shí)施程序

  20xx年課題課題主要是圍繞中央、省領(lǐng)導(dǎo)所關(guān)注的問(wèn)題,為省委省政府提供決策咨詢和理論依據(jù)。以及配合中宣部、省委宣傳部理論宣傳工作,進(jìn)行理論詮釋和政策宣傳。內(nèi)容大致分為兩類,一類是中央、省領(lǐng)導(dǎo)交辦重大課題項(xiàng)目,這類內(nèi)容占據(jù)了重大項(xiàng)目的大部分,主要包括20xx年上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦課題(根據(jù)省委常委會(huì)20xx年工作要點(diǎn)專題調(diào)研活動(dòng))、《廣東產(chǎn)學(xué)研合作中的科研成果轉(zhuǎn)化機(jī)制研究》調(diào)研報(bào)告等;一類是配合院科研中心工作的重大課題項(xiàng)目,如“‘協(xié)同創(chuàng)新’研究平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目”、社科院微信公眾平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目等。

  20xx重大課題都屬于年度重大課題,項(xiàng)目實(shí)施實(shí)效性較強(qiáng),主要分為三個(gè)階段:

  第一階段,收集和整理資料。完成課題研究所需的相關(guān)數(shù)據(jù)資料、事實(shí)資料和政策文獻(xiàn)資料。在此基礎(chǔ)上,對(duì)材料進(jìn)行梳理,細(xì)化研究?jī)?nèi)容,對(duì)課題總體研究工作進(jìn)行計(jì)劃和安排。

  第二階段,調(diào)查研究階段。對(duì)研究專題進(jìn)行實(shí)地考察調(diào)研。召開調(diào)研座談會(huì),專家論證會(huì),完成前期報(bào)告框架以及階段性成果。

  第三階段,完成課題總報(bào)告。

 。ㄈ┖(jiǎn)述項(xiàng)目自評(píng)等級(jí)和分?jǐn)?shù),并對(duì)照佐證材料逐一分析

  1、前期工作

  20xx重大項(xiàng)目大部分屬于省領(lǐng)導(dǎo)交辦課題,前期準(zhǔn)備工作充分,在省領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)課題后,我們會(huì)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)內(nèi)容組織相關(guān)領(lǐng)域?qū)<医M成課題研究小組,對(duì)照領(lǐng)導(dǎo)要求和課題理論進(jìn)行論證,制定研究大綱,開展課題預(yù)研究。具體表現(xiàn)如下:

  (1)前期研究方面,論證決策自評(píng)得分為滿分7分,項(xiàng)目按照院上級(jí)交辦課題立項(xiàng)。

 。2)目標(biāo)設(shè)置方面,目標(biāo)設(shè)置的完整性和科學(xué)性均為滿分,在目標(biāo)完整性方面,制定了課題研究實(shí)施方案;在目標(biāo)科學(xué)性方面,目標(biāo)設(shè)計(jì)科學(xué)合理,實(shí)施過(guò)程順利。

  (3)保障機(jī)制方面,院重大課題研究得到院的全力保障,在組織機(jī)構(gòu)和制度措施方面均為滿分。在組織機(jī)構(gòu)上,以課題組為專門的實(shí)施組織機(jī)構(gòu),并實(shí)行分項(xiàng)目制度,指定專門人員負(fù)責(zé)跟進(jìn)。在制度措施方面,資金管理制度參照院財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理,有項(xiàng)目管理制度,按《科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理》制度實(shí)施,有項(xiàng)目實(shí)施方案。

  2、實(shí)施過(guò)程

  項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的財(cái)政管理全程監(jiān)控,在資金管理和項(xiàng)目管理兩方面都得到動(dòng)態(tài)掌握。具體表現(xiàn)如下:

 。1)資金管理方面,按照《廣東省社科院全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例》執(zhí)行,分兩類情況下?lián)堋R环N是應(yīng)用類課題,時(shí)效性較強(qiáng),周期短,一次性下?lián)芙?jīng)費(fèi);基礎(chǔ)類課題(國(guó)家社科基金、青年課題、專著出版等),研究周期較長(zhǎng),一般為三到五年,按照課題研究進(jìn)度,分三次下?lián)。課題立項(xiàng)后,一次性下?lián)芙?jīng)費(fèi)或第一期經(jīng)費(fèi)。在資金支付方面,因課題項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)沒(méi)能及時(shí)到位,該項(xiàng)得分為3分,總分為4分。在財(cái)務(wù)合規(guī)性方面,得分為滿分,項(xiàng)目資金全部用于課題研究,并符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定,實(shí)行專賬管理,按計(jì)劃支出,支出記錄完整規(guī)范,憑證合格有效。(2)項(xiàng)目管理方面,項(xiàng)目實(shí)施程序規(guī)范,嚴(yán)格。按照《科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行,課題組要在科研項(xiàng)目管理系統(tǒng)中遞交中期檢察申請(qǐng),并按要求附上課題階段性成果。中期檢查通過(guò)后,才能進(jìn)行課題結(jié)項(xiàng)。在項(xiàng)目監(jiān)管方面,得滿分,嚴(yán)格按照《廣東省社科院科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例》制度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行檢查、監(jiān)控。

  3、項(xiàng)目績(jī)效

  20xx年重大課題項(xiàng)目績(jī)效明顯,在經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性及公平性方面都有很好的表現(xiàn),具體表現(xiàn)為:

 。1)經(jīng)濟(jì)性方面,項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程沒(méi)有超預(yù)算,節(jié)約進(jìn)行,得滿分。

 。2)效率性方面,項(xiàng)目進(jìn)展富有效率,得滿分。按照進(jìn)度計(jì)劃完成階目標(biāo),工作得到省委交辦領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)同。

  (3)效果性方面,重大項(xiàng)目研究最后取得多項(xiàng)成果,主要成果形式為5000字左右的研究報(bào)告(簡(jiǎn)本),或者幾萬(wàn)字的研究報(bào)告(詳本),以《廣東省社會(huì)科學(xué)院專報(bào)》形式上報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)。報(bào)告得到省委領(lǐng)導(dǎo)的圈點(diǎn)和批示,有的轉(zhuǎn)化為部門決策。達(dá)到預(yù)期效果。

  (4)公平性方面,項(xiàng)目實(shí)施沒(méi)有造成社會(huì)不公,具有較強(qiáng)的公共屬性,發(fā)揮著重大的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。

  二、績(jī)效表現(xiàn)

 。ㄒ唬┵Y金使用績(jī)效。

  資金使用績(jī)效良好,按規(guī)定支出,取得預(yù)期成效。

 。ǘ┐嬖趩(wèn)題。針對(duì)短板指標(biāo)分析項(xiàng)目資金使用存在的問(wèn)題和原因。

  在資金支出方面,課題項(xiàng)目研究已經(jīng)結(jié)束,但由于資金沒(méi)有及時(shí)到位,課題經(jīng)費(fèi)為院先行調(diào)劑墊支,資金仍有部分剩余。按計(jì)劃本年底將按預(yù)算按期有序完成年度資金支出。

  三、改進(jìn)意見

  針對(duì)存在的問(wèn)題提出完善項(xiàng)目管理資金績(jī)效管理的意見。

  希望資金能夠及時(shí)到位,保證項(xiàng)目資金的有效使用。無(wú)其他意見。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告10

  財(cái)政支出是否經(jīng)濟(jì)科學(xué)、是否有效率、在財(cái)政資金分配中運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)是財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制日益完善的今天,我國(guó)的財(cái)政收支矛盾及風(fēng)險(xiǎn)比以往更大,不管是學(xué)術(shù)界還是地方政府部門都越來(lái)越對(duì)此重視,如何建立規(guī)范而科學(xué)的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系成為了當(dāng)前的要點(diǎn)。

  一、財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系存在的問(wèn)題

  關(guān)于財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系的研究實(shí)踐,我國(guó)還處于初始階段,不管是理論體系還是方法體系都不完整。根據(jù)當(dāng)前的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)來(lái)看,主要存在四個(gè)方面的問(wèn)題:

  (一)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)理念不成熟

  對(duì)于財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)理論的探索,我國(guó)還在理念剛形成的時(shí)期。由于財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)很復(fù)雜,這項(xiàng)系統(tǒng)的工程不但范圍大、內(nèi)容多、運(yùn)行機(jī)制復(fù)雜,而且它的理論體系、方法體系的建立過(guò)程還會(huì)經(jīng)歷一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的探索時(shí)期。

 。ǘ┴(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系結(jié)構(gòu)不完善

  當(dāng)前,我國(guó)不少地方政府的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系的結(jié)構(gòu)還很不完善,還處于試點(diǎn)時(shí)期。政府和學(xué)者都對(duì)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建展開深入研究。但因?yàn)闆](méi)有一致的協(xié)調(diào)而使得相關(guān)研究工作變得散亂,主要表現(xiàn)在財(cái)政支出績(jī)效的評(píng)價(jià)目標(biāo)及原則不相同,評(píng)價(jià)對(duì)象和內(nèi)容不相同,評(píng)價(jià)方式和標(biāo)準(zhǔn)不相同,評(píng)價(jià)的程序和結(jié)果也不相同。

  (三)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系實(shí)證研究缺乏

  盡管我國(guó)有一些關(guān)于財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系方面的制度和方法,可是還缺乏深入的實(shí)證研究,不少地方政府在制定評(píng)價(jià)指標(biāo)及辦法體系時(shí)都根據(jù)規(guī)范評(píng)價(jià)行為的方式來(lái)思考的。這樣的實(shí)踐方式不是根據(jù)完整的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系來(lái)研究出來(lái)的,因而實(shí)踐性不強(qiáng)。我們幾乎很難看見一種完整的而科學(xué)的實(shí)證研究設(shè)計(jì)。

  (四)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系研究脫離實(shí)際

  當(dāng)前,財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系的相關(guān)指標(biāo)沒(méi)有很強(qiáng)的實(shí)踐性。國(guó)家、地方政府應(yīng)該聯(lián)合高校及研究部門來(lái)一起研究財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià),將這些研究成果積極運(yùn)用于實(shí)踐中。面對(duì)種種問(wèn)題,要想真正建立有效的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系,還需要大量的、長(zhǎng)期的研究實(shí)踐。

  二、財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系構(gòu)建對(duì)策

  政府應(yīng)該以財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)含義以及財(cái)政資金使用效益方面的關(guān)鍵影響因素、財(cái)政發(fā)展目標(biāo)來(lái)明確評(píng)價(jià)的研究范圍。政府必須要明白應(yīng)該評(píng)價(jià)哪些方面的支出,暫時(shí)不評(píng)價(jià)哪些方面的支出。借鑒國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)來(lái)評(píng)價(jià)財(cái)政支出,并不斷規(guī)范財(cái)政支出的統(tǒng)一機(jī)制。

 。ㄒ唬┓e極研究財(cái)政支出效益

  政府的財(cái)政支出效益是多方面的,不少大額的重點(diǎn)投資項(xiàng)目在投資時(shí)間、運(yùn)行周期的漫長(zhǎng)等待中顯示出了滯后性。有的項(xiàng)目不能在短期內(nèi)就獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益,可是又有著明顯的社會(huì)生態(tài)效益。直接經(jīng)濟(jì)效益比較容易核算,但對(duì)社會(huì)效益、生態(tài)效益進(jìn)行科學(xué)量化具有相當(dāng)?shù)睦碚撾y度。此外,影響財(cái)政支出效益的原因也很多,直接原因有決策是否合理,資金使用是否恰當(dāng),過(guò)程管理是否規(guī)范等,間接原因有體制、社會(huì)、人文等諸多因素。因此,如何全面、準(zhǔn)確、公正地衡量財(cái)政支出效益,是構(gòu)建財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系的理論難題。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)方法論的研究。在現(xiàn)有的成本效益法、因素分析法、最低費(fèi)用法、綜合指數(shù)法、目標(biāo)比較法等方法基礎(chǔ)上,尚需借鑒國(guó)外研究成果,引入更多統(tǒng)計(jì)方法和計(jì)量經(jīng)濟(jì)方法,以便在現(xiàn)有數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,能夠全面、準(zhǔn)確地反映出財(cái)政支出的績(jī)效。

 。ǘ┛茖W(xué)構(gòu)建財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系框架

  要想認(rèn)真政府的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系,就需要長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。政府不但要根據(jù)自身的未來(lái)戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)制定評(píng)價(jià)體系的框架,還應(yīng)該根據(jù)不同時(shí)期的情況制定不同的具體目標(biāo),針對(duì)這些目標(biāo)制定可行的戰(zhàn)略方案。因?yàn)樨?cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系構(gòu)建需要考慮到很多方面,這里不但有評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇,還要考慮到評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)制度等方面,且評(píng)價(jià)的對(duì)象、組織、應(yīng)用都和財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施有關(guān)。因而構(gòu)建財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系框架是政府的財(cái)政工作的重點(diǎn),也是實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理創(chuàng)新的必經(jīng)之路。

  (三)研究分層次的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

  眾所周知,內(nèi)容復(fù)雜、對(duì)象眾多、效益各樣是財(cái)政支出內(nèi)容的主要特點(diǎn),我們無(wú)法構(gòu)建具有普遍適用性的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。可是,為了使相同性質(zhì)的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)具有可比性,就應(yīng)該正確地分析財(cái)政支出的類型。對(duì)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出,一般可以按照財(cái)政經(jīng)費(fèi)功能、部門性質(zhì)、支出用途(經(jīng)濟(jì)性質(zhì))進(jìn)行,如教育支出按功能分類可以分為高等教育支出、普通高中教育支出、義務(wù)教育支出等。按支出用途分類可以分為辦公樓建設(shè)項(xiàng)目、校園建設(shè)和改造項(xiàng)目、教師工資、學(xué)生補(bǔ)助、科研開支等等,在實(shí)際中可以將兩種分類方法有機(jī)結(jié)合起來(lái)。應(yīng)當(dāng)說(shuō),通過(guò)科學(xué)分類建立分層次的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo),是財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的關(guān)鍵問(wèn)題。

  (四)制定正確的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系

  政府的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)指標(biāo)的制定都是相同的,而要構(gòu)建切合實(shí)際的標(biāo)準(zhǔn)值體系則比較難。要想讓最終的評(píng)價(jià)結(jié)果具有可比性,其評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)就應(yīng)該能經(jīng)得住橫向、縱向的比較。而要達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn),就應(yīng)該充分發(fā)揮信息庫(kù)的作用,根據(jù)各個(gè)時(shí)期、各個(gè)地區(qū)、各種財(cái)政支出數(shù)據(jù)信息來(lái)進(jìn)行儲(chǔ)存?墒乾F(xiàn)階段我國(guó)的績(jī)效評(píng)價(jià)信息庫(kù)建設(shè)還不夠完善,因而使得未來(lái)的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作不好做,這就是需要盡快推出科學(xué)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系的原因。

  三、結(jié)語(yǔ)

  總而言之,隨著我國(guó)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的日益復(fù)雜,財(cái)政支出內(nèi)容變得更加復(fù)雜。因此,不論是國(guó)家還是地方政府都應(yīng)該要將財(cái)政支出績(jī)效的系統(tǒng)分析思想當(dāng)做理論指導(dǎo),構(gòu)建完善的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系。要想利用系統(tǒng)分析來(lái)明確財(cái)政支出績(jī)效要求,就應(yīng)該要制定具體的評(píng)價(jià)內(nèi)容,根據(jù)系統(tǒng)分析基礎(chǔ)來(lái)設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo),要綜合考慮各個(gè)方面的目標(biāo)和環(huán)境要素。利用科學(xué)有效的評(píng)價(jià)技術(shù)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)保證評(píng)價(jià)體系的科學(xué)性、準(zhǔn)確性、可比性,這樣才能讓財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程更加公平公正,評(píng)價(jià)結(jié)果也會(huì)更符合實(shí)際。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告11

  一、績(jī)效目標(biāo)分解下達(dá)情況

  1。財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金下達(dá)預(yù)算及項(xiàng)目情況

  按照《長(zhǎng)春市財(cái)政局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算的通知》(長(zhǎng)財(cái)農(nóng)指[20xx]869號(hào))文件要求,經(jīng)研究決定,依據(jù)20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金分配表,決定人居環(huán)境整治示范村獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助的同心村基礎(chǔ)設(shè)施提升項(xiàng)目結(jié)余資金,撥付至長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司,用于“與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目”。

  該項(xiàng)目采取合作經(jīng)營(yíng)方式,合作經(jīng)營(yíng)收益將差異化分配至全區(qū)脫貧戶,預(yù)計(jì)年收益率4%,切實(shí)提升脫貧人口收入。

  2。財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況

  項(xiàng)目于12月23日簽訂資金使用協(xié)議,將結(jié)余資金21。5707萬(wàn)元以合作經(jīng)營(yíng)模式投入長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司,用于蓮花山與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目,合作經(jīng)營(yíng)收益暫定為總投資的4%,具體隨人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率進(jìn)行調(diào)整,收益主要用于建檔立卡脫貧戶生產(chǎn)、生活補(bǔ)助,助力鄉(xiāng)村振興工作,收益將覆蓋全區(qū)脫貧人口,預(yù)計(jì)使125戶236人受益,具體以實(shí)際發(fā)放日期實(shí)有脫貧人口數(shù)為準(zhǔn)。

  二、績(jī)效自評(píng)工作開展情況

  該項(xiàng)目為合作經(jīng)營(yíng)收益項(xiàng)目,項(xiàng)目于12月23日簽訂資金使用協(xié)議,將結(jié)余資金21。5707萬(wàn)元以合作經(jīng)營(yíng)模式投入長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司,用于蓮花山與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目,協(xié)議內(nèi)約定合作經(jīng)營(yíng)收益每年支付一次,鄉(xiāng)村振興局要求長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司要將資金使用嚴(yán)格按照協(xié)議履行,參照《長(zhǎng)春蓮花山生態(tài)旅游度假區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)資金進(jìn)行管理和使用,并定期聽取資金使用情況匯報(bào),確保項(xiàng)目收益。

  三、績(jī)效目標(biāo)自評(píng)完成情況

  (一)資金投入情況

  1。資金到位情況。按照《長(zhǎng)春市財(cái)政局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算的通知》(長(zhǎng)財(cái)農(nóng)指[20xx]869號(hào))文件要求,在協(xié)議簽訂后,已于20xx年12月24日前向長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司撥付人居環(huán)境整治示范村獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助的同心村基礎(chǔ)設(shè)施提升項(xiàng)目結(jié)余資金21。5707萬(wàn)元。

  2。資金執(zhí)行情況。該筆結(jié)余資金21。5707萬(wàn)元使用周期(即項(xiàng)目建設(shè)周期)原則上為1年。目前,該項(xiàng)目資金已投入長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司,已按照協(xié)議正常履行。

  3。項(xiàng)目管理情況。長(zhǎng)春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司應(yīng)專人管理該項(xiàng)目,指派專門財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)管理,接受區(qū)鄉(xiāng)村振興局的定期檢查及不定期檢查,按照要求上報(bào)資金使用及項(xiàng)目進(jìn)展情況。同時(shí),保證銜接資金不用于單位(部門)的基本支出;各種獎(jiǎng)金、津貼和福利補(bǔ)助;彌補(bǔ)企業(yè)虧損;修建樓堂館所;彌補(bǔ)預(yù)算支出缺口和償還債務(wù);大中型基本建設(shè)項(xiàng)目;交通工具及通訊設(shè)備;城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市扶貧;企業(yè)擔(dān)保金。

 。ǘ┛(jī)效目標(biāo)完成情況

  1。產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。脫貧地區(qū)貧困人口加入合作社、村集體經(jīng)濟(jì)組織人數(shù)236人;脫貧人口數(shù)236人,資產(chǎn)入股受益人口數(shù)236人。

  2。效益指標(biāo)完成情況。資產(chǎn)股權(quán)年收益率≥4%;帶動(dòng)增加受益人口全年總收入0。862828萬(wàn)元;受益人口數(shù)236人。

  3。社會(huì)效益指標(biāo)完成情況。脫貧人口數(shù)236人。

  4。滿意度指標(biāo)完成情況。資產(chǎn)入股受益人口滿意度100%。

  四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步措施

  帶動(dòng)增加受益人口全年總收入指標(biāo)值為0。862828萬(wàn)元;由于該項(xiàng)目合同簽訂以正式投產(chǎn)之日開始計(jì)算收益,項(xiàng)目正式投產(chǎn)為12月底,20xx年底實(shí)現(xiàn)收益,收益分配符合年度預(yù)期指標(biāo)。

  在下一步的工作中,我們將繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管該項(xiàng)目,按照規(guī)定定期就該項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)度并聽取匯報(bào),確保項(xiàng)目進(jìn)展順利,收益及時(shí)分配到脫貧戶。

  五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

  績(jī)效自評(píng)結(jié)果將隨20xx年部門決算時(shí)進(jìn)行,屆時(shí)將按照規(guī)定進(jìn)行公示公開,確保符合各項(xiàng)規(guī)定。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12

  根據(jù)蕉城區(qū)財(cái)政局《寧德市蕉城區(qū)財(cái)政局關(guān)于做好20xx年區(qū)級(jí)部門預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》寧區(qū)財(cái)績(jī)〔20xx〕5號(hào)要求,我局的辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目20萬(wàn)元納入20xx年度財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)范圍,自評(píng)分?jǐn)?shù)為100分,自評(píng)等級(jí)為優(yōu),F(xiàn)將自評(píng)情況報(bào)告如下:

  一、項(xiàng)目概況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目單位基本情況

  貫徹執(zhí)行工商、質(zhì)監(jiān)、食品、藥械、化妝品相關(guān)行政許可、監(jiān)管執(zhí)法任務(wù),依法對(duì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序、合同、商標(biāo)、戶外廣告、質(zhì)量工作、標(biāo)準(zhǔn)化工作、計(jì)量工作、特征設(shè)備相關(guān)工作、合格評(píng)定進(jìn)行監(jiān)管,依法承擔(dān)查處違法直銷和傳銷案件、食品安全監(jiān)管綜合協(xié)調(diào)、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等責(zé)任。

  (二)項(xiàng)目基本情況

  根據(jù)市場(chǎng)監(jiān)督管理局的單位職能,20xx年安排辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元,該項(xiàng)目資金主要用于為各類業(yè)務(wù)工作開展提供便利、高效、整潔的辦公環(huán)境。

  二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目組織管理情況

  1.合理編制績(jī)效目標(biāo)

  蕉城區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局組織召開項(xiàng)目組、相關(guān)業(yè)務(wù)部室負(fù)責(zé)人座談會(huì),對(duì)項(xiàng)目績(jī)效編制進(jìn)行積極的探討、研究和論證,制定了切合實(shí)際、可量化、可考評(píng)的年度目標(biāo)。

  2.健全項(xiàng)目管理制度

  為深入貫徹增收節(jié)支、廉潔高效的方針,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高資金使用效益,保障我局各項(xiàng)工作任務(wù)順利完成。根據(jù)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和省市局財(cái)務(wù)收支管理規(guī)定,結(jié)合本單位實(shí)際情況,建立了項(xiàng)目集體議事制、經(jīng)審全程跟蹤制等,規(guī)范項(xiàng)目管理規(guī)章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項(xiàng)時(shí),堅(jiān)持全部提交黨組會(huì)集體研究決定。經(jīng)審干部全程參與項(xiàng)目的跟蹤審查審計(jì),嚴(yán)肅項(xiàng)目資金列支。

  3.監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行、糾偏糾錯(cuò)

  財(cái)務(wù)裝備股是預(yù)算管理職能部門,負(fù)責(zé)本級(jí)預(yù)算管理工作,并對(duì)下級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算管理實(shí)施監(jiān)管,嚴(yán)格按照批復(fù)落實(shí)項(xiàng)目資金,實(shí)行項(xiàng)目資金責(zé)任追究制度,并對(duì)項(xiàng)目資金使用結(jié)果進(jìn)行績(jī)效考評(píng),考評(píng)結(jié)果與今后預(yù)算安排掛鉤。

  4.開展績(jī)效動(dòng)態(tài)監(jiān)控

  蕉城區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局按季度開展項(xiàng)目支出績(jī)效監(jiān)控工作,及時(shí)收集匯總季度目標(biāo)完成情況,發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏差,及時(shí)反饋,采取有效措施,重點(diǎn)跟蹤,及時(shí)糾偏,階段性任務(wù)能夠按計(jì)劃完成,全年性任務(wù)基本能夠按序時(shí)進(jìn)度執(zhí)行,基本保證了年度目標(biāo)任務(wù)的完成。

 。ǘ╉(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況

  本項(xiàng)目累計(jì)安排資金20萬(wàn)元。

  三、項(xiàng)目績(jī)效分析

 。ㄒ唬╉(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

  1.選用的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法

  本次評(píng)價(jià)主要采取成本效益分析法,輔之以公眾評(píng)判法進(jìn)行評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)參照20xx年標(biāo)準(zhǔn)。

  2.現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查、核實(shí)的情況

  我局高度重視辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)績(jī)效自評(píng)工作,由財(cái)務(wù)股具體負(fù)責(zé),組建自評(píng)小組,開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作,考核資金的管理和使用成效。由于此項(xiàng)工作工作量大,政策性強(qiáng),于6月底前開展現(xiàn)場(chǎng)核查,F(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查、核實(shí),并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)資料進(jìn)行核查,年度績(jī)效目標(biāo)總體完成較好,項(xiàng)目自評(píng)100分,自評(píng)優(yōu)秀等級(jí)。

  3.項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分和自評(píng)等級(jí)

  總分值100%,評(píng)價(jià)總分100分,經(jīng)逐一核對(duì)績(jī)效指標(biāo),認(rèn)真自我評(píng)價(jià)后項(xiàng)目立項(xiàng)3分,績(jī)效目標(biāo)5分,資金投入7分,資金管理8分,組織實(shí)施7分,時(shí)效目標(biāo)5分,成本目標(biāo)5分,數(shù)量目標(biāo)20分,質(zhì)量目標(biāo)10分,社會(huì)效益目標(biāo)20分,服務(wù)對(duì)象滿意度10分,總得分100。評(píng)價(jià)等級(jí):優(yōu)。

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況

  1.產(chǎn)出目標(biāo)完成情況

 。1)時(shí)效目標(biāo)目標(biāo)1:項(xiàng)目完成時(shí)間績(jī)效目標(biāo)值是20xx年12月,實(shí)際完成值為20xx年12月,目標(biāo)完成率為100%。

 。2)成本目標(biāo)目標(biāo)1:辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)值是20萬(wàn)元,實(shí)際完成值為20萬(wàn)元,目標(biāo)完成率為100%。

 。3)數(shù)量目標(biāo)目標(biāo)1:辦公用房租用年限績(jī)效目標(biāo)值是1年,實(shí)際完成值為1年,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)2:租用廚房個(gè)數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是1間,實(shí)際完成值為1間,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)3:租用會(huì)議室個(gè)數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是1間,實(shí)際完成值為1間,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)4:租用辦公室個(gè)數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是3間,實(shí)際完成值為3間,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)5:可容納辦公人數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是5人,實(shí)際完成值為5人,目標(biāo)完成率為100%。

  (4)質(zhì)量目標(biāo)目標(biāo)1:預(yù)算執(zhí)行率績(jī)效目標(biāo)值是100%,實(shí)際完成值為100%,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)2:修繕工程驗(yàn)收合格率績(jī)效目標(biāo)值是合格,實(shí)際完成值為合格,目標(biāo)完成率為100%。

  2.效益目標(biāo)完成情況

 。1)社會(huì)效益目標(biāo)目標(biāo)1:可容納辦公人數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是5人,實(shí)際完成值為5人,目標(biāo)完成率為100%;目標(biāo)2:辦公用房修繕受益人數(shù)績(jī)效目標(biāo)值是20人,實(shí)際完成值為20人,目標(biāo)完成率為100%。

  3.滿意度目標(biāo)完成情況

 。1)服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)1:問(wèn)卷調(diào)查方式辦公人員的滿意度績(jī)效目標(biāo)值是90%,實(shí)際完成值為90%,目標(biāo)完成率為100%。

 。ㄈ╉(xiàng)目績(jī)效分析

  1.決策(15%)指標(biāo)體系得分15分,其中:

 。1)項(xiàng)目立項(xiàng)滿分3分,得3分。立項(xiàng)依據(jù)充分性本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋毫㈨?xiàng)依據(jù)充分,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

 。2)績(jī)效目標(biāo)滿分5分,得5分?(jī)效目標(biāo)合理性本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋嚎?jī)效目標(biāo)合理,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;績(jī)效指標(biāo)明確性本項(xiàng)目滿分2分,得2分,得分原因?yàn)椋嚎?jī)效指標(biāo)明確,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

 。3)資金投入滿分7分,得7分。預(yù)算編制科學(xué)性本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋侯A(yù)算編制科學(xué),符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;資金分配合理性本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋嘿Y金分配合理,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  2.過(guò)程(15%)指標(biāo)體系得分15分,其中:

  (1)資金管理滿分8分,得8分。資金使用合規(guī)性本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋嘿Y金使用合規(guī),符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;資金到位率本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋嘿Y金到位率100%,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;預(yù)算執(zhí)行率本項(xiàng)目滿分2分,得2分,得分原因?yàn)椋侯A(yù)算執(zhí)行率100%,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

 。2)組織實(shí)施滿分7分,得7分。管理制度健全性本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋汗芾碇贫冉∪,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;制度執(zhí)行有效性本項(xiàng)目滿分3分,得3分,得分原因?yàn)椋褐贫葓?zhí)行有效,符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  3.產(chǎn)出目標(biāo)指標(biāo)體系得分40分,其中:

 。1)時(shí)效目標(biāo)滿分5分,得5分。項(xiàng)目完成時(shí)間本項(xiàng)目滿分5分,得5分,得分原因?yàn)椋簩?shí)際完成月份不晚于20xx年12月,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  (2)成本目標(biāo)滿分5分,得5分。辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)本項(xiàng)目滿分5分,得5分,得分原因?yàn)椋恨k公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)投入達(dá)到20萬(wàn)元,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

 。3)數(shù)量目標(biāo)滿分20分,得20分。租用辦公室個(gè)數(shù)本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋鹤庥棉k公室個(gè)數(shù)達(dá)到3間,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;可容納辦公人數(shù)本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋嚎扇菁{辦公人數(shù)達(dá)到5人,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;租用廚房個(gè)數(shù)本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋鹤庥脧N房個(gè)數(shù)達(dá)到1間,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;辦公用房租用年限本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋恨k公用房租用年限達(dá)到1年,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;租用會(huì)議室個(gè)數(shù)本項(xiàng)目滿分4分,得4分,得分原因?yàn)椋鹤庥脮?huì)議室個(gè)數(shù)達(dá)到1間,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

 。4)質(zhì)量目標(biāo)滿分10分,得10分。修繕工程驗(yàn)收合格率本項(xiàng)目滿分5分,得5分,得分原因?yàn)椋盒蘅樄こ舔?yàn)收合格率達(dá)到合格,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;預(yù)算執(zhí)行率本項(xiàng)目滿分5分,得5分,得分原因?yàn)椋侯A(yù)算執(zhí)行率達(dá)到100%,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  4.效益目標(biāo)指標(biāo)體系得分20分,其中:

 。1)社會(huì)效益目標(biāo)滿分20分,得20分。辦公用房修繕受益人數(shù)本項(xiàng)目滿分10分,得10分,得分原因?yàn)椋恨k公用房修繕受益人數(shù)達(dá)到20人,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;可容納辦公人數(shù)本項(xiàng)目滿分10分,得10分,得分原因?yàn)椋嚎扇菁{辦公人數(shù)達(dá)到5人,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  5.滿意度目標(biāo)指標(biāo)體系得分10分,其中:

 。1)服務(wù)對(duì)象滿意度滿分10分,得10分。問(wèn)卷調(diào)查方式辦公人員的滿意度本項(xiàng)目滿分10分,得10分,得分原因?yàn)椋簡(jiǎn)柧碚{(diào)查方式辦公人員的滿意度達(dá)到90%,按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),得滿分;

  四、項(xiàng)目存在問(wèn)題和改進(jìn)措施

 。ㄒ唬╉(xiàng)目存在的問(wèn)題

  公共財(cái)物、水電設(shè)施的管理和維護(hù)工作還需要進(jìn)一步加強(qiáng),在水電能耗方面還有改進(jìn)的空間;

  辦公樓環(huán)境衛(wèi)生可以更進(jìn)一步,尤其是在禁煙方面,可以探索一些新思路、新做法;

  對(duì)于水電、消防、機(jī)房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控力度還需要進(jìn)一步加強(qiáng),確保辦公大樓安全。

 。ǘ╉(xiàng)目改進(jìn)措施

  有計(jì)劃的逐步更換現(xiàn)有非節(jié)能產(chǎn)品,厲行節(jié)約,強(qiáng)化水電能耗控制力度;

  積極按照區(qū)委區(qū)政府關(guān)于開展無(wú)煙機(jī)關(guān)創(chuàng)建工作的有關(guān)要求,迅速落實(shí),建立健全控?zé)煿ぷ髦贫,大力開展吸煙有害健康的宣傳教育,努力營(yíng)造出全局共同參與控?zé)煿ぷ鞯牧己梅諊?/p>

  進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)于水電、消防、機(jī)房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控,積極落實(shí)機(jī)關(guān)大樓安防制度有關(guān)要求。

  五、下一步改進(jìn)工作的意見和建議

  進(jìn)一步規(guī)范辦公用房租賃及修繕經(jīng)費(fèi)使用,嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理,切實(shí)落實(shí)好專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?顚S靡(guī)定,建議財(cái)政部門提高公用經(jīng)費(fèi)保障。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告13

  一、項(xiàng)目基本情況

  (一)項(xiàng)目概況

  1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景

  xx年以來(lái),市人民政府陸續(xù)出臺(tái)了《xx市沿邊金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)加快金融業(yè)發(fā)展扶持政策》(南府辦〔xx〕107號(hào))、《xx市鼓勵(lì)和扶持企業(yè)上市(掛牌)若干規(guī)定》(南府辦〔xx〕80號(hào))等促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展相關(guān)政策文件,明確規(guī)定了專項(xiàng)資金扶持和獎(jiǎng)勵(lì)的范圍及標(biāo)準(zhǔn)。xx年,為了更好提升扶持政策的針對(duì)性,提高扶持資金使用效率,市人民政府對(duì)南府發(fā)〔xx〕107號(hào)、南府辦〔xx〕80號(hào)進(jìn)行修訂,制定出臺(tái)了《xx市沿邊金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)加快金融業(yè)發(fā)展扶持政策》(南府規(guī)〔xx〕12號(hào))、《xx市鼓勵(lì)和扶持企業(yè)上市(掛牌)若干規(guī)定》(南府規(guī)〔xx〕13號(hào)),重新規(guī)定了專項(xiàng)資金扶持和獎(jiǎng)勵(lì)的范圍及標(biāo)準(zhǔn)。

  2.項(xiàng)目實(shí)施情況

  xx年,經(jīng)市金融辦審核、公示,并報(bào)市政府同意,市財(cái)政局以授權(quán)支付方式共撥付專項(xiàng)資金4532.26萬(wàn)元。其中:①新設(shè)機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)3家;②保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)5家;③證券公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)2家;④信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金獎(jiǎng)勵(lì)5家;⑤新增貸款獎(jiǎng)勵(lì)18家;⑥涉農(nóng)和小微貸款獎(jiǎng)勵(lì)4家;⑦發(fā)行債券獎(jiǎng)勵(lì)5家;⑧新三板掛牌獎(jiǎng)勵(lì)8家;⑨并購(gòu)補(bǔ)助1家。

  3.經(jīng)費(fèi)來(lái)源和使用情況

 。1)經(jīng)費(fèi)來(lái)源

  xx年9月,市財(cái)政局印發(fā)《xx市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)xx市金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》(南財(cái)金〔xx〕3號(hào)),規(guī)定專項(xiàng)資金由xx市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排,專項(xiàng)用于扶持、促進(jìn)全市金融業(yè)發(fā)展,分為獎(jiǎng)勵(lì)資金和補(bǔ)助資金,由市財(cái)政局負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的預(yù)算安排管理工作,市金融辦負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的業(yè)務(wù)管理工作。

  (2)使用情況

  xx年度金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金分配表如下:

 。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

  xx年度,專項(xiàng)資金年初預(yù)算5000萬(wàn)元,根據(jù)市財(cái)政局的統(tǒng)籌安排,專項(xiàng)資金預(yù)算調(diào)整為4532.26萬(wàn)元。擬通過(guò)“金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金”項(xiàng)目,對(duì)符合條件的金融機(jī)構(gòu)等相關(guān)企業(yè)給予獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助,促進(jìn)金融組織體系進(jìn)一步完善,推動(dòng)跨境金融業(yè)務(wù)的開展,構(gòu)建多層次資本市場(chǎng)體系,支持涉農(nóng)、小微企業(yè)貸款,改善金融生態(tài)環(huán)境,促進(jìn)地方金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展,為xx市經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支持。

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

 。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)過(guò)程

  按照市財(cái)政局關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)的要求設(shè)計(jì)過(guò)程,根據(jù)金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的`特性,開展項(xiàng)目績(jī)效的評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)。

  1.對(duì)項(xiàng)目的功能進(jìn)行梳理,包括資金性質(zhì)、預(yù)期投入、支出范圍、實(shí)施內(nèi)容、工作任務(wù)、受益對(duì)象等,明確項(xiàng)目的功能特性。

  2.依據(jù)項(xiàng)目的功能特性,預(yù)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施在一定時(shí)期內(nèi)所要達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果,確定項(xiàng)目所要實(shí)現(xiàn)的總體目標(biāo),并以定量和定性相結(jié)合的方式進(jìn)行表述。

  3.對(duì)項(xiàng)目支出總體目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化分解,從中概括、提煉出最能反映總體目標(biāo)預(yù)期實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵性指標(biāo),并將其確定為相應(yīng)的績(jī)效指標(biāo)。

 。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)框架,包括績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法等

  1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則:

  ①科學(xué)規(guī)范原則?(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的成效,按照科學(xué)可行的要求,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。

 、诠ぷ鞴_原則,績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求,依法公開并接受監(jiān)督。

  ③分級(jí)分類原則?(jī)效評(píng)價(jià)由各級(jí)財(cái)政部門、各預(yù)算部門根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)分類組織實(shí)施。

  ④績(jī)效相關(guān)原則?(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行,評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之際的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

  2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系:

  我辦根據(jù)預(yù)算目標(biāo)設(shè)置了項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和服務(wù)對(duì)象滿意指標(biāo),并將指標(biāo)進(jìn)一步分解和細(xì)化,制定了四級(jí)績(jī)效目標(biāo)體系。其中:項(xiàng)目決策分為項(xiàng)目目標(biāo)、決策過(guò)程、資金分配等三個(gè)指標(biāo);項(xiàng)目管理分為資金到位、資金使用、組織實(shí)施、績(jī)效管理等四個(gè)指標(biāo);產(chǎn)出指標(biāo)分為數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)和成本指標(biāo)等四個(gè)指標(biāo);效益指標(biāo)分為經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)和可持續(xù)影響指標(biāo)等三個(gè)指標(biāo);服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)分為直接受益對(duì)象滿意度和間接受益對(duì)象滿意度等兩個(gè)指標(biāo)。

  3.績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)

  我辦根據(jù)預(yù)算目標(biāo)設(shè)置了產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo),并將指標(biāo)進(jìn)一步分解和細(xì)化,其中:產(chǎn)出指標(biāo)細(xì)化為數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)等四個(gè)二級(jí)指標(biāo)。

  4.評(píng)價(jià)方法

  績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評(píng)判法等。

  ①成本效益分析法。是指將一定時(shí)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析,以評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

  ②比較法。是指通過(guò)對(duì)績(jī)效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況,綜合分析績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

  ③因素分析法。是指通過(guò)綜合分析影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素,評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

 、芄娫u(píng)判法。是指通過(guò)專家評(píng)估、公眾問(wèn)卷及抽樣調(diào)查等對(duì)財(cái)政支出效果進(jìn)行評(píng)判,評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

 、萜渌u(píng)價(jià)方法。

  績(jī)效評(píng)價(jià)方法的選用應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持簡(jiǎn)便有效的原則。評(píng)價(jià)主體應(yīng)根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的具體情況,采用一種或多種方法進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

 。ㄈ┳C據(jù)收集方法

  金融機(jī)構(gòu)等相關(guān)企業(yè)的申報(bào)資料;專項(xiàng)資金獎(jiǎng)勵(lì)公示;報(bào)市人民政府的請(qǐng)示文件;市人民政府的相關(guān)批復(fù)。

 。ㄋ模┛(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

  1.制定績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案。了解項(xiàng)目概況,確定績(jī)效評(píng)價(jià)的目的、評(píng)價(jià)對(duì)象及范圍、評(píng)價(jià)依據(jù)等。

  2.建立績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系?(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)是衡量績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的考核工具。根據(jù)財(cái)政部制定的《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》,結(jié)合單位實(shí)際,設(shè)計(jì)具體的個(gè)性績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo),明確評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),形成較科學(xué)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

  3.收集、核實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)資料。一是根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,設(shè)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表并收集相關(guān)資料;二是根據(jù)收集到的資料,進(jìn)行整理分析,制定現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作方案。

  4.綜合分析評(píng)價(jià)。根據(jù)確定的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法,綜合分析信息資料,撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告,形成評(píng)價(jià)結(jié)論。

 。ㄎ澹┍敬慰(jī)效評(píng)價(jià)的局限性

  在實(shí)際考評(píng)過(guò)程中,受益企業(yè)數(shù)量龐大,收集相關(guān)受益企業(yè)的稅收、從業(yè)人數(shù)的數(shù)據(jù)存在較大難度。在個(gè)性指標(biāo)的設(shè)計(jì)上更加注重指標(biāo)的可操作性,以便更好地評(píng)價(jià)項(xiàng)目的績(jī)效。

  三、績(jī)效分析及評(píng)價(jià)結(jié)論

 。ㄒ唬┛(jī)效分析

  1.投入

  xx年,共撥付專項(xiàng)資金4532.26萬(wàn)元。

  2.過(guò)程

  xx年,專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排5000萬(wàn)元,根據(jù)財(cái)政預(yù)算調(diào)整為4532.26萬(wàn)元。截止12月31日撥付資金4532.26萬(wàn)元。其中:多層次資本市場(chǎng)方面2165萬(wàn)元,銀行保險(xiǎn)行業(yè)方面735.51萬(wàn)元,小貸擔(dān)保行業(yè)方面1631.75萬(wàn)元。

  3.產(chǎn)出

  在金融業(yè)發(fā)展扶持政策激勵(lì)機(jī)制的推動(dòng)下,我市金融機(jī)構(gòu)組織體系不斷完善,多層次資本市場(chǎng)得到有效培育,在一定程度上緩解了我市小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難、融資貴問(wèn)題。獲得專項(xiàng)資金的企業(yè)在稅收、就業(yè)等方面成效明顯。全市金融業(yè)增加值不斷上升,對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)明顯增加。

  xx年,xx市金融業(yè)增加值為450.57億元,同比增長(zhǎng)7.7%。

  4.效果

 。1)在銀行保險(xiǎn)行業(yè)方面

 、偻ㄟ^(guò)設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新設(shè)機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì),我市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷增加。xx年,我市新增銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)4家,全市銀行機(jī)構(gòu)達(dá)到41家。

 、谕ㄟ^(guò)設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新增貸款獎(jiǎng)勵(lì),我市金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款余額逐年增加。截至xx年末,同比增長(zhǎng)8.3%。

  ③通過(guò)設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的獎(jiǎng)勵(lì),我市保費(fèi)收入明顯增長(zhǎng),對(duì)xx市的金融市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)不斷擴(kuò)大。xx年同比增長(zhǎng)25.08%。

 、芙邮芊龀知(jiǎng)勵(lì)機(jī)構(gòu)對(duì)社會(huì)貢獻(xiàn)率明顯增大。大部分企業(yè)接受扶持獎(jiǎng)勵(lì)的機(jī)構(gòu)在稅收、增加呈逐年增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì),xx年接受扶持獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)的稅收、就業(yè)人數(shù)比xx年有所提高。

 。2)在資本市場(chǎng)行業(yè)方面

  ①通過(guò)設(shè)立企業(yè)上市掛牌的相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì),我市企業(yè)上市(掛牌)培育工作穩(wěn)步推進(jìn)。xx年,我市共新增11家新三板掛牌企業(yè)。全市上市公司共15家,上市公司通過(guò)資本市場(chǎng)累計(jì)股票直接融資371.23億元;新三板掛牌企業(yè)26家,累計(jì)股權(quán)融資5.6億元。順利完成自治區(qū)對(duì)我市企業(yè)上市(掛牌)工作的績(jī)效考評(píng)任務(wù)。

  ②通過(guò)設(shè)立證券公司一級(jí)分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì),不斷完善我市金融組織體系。xx年全市證券分公司共23家,其中年內(nèi)新增6家。

 、弁ㄟ^(guò)設(shè)立發(fā)行債券的相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì),積極發(fā)展新型債券市場(chǎng)。xx年全市企業(yè)(含區(qū)直企業(yè))通過(guò)債券市場(chǎng)融資770.5億元。

  ④受扶持獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)對(duì)社會(huì)貢獻(xiàn)率明顯增大。近年來(lái),接受扶持獎(jiǎng)勵(lì)的大部分企業(yè)在稅收、增加就業(yè)人數(shù)等方面成效明顯,企業(yè)發(fā)展業(yè)績(jī)呈現(xiàn)明顯增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。

 。3)在小額貸款和融資性擔(dān)保行業(yè)方面

  通過(guò)設(shè)立小額貸款公司“三農(nóng)”和小微貸款年平均余額獎(jiǎng)勵(lì),全市小額貸款公司支農(nóng)支小呈增長(zhǎng)趨勢(shì),xx年,我市小額貸款公司貸款余額、當(dāng)年累計(jì)發(fā)放貸款等指標(biāo)分別占全區(qū)的74%、73%,行業(yè)發(fā)展明顯優(yōu)于區(qū)內(nèi)其他地市。

  5.績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

  xx年,金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金年初預(yù)算5000萬(wàn)元,根據(jù)財(cái)政預(yù)算調(diào)整為4532.26萬(wàn)元;年末完成獎(jiǎng)補(bǔ)資金4532.26萬(wàn)元,完成率100%。

 。ǘ┰u(píng)價(jià)結(jié)論

  1.評(píng)分結(jié)果

  優(yōu)秀。

  2.主要結(jié)論

  我市相關(guān)資金扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策的實(shí)施,對(duì)地方金融業(yè)及相關(guān)企業(yè)的發(fā)展起到了應(yīng)有的積極作用。該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況較好。

  四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議

 。ㄒ唬┲饕(jīng)驗(yàn)及做法

  xx年,我辦制定和修訂了金融業(yè)發(fā)展扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策,主要按如下原則進(jìn)行:

  (1)堅(jiān)持“突出重點(diǎn),扶大扶強(qiáng)”原則,集中財(cái)力辦大事,堅(jiān)持以我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展重心為導(dǎo)向,側(cè)重支持與產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)方向一致且可以形成規(guī)模效應(yīng)的金融業(yè)部分領(lǐng)域,著力解決“撒胡椒面”問(wèn)題。

 。2)貫徹落實(shí)國(guó)家、自治區(qū)近年來(lái)出臺(tái)的重點(diǎn)扶持的金融業(yè)相關(guān)領(lǐng)域的文件精神。

 。3)貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)關(guān)于供給側(cè)改革和穩(wěn)增長(zhǎng)中減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、降低企業(yè)融資成本相關(guān)政策措施。

  (4)維護(hù)政府的公信力,確保政策修訂合法合規(guī),推動(dòng)我市金融產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

  (5)避免重復(fù)原則,取消多頭獎(jiǎng)勵(lì)的政策。

  (6)嚴(yán)格按程序組織申報(bào)和審核。對(duì)申請(qǐng)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)的金融機(jī)構(gòu),嚴(yán)格按照《xx市金融產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)發(fā)展資金申報(bào)指引》中的要求進(jìn)行申報(bào),由市金融辦對(duì)受理的申報(bào)材料進(jìn)行審核查驗(yàn),市財(cái)政局按規(guī)定進(jìn)行資金撥付,保證項(xiàng)目從申報(bào)立項(xiàng)到執(zhí)行結(jié)束的監(jiān)管過(guò)程嚴(yán)格規(guī)范、程序合規(guī)。

 。ǘ┐嬖诘膯(wèn)題

  xx年金融產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)發(fā)展資金總額4532.26萬(wàn)元,獎(jiǎng)補(bǔ)企業(yè)數(shù)為51家,部分單位獎(jiǎng)勵(lì)資金較少,激勵(lì)作用有限。

 。ㄈ┙ㄗh和改進(jìn)措施

  1.政策建議

  持續(xù)加大我市金融業(yè)發(fā)展扶持獎(jiǎng)勵(lì)工作力度,確保扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策的延續(xù)性和穩(wěn)定性,對(duì)加快我市金融業(yè)健康、有序發(fā)展尤為重要。

  2.改進(jìn)措施

  建立健全專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)審核和協(xié)調(diào)機(jī)制,為申報(bào)單位提供服務(wù)與支持;強(qiáng)化對(duì)申報(bào)材料的審核和相關(guān)企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)督管理,以有利于我市小額貸款公司的健康發(fā)展;及時(shí)制定專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)的有關(guān)政策實(shí)施細(xì)則,以利于規(guī)范審批程序和標(biāo)準(zhǔn);盡快建立科學(xué)的效益性評(píng)價(jià)體系,定期對(duì)專項(xiàng)資金的績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià),為市政府調(diào)整和完善政策的提供重要參考依據(jù)。

  五、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

  無(wú)

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告14

  一、項(xiàng)目概況

 。ㄒ唬┝㈨(xiàng)情況

  1.福安市質(zhì)量計(jì)量檢測(cè)所是依法設(shè)置的國(guó)家法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu),是福安市計(jì)量檢定、校準(zhǔn)、測(cè)試和計(jì)量檢驗(yàn)的權(quán)威機(jī)構(gòu)。計(jì)量所現(xiàn)有干部職工10人,擁有計(jì)量檢測(cè)設(shè)備11臺(tái)套,固定資產(chǎn)350余萬(wàn)元,實(shí)驗(yàn)室面積近300平方米,建立了14項(xiàng)社會(huì)公用計(jì)量標(biāo)準(zhǔn),向社會(huì)提供衡器、天平砝碼、燃油加油機(jī)、壓力表、血壓計(jì)、游標(biāo)卡尺、百分表、千分尺、環(huán)境設(shè)備溫濕度和定量包裝商品凈含量計(jì)量檢測(cè)等項(xiàng)目的檢測(cè)服務(wù)。

  2.我所已具有以上的計(jì)量檢測(cè)能力,為了充分利用我所計(jì)量技術(shù)機(jī)構(gòu)開展民生計(jì)量,為民服務(wù),順利完成(農(nóng))集貿(mào)市場(chǎng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等民生計(jì)量檢定,維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益,保障人民群眾的衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)備的量值傳遞準(zhǔn)確可靠。

 。ǘ╉(xiàng)目實(shí)施基本情況

  1. 20xx年,安排專項(xiàng)資金5萬(wàn)元,資金到位率100%,主要用于部分計(jì)量器具血壓計(jì)及電子秤免費(fèi)檢定。

  2.按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)的原則,嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī),進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,真實(shí)反應(yīng)收支情況,嚴(yán)格核算各項(xiàng)采購(gòu)開展情況,統(tǒng)計(jì)相關(guān)費(fèi)用。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好,各項(xiàng)費(fèi)用申報(bào)、審核、審批、劃撥手續(xù)完備。

  (三)項(xiàng)目績(jī)效分析

  該項(xiàng)目資金主要用于在計(jì)量器具檢定日常中的:交通費(fèi)用、辦公費(fèi)用、設(shè)備維護(hù)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)等支出。按照年初預(yù)算,在20xx年年底前全部按計(jì)劃支出。

  二、評(píng)價(jià)過(guò)程

 。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)主體與核查范圍

  按年初預(yù)算,我單位將上述資金細(xì)化為辦公經(jīng)費(fèi)、交通經(jīng)費(fèi),設(shè)備維護(hù)費(fèi)及人員費(fèi)用的四項(xiàng)支出。結(jié)合本單位的實(shí)際情況,制定了可執(zhí)行、可量化、可考評(píng)的年度目標(biāo)。我所高度重視設(shè)備購(gòu)置專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作,由計(jì)劃財(cái)務(wù)科技處具體負(fù)責(zé),組建自評(píng)小組,根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、福建省人民政府關(guān)于貫徹《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的實(shí)施意見的通知、福建省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《福建省省級(jí)政府采購(gòu)責(zé)任工作制度》的通知,開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作,考核資金的管理和使用成效,F(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查、核實(shí),并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)資料進(jìn)行核查,對(duì)照評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)核查情況進(jìn)行評(píng)議與打分,形成考評(píng)意見,確定考評(píng)等次。項(xiàng)目自評(píng)得分為98分,自評(píng)等級(jí)為優(yōu)秀。

  (二)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

  該項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法主要采用比較法和公眾評(píng)判法。績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是評(píng)價(jià)設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)的核心基礎(chǔ)和工作依據(jù),將績(jī)效概念具體化為可以計(jì)量的一系列指標(biāo),比較客觀地體現(xiàn)了績(jī)效評(píng)價(jià)主體對(duì)績(jī)效的理解和追求。設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的要求,按照一定的原則,體現(xiàn)對(duì)設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)管理、反映設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)支出績(jī)效而形成的一系列指標(biāo)的集合。指標(biāo)的具體設(shè)置情況如下:

 、佟巴度搿敝饕w現(xiàn)時(shí)效情況、項(xiàng)目立項(xiàng)情況和資金落實(shí)情況。例如,考核每季度資金的撥付情況;考核績(jī)效目標(biāo)合理性、績(jī)效指標(biāo)明確性、績(jī)效指標(biāo)完成率、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性;成本控制率;考核資金到位率、到位及時(shí)率、資金使用率、財(cái)政投入乘數(shù)項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)。

 、凇斑^(guò)程”主要體現(xiàn)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)信息管理三個(gè)方面。業(yè)務(wù)管理方面,重點(diǎn)考核業(yè)務(wù)管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項(xiàng)目質(zhì)量可控性、固定資產(chǎn)專人管理情況。財(cái)務(wù)管理方面,主要考核項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度健全性、資金使用合規(guī)性和項(xiàng)目資金安全性。會(huì)計(jì)信息管理方面,主要考核會(huì)計(jì)信息規(guī)范性和會(huì)計(jì)信息完整性。

  ③“產(chǎn)出與效益”主要體現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、和服務(wù)對(duì)象滿意度。產(chǎn)出數(shù)量從設(shè)備數(shù)量完成目標(biāo)率來(lái)考核;產(chǎn)出質(zhì)量從符合使用單位需求率來(lái)考核;服務(wù)對(duì)象滿意度以問(wèn)卷的形式對(duì)相關(guān)被檢測(cè)單位進(jìn)行調(diào)查。

  (三)評(píng)價(jià)方法

  整個(gè)績(jī)效評(píng)價(jià)體系包括三個(gè)一級(jí)指標(biāo)(投入、過(guò)程和產(chǎn)出與效益),10個(gè)二級(jí)指標(biāo),24個(gè)三級(jí)指標(biāo)。每個(gè)一級(jí)指標(biāo)分別設(shè)置若干個(gè)二級(jí)指標(biāo)從不同方面來(lái)反映一級(jí)指標(biāo),這些二級(jí)指標(biāo)有的是具體客觀指標(biāo),可以用一系列相關(guān)的指標(biāo)數(shù)據(jù)測(cè)算得出,有的是綜合性主觀指標(biāo),需要細(xì)化為具體內(nèi)容來(lái)體現(xiàn);二級(jí)指標(biāo)依照各自的屬性及特征,下設(shè)三級(jí)指標(biāo),并設(shè)置了得分權(quán)重和詳細(xì)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),對(duì)每一個(gè)三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行自評(píng)打分,然后對(duì)各級(jí)指標(biāo)得分進(jìn)行加總,得到績(jī)效評(píng)價(jià)總分。

 。ㄋ模┰u(píng)價(jià)結(jié)論

  1.得分情況

  20xx年度,我所充分發(fā)揮設(shè)備購(gòu)置專項(xiàng)資金的作用,提高資金的使用效率,取得了顯著成效。 20xx年我所以績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系為基礎(chǔ),根據(jù)已核實(shí)準(zhǔn)確的資料計(jì)算各指標(biāo)的實(shí)際值和得分,績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分為98分,達(dá)到優(yōu)秀級(jí)水平,各級(jí)指標(biāo)得分情況見績(jī)效評(píng)價(jià)表所示。

  “投入”總分30分,得分28分。資金到位及項(xiàng)目完成的時(shí)效情況總體良好;項(xiàng)目立項(xiàng)中,目標(biāo)的合理性、績(jī)效指標(biāo)的明確性、績(jī)效指標(biāo)完成率情況良好,得滿分;未完善必要的專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估集體決策等制度,影響了總體指標(biāo)的完成率與項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范性,所以分別扣1分。

  “過(guò)程”總分30,得分30分。在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)信息管理方面,我單位總體情況良好,所以此項(xiàng)得滿分。

  “產(chǎn)出”總分40%,得分40分。在產(chǎn)出的數(shù)量、質(zhì)量、效益方面,我單位總體情況良好,所以此項(xiàng)得滿分。

  2、總體情況

  投入方面--時(shí)效目標(biāo)完成情況:項(xiàng)目資金在第三季度到位,目標(biāo)完成值100%,所以總體資金的使用進(jìn)度僅完成100%。

  投入方面—成本目標(biāo)完成情況:辦公經(jīng)費(fèi)、交通費(fèi)用、設(shè)備維修費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)等支出分別為0.5萬(wàn)元、0.5萬(wàn)元、2萬(wàn)元、2萬(wàn)元,均100%完成。

  產(chǎn)出方面—數(shù)量目標(biāo)完成情況:檢定血壓計(jì)的目標(biāo)值為1050臺(tái)/件,實(shí)際完成1100臺(tái)/件,完成比例100%;檢定電子秤的目標(biāo)值為900臺(tái)/件,實(shí)際完成1000臺(tái)/件,完成比例100%。

  產(chǎn)出方面—質(zhì)量目標(biāo)完成情況:檢定合格率目標(biāo)值為100%,實(shí)際完成100%,完成比例為100%;使用合格率目標(biāo)值為100%,實(shí)際完成100%,完成比例為100%。

  效益方面—社會(huì)效益目標(biāo)完成情況:此次民生免費(fèi)計(jì)量檢定為企業(yè)減少經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)13萬(wàn)元,完成比例為100%。效益方面—服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)完成情況:服務(wù)對(duì)象滿意度的目標(biāo)值為100%,實(shí)際完成100%,完成比例為100%。

  三、績(jī)效指標(biāo)分析

  20xx年我所以績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系為基礎(chǔ),根據(jù)已核實(shí)準(zhǔn)確的資料計(jì)算各指標(biāo)的實(shí)際值和得分,并匯總得出20xx年專項(xiàng)資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分為98分,達(dá)到優(yōu)秀級(jí)水平,各級(jí)指標(biāo)得分情況見績(jī)效評(píng)價(jià)表所示。

  1.項(xiàng)目投入情況(權(quán)重為30%,滿分28分)

  該一級(jí)指標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)情況下設(shè)置有三個(gè)二級(jí)指標(biāo),分別為①時(shí)效情況(權(quán)重3%);②項(xiàng)目立項(xiàng)情況(權(quán)重15%);③資金落實(shí)情況(權(quán)重12%)。二級(jí)指標(biāo)下設(shè)三級(jí)指標(biāo)主要考核計(jì)劃是否按規(guī)定時(shí)間下達(dá)全部資金;績(jī)效目標(biāo)合理性、績(jī)效指標(biāo)明確性、績(jī)效指標(biāo)完成率、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性;成本控制率、資金到位率、到位及時(shí)率、資金使用率、財(cái)政投入乘數(shù)等項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)?(jī)效測(cè)算如下:

 、贂r(shí)效性,考察計(jì)劃資金是否在規(guī)定時(shí)間前下達(dá)。計(jì)劃20xx前資金全部到位,得3分。

  ②績(jī)效目標(biāo)合理性,主要考察是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng),是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。20xx年績(jī)效目標(biāo)相對(duì)合理,與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配,得2分。

  ③績(jī)效指標(biāo)明確性,主要考察是否將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo),是否通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。20xx年該專項(xiàng)資金績(jī)效指標(biāo)體系擁有三級(jí)指標(biāo),且清晰可衡量,符合標(biāo)準(zhǔn),得3分。

 、芸(jī)效指標(biāo)完成率,主要考察目標(biāo)完成情況。計(jì)劃在20xx年前經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目目標(biāo)都完成,因此得5分。

 、蓓(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性,主要考察項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)立項(xiàng),所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求,唯獨(dú)缺少相關(guān)專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。因此,該項(xiàng)目扣2分,得3分。

 、蕹杀究刂坡,考察項(xiàng)目年末累計(jì)支出數(shù)與當(dāng)年預(yù)算數(shù)之間的比例,符合標(biāo)準(zhǔn),得2分。

 、哔Y金到位率,考察實(shí)際到位資金與計(jì)劃到位資金的百分比。20xx年,政府減免檢定補(bǔ)貼金額5萬(wàn)元,實(shí)際到位資金為5萬(wàn)元,到位率為100%,因此得3分。

 、嗟轿患皶r(shí)率,考察資金到位是否及時(shí)。20xx年,政府減免檢定補(bǔ)貼金額5萬(wàn)元,實(shí)際到位資金為5萬(wàn)元,到位率為100%,因此得3分。

 、豳Y金使用率,考察實(shí)際使用資金與實(shí)際到位資金之比。計(jì)劃20xx年經(jīng)費(fèi)使用率為100%,符合標(biāo)準(zhǔn),得4分。

  以上綜合,項(xiàng)目投入情況得28分。

  2.項(xiàng)目過(guò)程情況(權(quán)重為30%,滿分30分)

  該一級(jí)指標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)情況下設(shè)置有三個(gè)二級(jí)指標(biāo),分別為①業(yè)務(wù)管理(權(quán)重9%);②財(cái)務(wù)管理(權(quán)重16%);③會(huì)計(jì)信息管理(權(quán)重5%)。二級(jí)指標(biāo)下設(shè)三級(jí)指標(biāo)主要考核業(yè)務(wù)管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性和項(xiàng)目質(zhì)量可控性;財(cái)務(wù)管理制度健全性、資金使用合規(guī)性、項(xiàng)目資金安全性、固定資產(chǎn)專人管理情況、固定資產(chǎn)利用率和項(xiàng)目資金安全性;信息規(guī)范性和信息完整性等項(xiàng)目過(guò)程情況的指標(biāo)。績(jī)效測(cè)算如下:

 、俟芾碇贫冉∪裕疾焓欠褚阎贫ɑ蚓哂邢鄳(yīng)的設(shè)備購(gòu)置業(yè)務(wù)管理制度,業(yè)務(wù)管理制度是否合法合規(guī)完整。經(jīng)考察,該部門制定了績(jī)效管理辦法、成本及收入分配方案、工作制度、日常管理辦法等,符合標(biāo)準(zhǔn),得2分。

 、谥贫葓(zhí)行有效性,考察是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定;項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時(shí)歸檔;項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位,符合標(biāo)準(zhǔn),得3分。

 、垌(xiàng)目質(zhì)量可控性,考察是否具有或制定了相應(yīng)的檢測(cè)質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn),是否采取了必需的控制措施或手段。經(jīng)考察,制定的檢測(cè)質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)有待進(jìn)一步完善優(yōu)化,得4分。

 、茇(cái)務(wù)管理制度健全性,考察是否建立健全單位財(cái)務(wù)管理制度,是否執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定。20xx年,部門建立健全各項(xiàng)管理制度,包括現(xiàn)金管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度、財(cái)務(wù)管理制度及支出審批暫行規(guī)定(修訂)等,符合標(biāo)準(zhǔn),得2分。

 、葙Y金使用合規(guī)性,考察是否符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定,資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù),項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證。經(jīng)考察,部門從財(cái)務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范到會(huì)計(jì)核算、日常管理等方面都較為規(guī)范,符合國(guó)家規(guī)定;建立各種賬簿,及時(shí)、全面地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,編制會(huì)計(jì)報(bào)表;各項(xiàng)費(fèi)用核算、支付款手續(xù)比較完備、正確記錄和反映各項(xiàng)工作及其它活動(dòng)的情況,符合標(biāo)準(zhǔn),得4分。

 、薰潭ㄙY產(chǎn)專人管理情況,經(jīng)考察,有指定專人管理本單位固定資產(chǎn),得2分。

 、吖潭ㄙY產(chǎn)利用率,考核實(shí)際在用固定資產(chǎn)與所有固定資產(chǎn)之間的比,符合標(biāo)準(zhǔn),得3分。

 、囗(xiàng)目資金安全性,考察是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途,是否存在截留、擠占、挪用等情況。經(jīng)考察,該項(xiàng)目資金使用按產(chǎn)品種類設(shè)置明細(xì)項(xiàng)目,并歸類進(jìn)行核算,按期完成全年各項(xiàng)任務(wù),資金安全性較好,符合標(biāo)準(zhǔn),得5分。

  ⑨信息規(guī)范性,考察項(xiàng)目相關(guān)的會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范。經(jīng)考察,20xx年該項(xiàng)目的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,符合標(biāo)準(zhǔn),得2分。

 、庑畔⑼暾,考察項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算相關(guān)資料是否完整。經(jīng)考察,該項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算手續(xù)完備,資料完整,符合要求,得3分。

  以上綜合,項(xiàng)目過(guò)程情況得30分。

  3.項(xiàng)目產(chǎn)出與效益(權(quán)重為40%,滿分40分)

  該一級(jí)指標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)情況下設(shè)置有五個(gè)二級(jí)指標(biāo),分別為①產(chǎn)出數(shù)量(權(quán)重15%);②產(chǎn)出質(zhì)量(權(quán)重15%);③經(jīng)濟(jì)效益(權(quán)重5%);⑤服務(wù)對(duì)象滿意度(權(quán)重5%)。二級(jí)指標(biāo)下設(shè)三級(jí)指標(biāo)主要考核產(chǎn)成品、目標(biāo)完成質(zhì)量、社會(huì)貢獻(xiàn);滿意度調(diào)查等項(xiàng)目產(chǎn)出與效益指標(biāo)。績(jī)效測(cè)算如下:

 、佼a(chǎn)出數(shù)量,20xx年,該項(xiàng)目招標(biāo)設(shè)備數(shù)量完成目標(biāo)率達(dá)100%,符合要求,得15分。

 、诋a(chǎn)出質(zhì)量,20xx年該項(xiàng)目符合使用單位需求率達(dá)100%,符合要求,得15分。

 、劢(jīng)濟(jì)效益,通過(guò)檢定農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)電子秤和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的有關(guān)計(jì)量器具,為企業(yè)減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)13萬(wàn)元所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)效益。≥10萬(wàn)元為優(yōu)秀,符合要求,得5分。

 、軡M意度調(diào)查,通過(guò)訪談問(wèn)卷等形式調(diào)查使用單位的滿意度,符合要求,得5分。

  以上綜合,項(xiàng)目產(chǎn)出與效益得40分。

  根據(jù)三個(gè)部分的考察結(jié)果,加總獲得此次自評(píng)總成績(jī)?yōu)?8分。

 。ㄋ模╉(xiàng)目存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施;

  1.機(jī)關(guān)人員對(duì)采購(gòu)工作的細(xì)節(jié)和注意點(diǎn)沒(méi)有那么專業(yè),一定程度上可能導(dǎo)致采購(gòu)的不公平。

  2.充分利用我所計(jì)量技術(shù)機(jī)構(gòu)開展民生計(jì)量,為民服務(wù),順利完成(農(nóng))集貿(mào)市場(chǎng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等民生計(jì)量檢定,維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益,保障人民群眾的衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)備的量值傳遞準(zhǔn)確可靠,所覆蓋的計(jì)量開展面積還不夠完善。需要更加完善企業(yè)檢定項(xiàng)目范圍,更好的為電機(jī)產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān),提高競(jìng)爭(zhēng)力,和保障生產(chǎn)安全,維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。

  四、下一步改進(jìn)工作的意見和建議

  1.行政人員應(yīng)該積極鉆研政府采購(gòu)法律和規(guī)范,結(jié)合工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),保證采購(gòu)的公開公平公正。

  2.包括項(xiàng)目管理改進(jìn)意見和績(jī)效管理工作改進(jìn)意見。需要更加完善企業(yè)檢定項(xiàng)目范圍,更好的為電機(jī)產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān),提高競(jìng)爭(zhēng)力,和保障生產(chǎn)安全,維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告15

  為進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理,強(qiáng)化支出責(zé)任,提高財(cái)政資金使用效益,根據(jù)《關(guān)于對(duì)20xx年度區(qū)級(jí)預(yù)算支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》要求,我局20xx年部門整體支出績(jī)效進(jìn)行了全面的綜合自評(píng),現(xiàn)將整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告如下:

  一、基本情況

 。ㄒ唬┎块T整體支出情況

  20xx年,呈貢區(qū)財(cái)政局預(yù)算批復(fù)資金總額為7,316.63萬(wàn)元,年中追增一般公共預(yù)算支出中基本支出31.87萬(wàn)元,年中追增項(xiàng)目支出22,495.68萬(wàn)元,總支出29,844.19萬(wàn)元;其中:基本支出1,234.74萬(wàn)元,項(xiàng)目支出28,609.45萬(wàn)元。

  (二)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)

  1.部門信息公開情況。呈貢區(qū)財(cái)政局將部門預(yù)算和績(jī)效管理相關(guān)信息進(jìn)行了及時(shí)有效公開,接受社會(huì)大眾的監(jiān)督。嚴(yán)格按照區(qū)財(cái)政局的相關(guān)工作要求,對(duì)部門20xx年預(yù)算、20xx年決算及“三公經(jīng)費(fèi)”在呈貢區(qū)政府部門網(wǎng)上進(jìn)行公開,并向區(qū)財(cái)政局對(duì)口業(yè)務(wù)科室行政文教科報(bào)送公開相關(guān)資料。

  2.“三公經(jīng)費(fèi)”管理情況。20xx年,區(qū)財(cái)政局堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí)改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的“八項(xiàng)規(guī)定”,牢固樹立過(guò)緊日子的思想,堅(jiān)持勤儉節(jié)約、杜絕鋪張浪費(fèi),嚴(yán)格按照厲行節(jié)約規(guī)定,嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出。

  3.內(nèi)部管理制度建設(shè)情況。制定了完備齊全的內(nèi)部管理控制制度,如固定資產(chǎn)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、后勤管理制度等,為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)及預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益目標(biāo)等打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

  4.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況及預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等。根據(jù)財(cái)政要求從嚴(yán)管理項(xiàng)目資金,嚴(yán)把報(bào)賬審核關(guān),確保項(xiàng)目資金專款專用。通過(guò)對(duì)呈貢區(qū)財(cái)政局財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià),強(qiáng)化單位財(cái)政支出管理,提高財(cái)政資金使用效益和政府管理效能。按照預(yù)算批復(fù)及項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度,合理、合法、合規(guī)地使用財(cái)政資金,實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益最大化,社會(huì)滿意度最大化。

  (三)部門整體支出或項(xiàng)目實(shí)施情況分析

  1.基本支出。基本支出是用于為保障機(jī)關(guān)、部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出,包括部門職工工資福利支出,維持部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)的辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。截止20xx年12月底,基本支出1,234.74萬(wàn)元。

  2.項(xiàng)目支出。20xx年區(qū)財(cái)政局及下屬區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局為保障完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo),項(xiàng)目支出預(yù)算數(shù)為6,113.77萬(wàn)元,20xx年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出共28,609.45萬(wàn)元。

  二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

 。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)目的

  通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià),完善制度、創(chuàng)新機(jī)制、加強(qiáng)管理、強(qiáng)化監(jiān)督,保證部門整體支出資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性;提高群眾滿意度;完善預(yù)算編制,規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),提高財(cái)政資金使用效益,為提高公共服務(wù)水平提供決策依據(jù)。

 。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

  1.核實(shí)數(shù)據(jù)。查閱20xx年度財(cái)政預(yù)算安排、財(cái)政預(yù)算追加、經(jīng)費(fèi)支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)材料,對(duì)20xx年度部門整體支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與真實(shí)性進(jìn)行核實(shí),將20xx年度與20xx年度數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析。

  2.分析匯總。根據(jù)收集歸納的評(píng)價(jià)材料結(jié)合部門績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析評(píng)分。

  3.撰寫報(bào)告。根據(jù)部門開展整體支出績(jī)效自評(píng)情況形成績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告。

  三、主要績(jī)效及評(píng)價(jià)結(jié)論

 。ㄒ唬┤σ愿,加強(qiáng)財(cái)政收入管理

  一是加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通,積極組織收入。面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì),為穩(wěn)住財(cái)政收入,積極妥善地應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力,通過(guò)加強(qiáng)與稅務(wù)、人行呈貢支行等部門的溝通協(xié)調(diào),確保稅收按時(shí)足額入庫(kù)。

  二是壓實(shí)工作責(zé)任,開展日常檢查和稽查。將一般公共預(yù)算收入納入年度考核計(jì)劃,壓實(shí)工作責(zé)任。由稅務(wù)部門牽頭各街道,對(duì)照工商登記名單逐一梳理,實(shí)現(xiàn)全面征管。

  三是進(jìn)一步完善和規(guī)范非稅收入管理,落實(shí)非稅收入“收支兩條線”管理規(guī)定。通過(guò)全面實(shí)行財(cái)政票據(jù)電子化管理及與代收銀行、執(zhí)收單位、稅務(wù)部門、審計(jì)部門密切協(xié)作配合,督促單位收取的各項(xiàng)非稅收入及時(shí)、足額、準(zhǔn)確繳入財(cái)政,實(shí)現(xiàn)“以票促收、以票繳費(fèi)”。前三季度全區(qū)全口徑非稅收入完成48,010萬(wàn)元,完成年初預(yù)算120%。

 。ǘ┚(xì)精準(zhǔn),加強(qiáng)財(cái)政支出管理

  一是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。著力構(gòu)建預(yù)算執(zhí)行高效、資金收付安全、會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、職能作用顯著的財(cái)政國(guó)庫(kù)收支管理體系。截止10月31日,國(guó)庫(kù)集中支付支出448,365.81萬(wàn)元,其中:授權(quán)支付支出361,609.86萬(wàn)元;直接支付支出86,755.95萬(wàn)元。

  二是堅(jiān)持保民生保重點(diǎn)。完成教育支出54,112萬(wàn)元,科學(xué)技術(shù)支出4,693萬(wàn)元,文化體育與傳媒支出2,942萬(wàn)元,全力保障現(xiàn)代科教創(chuàng)新新城建設(shè)資金。完成社會(huì)保障和就業(yè)支出28,555萬(wàn)元,衛(wèi)生與健康支出15,335萬(wàn)元,公共安全支出20,088萬(wàn)元,住房保障支出20,061萬(wàn)元。加大城市建設(shè)投入,完成城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出62,531萬(wàn)元,農(nóng)林水事務(wù)支出11,286萬(wàn)元,節(jié)能環(huán)保支出6,037萬(wàn)元,努力提升新區(qū)城市建設(shè)品質(zhì)。

  三是加強(qiáng)三公經(jīng)費(fèi)管理。截止20xx年三季度,呈貢區(qū)三公經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出242.25萬(wàn)元,同比減少44.6%,其中:因公出國(guó)(境)支出4.2萬(wàn)元,同比凈增長(zhǎng)4.2萬(wàn)元;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出226.56萬(wàn)元,同比減少44.7%;公務(wù)接待費(fèi)支出11.49萬(wàn)元,同比減少58%。

  四是助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。繼續(xù)加大扶貧資金投入,20xx年安排對(duì)口幫扶資金864萬(wàn)元。進(jìn)一步做好我區(qū)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作,共申報(bào)普惠制財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目4個(gè),預(yù)算總投資450萬(wàn)元,申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助資金290萬(wàn)元。

 。ㄈ┒啻氩⑴e,助力打贏疫情阻擊戰(zhàn)

  一是積極安排財(cái)政資金,為打贏疫情阻擊戰(zhàn)提供財(cái)力保障。截止20xx年10月31日,全區(qū)共安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)和疫情防控資金6,925.41萬(wàn)元;疫情防控資金支出6,445.72萬(wàn)元。

  二是認(rèn)真貫徹落實(shí)新冠疫情期間減免政策及扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策。為支持和推動(dòng)呈貢區(qū)企業(yè)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn),根據(jù)《云南省人力資源和社會(huì)保障廳、云南省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局云南省稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)云南省階段性減免企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)施意見的通知》精神,投入退費(fèi)資金888.86萬(wàn)元,惠及呈貢區(qū)1000多家企業(yè);完成企業(yè)社保退費(fèi)709.2萬(wàn)元,其中:養(yǎng)老保險(xiǎn)退費(fèi)657.02萬(wàn)元,工傷保險(xiǎn)退費(fèi)11.6萬(wàn)元,失業(yè)保險(xiǎn)退費(fèi)40.58萬(wàn)元。貫徹落實(shí)《昆明市呈貢區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)<關(guān)于應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的若干政策措施>的通知》(呈政發(fā)〔20xx〕4號(hào))文件精神,及時(shí)把《呈貢區(qū)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款財(cái)政貼息申請(qǐng)實(shí)施細(xì)則》傳達(dá)至納入防疫物資生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售及生活物資保障名單的企業(yè),做好貼息初審工作。落實(shí)行政事業(yè)單位房租減免工作。根據(jù)省、市、區(qū)落實(shí)減免房租政策,我局安排各相關(guān)單位按照免收11個(gè)月房租的政策,對(duì)中小企業(yè)承租行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)房屋房租進(jìn)行減免。

  三是搭建政銀企平臺(tái),為企業(yè)紓困解難。持續(xù)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì),提升信貸便利度,緩解中小企業(yè)融資難融資貴等方面問(wèn)題。擬訂《呈貢區(qū)關(guān)于強(qiáng)化金融要素服務(wù)保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見(征求稿)》,組織開展銀企對(duì)接活動(dòng)3次,促成60余家企業(yè)獲得融資授信近1.3億元。落實(shí)《昆明市呈貢區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)昆明市呈貢區(qū)金融支持穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)工作方案的通知》要求,推送優(yōu)質(zhì)企業(yè),累計(jì)獲得貸款67,460萬(wàn)元,貸款余額24,761萬(wàn)元。推進(jìn)金融支持鄉(xiāng)村振興,聯(lián)發(fā)《昆明市呈貢區(qū)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施方案》,區(qū)農(nóng)信社累計(jì)投放涉農(nóng)資金貸款126,626萬(wàn)元。截至20xx年9月末,呈貢區(qū)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額376.9億元,比上月增加6.56億元,同比增速17.54%;金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存貸款余額1,115.28億元,比上月增加53.52億元,同比增速16.32%。

  五是實(shí)施好“貸免扶補(bǔ)”政策,做好微型企業(yè)培育工程貸款和貼息工作。截止20xx年10月底,呈貢區(qū)累計(jì)收到中央、省、市級(jí)下?lián)苜Y金348.81萬(wàn)元。撥付“貸免扶補(bǔ)”等創(chuàng)業(yè)擔(dān)保小額貸款財(cái)政貼息資金401.02萬(wàn)元,累計(jì)貸款約18,440萬(wàn)元,涉及貸款戶數(shù)2757戶。實(shí)施“支持市場(chǎng)主體財(cái)政資金網(wǎng)上公開辦理”,共申報(bào)項(xiàng)目60項(xiàng),共計(jì)3,039.33萬(wàn)元。

  四、存在的問(wèn)題

  預(yù)算編制欠嚴(yán)謹(jǐn)。項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整、細(xì)化,部分資金未列入預(yù)算。

  五、有關(guān)建議

  (一)科學(xué)合理編制預(yù)算,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算

  按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定,參考上一年的預(yù)算執(zhí)行情況和年度的收支預(yù)測(cè)科學(xué)編制預(yù)算,避免年中大幅追加以及超預(yù)算的情況。在預(yù)算執(zhí)行中,嚴(yán)格按照預(yù)算科目支出,避免預(yù)算科目間的預(yù)算資金調(diào)劑,確需調(diào)劑的,按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

 。ǘ┮(guī)范賬務(wù)處理,提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量

  嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等規(guī)定,結(jié)合實(shí)際情況,科學(xué)設(shè)置支出科目,規(guī)范財(cái)務(wù)核算,完整披露相關(guān)信息。

  六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

  無(wú)。

【財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告】相關(guān)文章:

財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12-15

財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12-16

財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12-26

財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12-18

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告12-17

財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12-17

關(guān)于財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的調(diào)研報(bào)告03-31

財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告范文(精選10篇)12-22

財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告11篇12-16

財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告(11篇)12-16